商业银行管理

第一篇：商业银行管理

淮北师范大学信息学院

商业银实务论文成绩：

论文题目

商业银行强化资产管理的现实意义

专业:08经济学

学号:20081842020

姓名:贾本成指 导 教 师:孙富安

202_ 年 10月 29 日

商业银行强化资产管理的现实意义

摘 要

随着新巴塞尔资本协议的推进实施，银行业的管理重点从传统的资产负债管理逐渐转变到以风险计量和风险优化为核心的全面风险管理上。经济资本作为现代银行风险管理的核心技术，是银行实施全面风险管理的有效途径，可以保证银行能够有效抵御所面临的风险。新资本协议提出了信用风险、市场风险和操作风险等三大风险，并给出相应的风险管理方法和措施，其本质 就是推动商业采取经济资本管理的模式。银行资本是商业银行能够存在和发展的前提，一个银行所具有的资本的数量，资本的配置和结构是否合理就决定了银行运行是否稳定。在世界性金融危机频发，过度的金融创新导致信用膨胀以及风险放大的现状下引入经济资本管理的理念，有利于我国商业银行强化资本约束意识，提高自身对风险管理的水平，从而推进金融改革的深入开展。

关键词：商业银行；经济资本；模型构建；虚拟经济；资本管理；

强化资产管理的实质内涵：

最低资本要求是巴塞尔协议的核心内容，它要求商业银行在持续经营的全过程中，必须时时刻刻地将资本充足率保持在８％以上，并通过监管当局的监督检查和强调公开信息披露的市场纪律等外部手段增强资本的硬约束。最近颁布并实施的《新办法》体现了这种审慎监管的要求，其实质内涵就是，在强化资产管理的基础上，逐步化解我国银行业系统性的金融风险，保证商业银行实现健康、稳健、可持续发展。

现代商业银行风险管理理论认为，银行经营损失可以分为三类，分别为预期损失、非预期损失和异常损失。其中，预期损失要充分计提资产准备，直接列支成本，但不能算作资本；非预期损失，由于不能直接量化，就必须用资本作准备，覆盖非预期风险，巴塞尔协议要求用相当于风险资产８％的资本来覆盖。《新办法》正是集中体现了现代商业银行风险管理理论的核心思想，要求商业银行在进行严格的贷款五级分类并计提足额的资产准备的基础之上，保证资本充足率不低于８％。

从宏观经济金融形势看，我国银行业目前存在著两大问题，一是不良资产率较高，资产准备计提不足；二是贷款增速过快，未来金融风险不断积聚。本质上而言，这两大金融问题，最后总是集中体现在银行资本严重短缺问题上。

《新办法》试图改变银行资本的软约束状态，要求商业银行必须在２００７年以前将资本充足率提高到８％以上。为了尽快实现达标，我国商业银行必须改变传统的规模增长战略，用科学的发展观改造商业银行的经营模式，实现效益、质量和规模协调发展。在资本硬约束的条件下，对于商业银行来说，首先要严格限制贷款规模的过快增长，推进银行资本有偿占用，在资本增长和资产增长之间

取得有效的平衡；其次要切实改善资产质量，实现有质量的资产增长，避免由于经济周期、信用风险所带来的资产损失严重侵蚀银行的资本基础；第三要积极推进综合化经营，培植新的利润增长点，通过内部的资本积累和外部的资本融资尽快弥补银行资本缺口。

一、虚拟经济、泡沫经济与实体经济的涵义

实体经济是指物质产品、精神产品的生产、销售、及提供相关服务的经济活动，不仅包括农业、能源、交通运输、邮电、建筑等物质生产活动，也包括了商业、教育、文化、艺术、体育等精神产品的生产和服务。

虚拟经济是指相对独立于实体经济之外的虚拟资本的持有和交易活动。虚拟资本是市场经济中信用制度和货币资本化的产物，包括银行信贷信用如期票和汇票、有价证券如股票和债券、产权、物权及各种金融衍生品等。随着市场经济的不断发展，社会分工和专业化程度不断提高，经济的货币化程度不断加深，金融活动占总经济活动的比例也越来越大，金融深化的程度日益提高，其结果是资本证券化和金融衍生工具大量创新。由于证券市场和金融衍生工具交易中存在大量的投机活动，金融市场的交易额和金融活动本身的产值迅速增长，形成规模不断扩张的虚拟经济。

泡沫经济是指虚拟经济过度膨胀引致的股票和房地产等长期资产价格迅速的膨胀，是虚拟经济增长速度超过实体经济增长速度所形成的整个经济虚假繁荣的现象。其形成过程为一种或一系列资产在一个连续过程中陡然涨价，价格上涨的预期吸引了大量新的买主，这些新买主一般只是想通过投机获取价差、牟取利润，而对所买卖的资产的实际使用价值或盈利能力不感兴趣；由于新买主的不断介入，价格节节攀升，形成泡沫经济现象；一旦价格上涨的预期发生逆转，价格暴跌，泡沫破裂，便引发金融危机并导致整个经济衰退。历史上著名的泡沫经济案例有1636年发生的荷兰郁金香泡沫、1791――1720年发生的巴黎密西西比泡沫、在伦敦发生的南海泡沫等，近年来发生的典型的泡沫经济案例拉美地区的金融危机、东南亚金融危机、日本金融危机等。

二、虚拟经济的特征

虚拟经济是市场经济高度发达的产物，以服务于实体经济为最终目的。随着虚拟经济迅速发展，其规模已超过实体经济，成为与实体经济相对独立的经济范

畴。与实体经济相比，虚拟经济具有明显不同的特征，概括起来，主要表现为高度流动性、不稳定性、高风险性和高投机性等四个方面。

1、高度流动性。实体经济活动的实现需要一定的时间和空间，即使在信息技术高度发达的今天，其从生产到实现需求均需要耗费一定的时间。但虚拟经济是虚拟资本的持有与交易活动，只是价值符号的转移，相对于实体经济而言，其流动性很高；随着信息技术的快速发展，股票、有价证券等虚拟资本无纸化、电子化，其交易过程在瞬间即刻完成。正是虚拟经济的高度流动性，提高了社会资源配置和再配置的效率，使其成为现代市场经济不可或缺的组成部分。

2、不稳定性。虚拟经济相对实体经济而言，具有较强的不稳定性。这是由由虚拟经济自身所决定的，虚拟经济自身具有的虚拟性，使得各种虚拟资本在市场买卖过程中，价格的决定并非象实体经济价格决定过程一样遵循价值规律，而是更多地取决于虚拟资本持有者和参与交易者对未来虚拟资本所代表的权益的主观预期，而这种主观预期又取决于宏观经济环境、行业前景、政治及周边环境等许多非经济因素，增加了虚拟经济的不稳定性。

3、高风险性。由于影响虚拟资本价格的因素众多，这些因素自身变化频繁、无常，不遵循一定之规，且随着虚拟经济的快速发展，其交易规模和交易品种不断扩大，使虚拟经济的存在和发展变得更为复杂和难以驾驽，非专业人士受专业知识、信息采集、信息分析能力、资金、时间精力等多方面限制，虚拟资本投资成为一项风险较高的投资领域，尤其是随着各种风险投资基金、对冲基金等大量投机性资金的介入，加剧了虚拟经济的高风险性。

4、高投机性。有价证券、期货、期权等虚拟资本的交易虽然可以作为投资目的，但也离不开投机行为，这是市场流动性的需要所决定的。随着电子技术和网络高科技的迅猛发展，巨额资金划转、清算和虚拟资本交易均可在瞬间完成，这为虚拟资本的高度投机创造了技术条件，提供了技术支持。越是在新兴和发展不成熟、不完善、市场监管能力越差，防范和应对高度投机行为的措施、力度越差的市场，虚拟经济越具有更高的投机性，投机性游资也越容易光顾这样的市场，达到通过短期投机，赚取暴利的目的。

三、虚拟经济与实体经济的内在联系

虚拟经济和实体经济是相对独立的两个经济范畴，二者之间是相互依存、相互制约的关系。虚拟经济的产生源于实体经济发展的内在需求，无论虚拟经济发展多快、规模多大，其根本是为实体经济服务，实体经济是虚拟经济存在和发展的基础，没有实体经济，则虚拟经济将无从谈起，即实体经济是第一性的，虚拟经济是第二性的。同时，实体经济的发展又离不开虚拟经济。虚拟经济中的货币、资金、电子货币、股票、债券、ABS等金融工具，已经渗透到实体经济的各个环节，实体经济的正常运转和快速发展，离不开虚拟经济的支持，落后的虚拟经济会成为快速发展的实体经济的障碍。

2、银行等金融机构信贷扩张过度，金融资产质量低下，大量呆账、坏账的存在是引发泡沫经济的重要原因。银行等金融机构在追逐高利率的利益驱动下，放松金融监管和金融审查，银行信贷过度扩张，大量信贷缺乏必要的可行性论证，贷款抵押品手段非常软弱，许多贷款以被高估的股票和房地产作抵押，当泡沫经济迸裂，股票和房地产价值回归其合理

强化资产管理对商业银行的影响：

在资本软约束的环境里，强化资产管理将对商业银行产生较大的冲击和深远的影响。从短期看，强化资产管理将给商业银行经营管理带来一阵短痛，使得我国银行业出现行业性的资本短缺问题，并迫使商业银行实施彻底的变革转型和大规模的兼并重组；从长期看，强化资产管理将会彻底改变商业银行的经营理念和经营模式，引导商业银行从传统商业银行模式向现代商业银行方向挺进，最终保证商业银行能够实现效益、质量和规模协调发展。

１、强化资产管理将深刻改变银行的经营理念。在经营理念上，尽管许多银行家在理论上比较认同效益、质量、规模协调发展的重要性，但由于缺乏资本的硬性约束，在实践中却容易演化成“规模至上”的经营理念，单纯片面地追求规模扩张。《新办法》调整风险资产的风险权重和计量方法，并将专项准备和当年利润剔除出资本，使得“规模至上”的经营理念在实践中突出地表现为资本严重短缺。同时，通过一系列的奖优罚劣措施，迫使商业银行改变传统的经营理念和经营模式，走效益、质量和规模协调发展之路。

２、强化资产管理将激励银行不断完善内部管理。《新办法》对银行的内部管理提出了更高的要求，要求银行要制定资本充足率管理的规章制度，完善信用风险和市场风险的识别、计量和报告程序，定期评估资本充足率水平，并建立相应的资本管理机制，加强对资本评估程序的检查和审计，确保各项监控措施的有

效实施。《新办法》将从根本上激励商业银行高度重视资本管理，开发和建设先进的资本信息管理系统，完善资本充足率和经营风险的识别、计量和报告程序，以最大程度地满足资本监管的要求。

３、强化资产管理将引导银行走向综合化经营。为了在２００７年之前弥补资本缺口，尽快满足资本充足率达标的要求，商业银行必须以资本市场为主要运作平台，开展综合化经营，分别从分子、分母两个角度，提高资本充足率。从分子角度，商业银行要积极引进战略投资者，实施资本市场融资（比如发行股票、次级债和可转债等），补充银行资本。从分母角度，商业银行要限制存贷款规模的过快增长，并积极将战略重点由传统的存贷款业务向以资本市场为基础的中间业务转移。从长期看，商业银行的综合化经营，将导致其角色定位由传统的融资中介向新型的服务中介转型，并因此推动我国金融体系由商业银行主导型向资本市场主导型转变。

４、强化资产管理将导致银行业加快兼并重组进程。《新办法》加大了对资本充足率的监管力度，对资本不足的银行，银监会将限制其资产增长速度和市场准入，并根据其风险程度及资本补充计划的实施情况，有权要求商业银行停办除低风险业务以外的其它一切业务，停止审批商业银行增设机构和开办新业务；对资本严重不足的银行，银监会还可以要求其调整高级管理人员，依法对其实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销

参考文献：

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[6]陈彦斌,马莉莉.中国通货膨胀的福利成本研究[J].经济研究,202_,(4).[7]汪红驹.中国货币政策有效性研究[M].北京:中国人民大学出版社,202_.[8]龚 六堂,邹恒甫,叶云海.通货膨胀与社会福利损失[J].财经问题研究,202_,(8).[9]张晓峒.计量经济学软件EViews使用指南[M].天津:天津大学出版社,202_.

第二篇：商业银行管理111

商业银行管理（八九十十一章为次重点）

一、单选（10题 每题一分）

1、银行内部资金转移价格（FTP）

2、监管的内容：CAMELS3、会计资本的构成4、经济资本评价的比率指标：RAROC经济资本评价的绝对额指标：EVA5、商业银行长期借款的主要方式为发行金融债券

6、商业银行现金资产管理的原则：适度存量控制原则、适时流量调节原则、安全性原则

7、商业银行流动需求和性供给来源

8、易变性存款和核心存款的定义了解一下

9、了解银行流动性度量指标

10、企业贷款还款能力分析P136

二、多选（10题 每题2分）

1、个人通知存款分为一天通知和七天通知存款

2、商业银行基本职能：信用中介、支付中介、信用创造和金融服务

3、巴塞尔协议的突出特点是提出了三大支柱的概念是指最低资本要求、监管部门的监管检查和市场纪律。

4、商业银行的外部组织形式为：单一银行制、总分行制、银行控股公司制和连锁银行制。内部组织结构包括直线职能型、事业部型、矩阵型和网络型。

5、商业银行内部治理结构包括权力机构、执行机构和监督机构。

6、银行负债管理的基本原则：依法筹资、成本控制、量力而行、结构合理。存款的种类和构成（一）交易账户

（二）非交易账户

（三）存款创新工具

7、存款的成本包括利息成本、服务成本和相关成本（风险成本和连锁反应成本）8短期借款的类型包括同业借款、中央银行借款、回购协议和欧洲货币市场借款

9、短期借款的管理要点：规模控制、时机选择和结构确定

商业银行长期借款概述：资本性金融债券、一般性金融债券和国际金融债券。

10、现金资产的四个类型：库存现金、在中央银行的存款、存放同业的款项和托收中的现金。

11、贷款种类按保障程度可分为抵押贷款、信用贷款、保证贷款和质押贷款。

12、贷款业务面临的风险：信用风险、市场风险和操作风险

三、名词解释（5个 每个4分）

1、商业银行：是依照中华人民共和国商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理清算等业务的企业法人。

2、银行控股公司制：指由一个集团成立控股公司，再有该公司控制或收购两家

以上的银行。

3、事业部型组织结构：是指按照企业所经营的事业，包括按产品、按地区、按

顾客类型等来划分部门，设立若干事业部。

4、经济资本：是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保

有的最低资本量，它用以衡量和预防银行实际承担的损失超出预计损

失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。

5、存款营销：是指向有需求的客户提供存款产品和服务，并针对其反馈信息进

行维护和改进的全部活动。

6、商业银行流动性：是指商业银行满足存款人提取现金要求、借款人的正常贷

款需求，支付到期债的能力。

7、商业银行贷款组合：商业银行愿意向不同国家、地区、行业的不同信用等级的企业，提供不同金额、币种、用途、期限和还款方式的贷款，从而形成贷款组合。

8、不良贷款：是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商

业银行的贷款本息而形成的贷款。

9、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

10、银团贷款：是由一家或几家银行牵头并联合许多商业银行组成国际银行集团，按照比例向某一借款人发放的大宗借款。

11、全面风险管理：通过银行所有层次、所有部门、所有人员协调一致的共同参

与，对银行所面临的各种风险进行全方位、全过程的管理，以实

现银行的经营管理目标。

12（可能会考）信用风险：债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质

量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。

13（可能会考）市场风险：由于市场价格波动而导致的表内和表外头寸损失的风

险。

14（可能会考）操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部

事件造成的损失。

四、简答题（5个 每个4分）

1、政府为什么要对商业银行进行监管？

答：1）政府对商业银行进行监管是为了保护存款人的利益

2）商业银行的信用创造功能使得政府必须对其进行监管

3）银行业综合化经营的长期趋势以及银行业危机的多米诺骨牌效应使得监管的国际合作越来越重要

2、不良贷款的定义和其三道防线？

答：定义：是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或

者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的 贷款本息而形成的贷款。

三道防线：第一道防线——信贷员

第二道防线——贷款的复核。

第三道防线——有效的外部检查。

3、个人贷款和企业贷款的区别？

答：不同之处：贷款金额和数量

还款意愿

信息数量和质量

利率弹性

宏观经济影响

4、发展中间业务的意义？

答：◎中间业务的发展是商业银行现代化的标志之一

◎发展中间业务可以提高商业银行的盈利水平

◎发展中间业务可以减轻商业银行经营风险

◎发展中间业务可以帮助商业银行改善服务、完善功能

5、全面风险管理的特点和框架？

答：特点：全面！全程！全员！

全面：对整个银行各个层次的各业务单位所面临的各类风险，在统一的理念、统一的目标、统一的标准指引下进行全面化系统化管理。

全程：关注银行业务和内部管理中的每一个环节所存在的风险，并进行妥善管理。全员：银行的每一个员工都具有风险管理的意识和自觉性，都必须深刻理解可能

潜在的风险因素，并主动加以防御。

框架：第一环节：风险管理策略

第二环节：风险管理过程

第三环节：风险管理设施

第四环节：风险管理环境

6、商业银行的性质？

答：1.商业银行是企业，具有普通企业的基本特征。

2.商业银行是特殊的企业。

经营对象和内容具有特殊性

和整个社会经济的联系紧密

社会责任突出

3.商业银行是特殊的货币信用服务企业。

7、存款营销的定义和包含的环节？

答：存款的营销是指向有需求的客户提供存款产品和服务，并针对其反馈信息

进行维护和改进的全部活动。

其过程包括以下环节：

1.研究确定客户的金融需求。

2.根据客户的需求，具体设计新的产品或改善原有产品。

3.定价和促销。

4.根据客户的反馈对营销活动进行评价和改进，并研究和预测未来的需求。

8、贷款规范流程？

答：受理与调查→风险评价与审批→合同签订→发放与支付→贷后管理

9、商业银行的负债构成？

答：◎广义的负债是指商业银行包括自有资本在内的各种资金来源。计息负债：存款负债、借款负债

非计息负债：结算负债、应付款项

◎狭义的负债主要是指银行存款、借款等不属于银行资本的负债项目。

10、影响贷款定价的因素？

答：宏观因素：信贷市场的资金供求状况

微观因素：资金成本、经营成本、风险成本、银行的目标利润率、客户与银

行的关系

五、案例分析（20分）

六、计算（10分）

资本充足率

第三篇：商业银行静音管理

结合我国论述我国商业银行提高资本充足率的管理措施？

一、新《巴塞尔协议》的核心

新《巴塞尔资本协议》的核心是完善资本充足率框架，具体规定为：资本对资产的最低标准比率为8％，其中核心资本成分至少为4％。协议规定银行的总资本由核心资本和附属资本构成，其中附属资本总额不得超过核心资本总额的100％，次级长期债务不得超过核心资本的50％，坏账准备金最多不超过风险资产的1.25％。

二、减少风险资产

1、控制、盘活不良资产——减少风险资产总额。我国国有商业银行由于其内在机制上的原因，导致了大量不良贷款的发生，背上了沉重坏账、呆账负担。对此，国有商业银行应该加快不良资产的剥离工作，加快对坏账、呆账的核销。同时，国有商业银行还必须进行深层次的改革，加强对信贷行为的监管，加强内部管理和内部控制，加强风险管理，从根本上改变形成不良贷款的机制，防止新的坏账、呆账的发生，从而减少风险资产数额，提高国有商业银行真实资本充足水平。

2、调整资产结构——降低资产风险权数。目前我国国有商业银行的资产结构是以信贷资产为主体，证券和投资的比重微乎其微；信贷资产中高风险权数的资产比重较大；国内贷款较多.对此我国国有商业银行应扩大股票、债券、同业拆借、投资等风险权数小的资产比重，缩小信贷比重，增加抵押、担保贷款比重，以及其他方面的资产调整，已达到降低资产风险权数、提高商业银行资本充足率的目的。

3、实施资产证券化——降低资产风险水平。通过实施资产证券化，国有商业银行可以把具有较大风险的抵押贷款转化为零风险的资产，从而提高了银行的资本充足率。

简述商业银行借入资金的渠道有哪些？

（一）短期借入资金：同业拆借、转贴现、转抵押、回购协议、再贷款、再贴现

（二）长期借入资金构成：发行金融债券、简述混业经营的优势及应具备的条件？

优势：成本优势、竞争优势、抗风险优势。

条件：

1、逐步实现金融自由化

2、尽快建立规范、公平、效率高、成本低、有投资价值的资本市场

3、要建立严密的金融风险防范监控体系

从微观角度简述提高商业银行存款的主要措施、服务优质（态度、效率、环境等）

产品有竞争力（收益、流动性、便利性等）

第四篇：浅析商业银行风险管理

浅析商业银行风险管理

班级：13经济学六班 姓名：钟子龙 学号：20*** 【摘要】商业银行的性质决定了商业银行是一个不同于其他工商业的特殊企业，其突出特点是高风险性。针对我国商业银行风险现状展开分析，然后找出可行有效的完善方式，对于商业银行的风险管理具有有积极的意义。【关键词】商业银行 风险分析 风险管理

当今社会的经济领域中，只要涉及到不确定因素的经济行为，都可能会产生难以预料的结果，这些不确定性因素就可以被统一划入风险的范畴。具体而言，商业银行的风险即由于不确定因素而导致的银行在资金融通过程中所取得的实际收益与预期收益发生的偏离，从而出现损失或获得额外收益的可能性。

一、我国商业银行现状及存在风险分析

商业银行在运营过程中出现的风险，是客观存在的，这些风险源自商业银行所经营的所有业务，其影响因素来自于外界经济环境的多个层面。就目前我国国有商业银行存在的主要问题而言，不良贷款、银行内部违规操作、过度投机等问题都时有发生。从风险成因角度看，我国商业银行面临的风险主要可以划分为如下三类：

1、信用风险

所谓信用风险，是指借款人没有按照协议要求足额按时偿还商业银行发放贷款，从而导致银行难以按照预期实现资金补偿，并最终蒙受经济损失的可能性。信贷风险是商业银行面对的主要风险之一，202_年以美国为中心爆发的经济危机，就是源于贷款信用问题。由于美国金融机构未能有效执行对于贷款申请人的审核标准，直接向大量没有还款能力的客户发放贷款，从而致使银行表面盈利期望值上升，而坏账大幅度增加，迫使美国政府举债为金融部门作担保，并进而导致金融恐慌，引发金融危机。从我国目前的商业银行运行状况来看，其信用风险除了会在一定程度上出现同美国一样对于信贷信用控制不到位，以及不良贷款问题以外，银行业市场份额过于集中和资本充足率偏低等问题也同样不容小觑。从我国银行业结构角度看，四大国有商业银行在市场中占据着垄断性的主导地位，而四大国有银行的经营方式上又存在着很大的一致性，这又间接导致了整个银行行业缺乏灵活经营的调整余地，使得风险分散性大大削弱，直接影响银行信贷资产安全性。

2、利率风险

中国特有的文化背景和经历，决定了计划经济将成为我国经济发展的主导力量。我国在利率方面一直没有完全放开，彻底实现利率的完全自由浮动。这种控制利率的方式，在很大程度上有助于我国针对现行的经济状况进行宏观调控，也能够做到有效地对金融危机的影响作出抵御，对于我国经济的发展和总体的安全有着积极的意义。但是对于商业银行的运营而言，计划经济的利率会为日常运营带来一定的风险。20世纪末央行连续8次下调利率，而202_年更是在一年之间连续5次上调，除此以外，政府对银行的经营行为还有多层限制，在很大程度上加剧了我国商业银行在利率领域的风险。然而中央银行对于利率的调整不像经济社会，可以对其采用相应的数学方法分析趋势，因此商业银行就难以针对利率的调整做出及时的应对，更不能根据中央银行利率政策的变动走势适时调整自身资产负债结构，进而致使资产负债结构严重失衡，在利率调整时遭受损失。

3、操作风险

银行提供服务的主体是人，其服务的提供方也是人，而存在人的因素的地方必然会存在操作风险。目前，我国几家主要的商业银行都存在不同程度的国有背景，因此在人事调动、激励机制等方面都还残留有以前的部分问题。同时各种各样不恰当的操作流程仍然在很大范围内存在，这也给银行业务带来了不小的负面影响。目前我国商业银行中仍然存在大量不够明确的操作，这些操作流程无论从过程上看，还是从操作结果的审核上看都缺乏必要的硬性规则和衡量办法，这就为银行机构带来了不同程度的操作风险。而同时我国金融机构本身在很大程度上有别于国外的金融机构而颇具中国特色，这也使得目前银行的学习和完善工作举步维艰，很多国外现成的经验和规则都难以引入，也成了一个消灭风险的障碍。

二、我国商业银行提升风险管理的举措分析

虽然目前商业银行已经在风险管理领域有所举措，但是鉴于我国经济体制自身的特征和发展成熟程度，想要进一步规避风险，还需要更深一步的探究和学习。将具体而言，我国商业银行的风险管理还可以从以下几个方面进一步加深工作：

1、信用规则的完善

规则的明确，可以尽量减少银行在实际操作中的灰色地带，进一步增强银行自身的安全性，同时对于整个行业的透明化以及客户业务接洽的透明化也有着积的意义。202_年美国的金融危机，在很大程度上就是没有能够有效执行银行里对于贷款申请人的信用审核，从而导致了大量次级贷款的发放，以及最终大面积的坏账，迫使政府出面干预的结果，而同样的问题也存在我国银行领域。鉴于我国主要的四家商业银行都曾经是国有企业，并且一直到现在都仍然采用了国家控股的公司治理方式，因此在其行为方式也更多留存有以前国有企业的印记。在对信用进行审核的过程中，银行普遍对于贷款申请人采取了不同的态度。对于信用的认定，通常是以贷款申请者的背景，尤其是政治背景为依据的，这就极大地阻碍了民营经济的发展。虽然目前我国商业银行都出台了不同程度扶持民营经济的贷款政策，其中也包括了很多面向个体的小额贷款政策，但是从办理的流程角度和扶持力度上看，并不能说达到了完善信用评价体系的目的。在实际工作中，建议建立起联网的信用评价体系。尤其是针对更为广泛的大众而建立起完善的资金流通监控制度，可以进一步了解到每个经济个体的信用状态。对贷款信用的考证，应当从平时开始，包括现金的流转以及信用卡的结算等方面，而不应当从贷款申请的时候才开始对信用展开考评。

2、健全经济趋势预测

对于利率风险的规避，从商业银行的角度而言没有更为合理的方法。我国计划经济为本的经济体制，也不可能有所改变，因此由中央银行发起的利率变动，也难以通过任何可控途径进行预测，这为我国商业银行带来了很大的被动性。但是在整体宏观经济环境中，还是可以从一定程度实现预测。在实际工作中，建议商业银行更多投身于经济研究，这不仅仅对于银行自身的发展至关重要，对于国家的发展也有积极的意义。因此建立起完善的信息反馈闭环对于改进操作规范至关重要，而规范的完善对于提升银行体系风险抵御能力的作用不言而喻。其次还应当落实各种规范，以自动化办公为辅助，尽最大可能服务业务办理流程和工作流程，一方面为工作过程留下可以参考的数据，另一方面也能有效规避风险。

三、结论

商业银行的风险来自于其内部工作和外部环境的方方面面，想要实现完全规避是不可能的，只有充分利用好商业银行内部控制的每一个环节，才能切实的回避风险及限制风险可能带来的不稳定性。当然，在实际工作中也要不断地改善，才能取得相对理想的喜人效果。

参考文献

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[5] 任继鸿，《论商业银行贷款风险之防范》，长春理工大学学报(社会科学版)》，202_年

第五篇：[商业银行管理][总结]

一.名词解释

1.存款保险公司：

通过为银行和储蓄机构的存款提供保险，识别和监控存款保险基金中的风险，限制银行和储蓄机构倒闭时对经济和金融体系造成的影响的公司。

2.流动性风险：

金融机构流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

经济实体流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性。

投资流动性风险是指投资者在需要卖出所投资的投资物时，面临的变现困难和不能在适当或期望的价格上变现的风险。

3.信用风险：

金融机构的某些资产，特别是贷款，其值可能会下降，甚至变为零的风险，常常由于贷款不能按约定还本付息所致

4.金融期货：

交易双方即日达成协议，在未来某个时间一现金对某种特定金融工具进行交割，分为外汇期货，利率期货和股指期货

5.收益曲线缺口分析：

收益率曲线是利率随着贷款期限变动的曲线，到期缺口是平均资产到期期限和平均负债到期期限之差，通过到期缺口的正负和收益率曲线的倾斜方向可以判断金融机构的盈利与否

6.资产证券化：

是指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性的过程。

7.到期收益率：

到期收益率是一种贴现率，使贷款或证券在未来产生的现金流与当前市值相等

8.久期管理：

通过预期收益率的变化趋势适当调整资产组合的久期以规避风险，或通过预期收益率的陡峭程度调整资产组合久期的凸性以在交易中获利的管理方法。

9.利率期权：

利率期权是一项规避短期利率风险的有效工具。借款人通过买入一项利率期权，可以在利率水平向不利方向变化时执行期权得到保护，而在利率水平向有利方向变化时放弃期权而获得盈利的期权。

10.利率保险：

用于防范利率风险的保险。

11.利率互换：

利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。它所交换的只是不同特征的利息，没有实质本金的互换。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。

12.贷款期权：

赋予个人或企业在未来的一定时间内按事先规定的利率向银行取得一定期限的一定金额借款权利的期权。

13.抵押贷款支持的证券：

金融机构将自己所持有的流动性较差,但具有较稳定的未来现金收入的住房抵押贷

款汇集重组为抵押贷款池,由金融机构或其他特定机构以现金方式购入,再以证券的形式出售给投资者的融资过程。

14.银行持股公司：

银行控股公司是持有至少一家一行的股份（权益股）而获得特许经营的公司，分为单一银行控股公司和多银行控股公司

15.短期国库券：

短期国库券是政府部门发行的短期债券，主要用于弥补财政入不敷出和为到期的政府债券提供融资。它违约风险很小，流动性很强。

16.欧洲货币存款：

欧洲货币存款是指处在存款货币发行国政府的管制之外的，以银行所在国货币之外的货币存入的银行存款。

17.抵押贷款：

借款人在法律上把自己的财产所有权作为抵押而取得的银行贷款的行为称为抵押贷款。

二.简答题

1.银行业为何是受到最严格的监管的行业之一

1.银行是公众储蓄存款的主要存储地之一，监管可以保护公众利益防范风险 2.银行可以通过信用创造的方法创造货币，会影响国家的经济走势。

3.银行向个人和企业提供消费和投资贷款存在着信贷受歧视，监管可以使银行向公众

提供公平的服务

4.银行是政府政策实施的有效工具之一

5.银行一旦营运危机，可能会危及到整个银行体系，导致金融危机

2.银行管理利率风险的方式有哪些，如何管理

利率风险分为重新定价风险，基差风险，收益率曲线风险和选择权风险，他们取决于宏观经济环境，央行的政策，价格水平，股票和债券市场以及国际经济形势

管理方法主要包括：

利率敏感性缺口管理：将利率敏感程度不同的资产与负债相配对，之后采用适

合的方法管理敏感性缺口，以减少利率变动造成的净利差

久期缺口管理：让金融资产的久期和负债的久期相同以达到平均到期日相同的目的持续期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商业银行的投资期限管理有哪些工具？如何运用这些工具控制风险？

银行主要运用的投资期限管理工具： 收益曲线和平均期限

收益率曲线： 正斜率表明市场普遍预期未来短期利率上升，这时放弃长期债券

投资短期债券，会减少利息收入，但可避免资本损失

负斜率表明市场普遍预期未来利率下降，因而市场当前价格上升，长期债券收益率下降，这时银行考虑把一些债券由短期改为长期。

平均期限：利率上升，证券价格下降，利息收入可以抵补价格损失；反之，利率下降，证券价格上升，资本利得可以抵补利息损失

例如： 贷款需求当前低迷，但明年这一时期恢复，那样银行可

能不得不出售证券，那么就可以投资1年期的债券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格尔法案》

格拉斯-斯蒂格尔法案也称作《1933年银行法》，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。从而使美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。该法案形成的分业格局使得商业银行利润下滑，非银行的公司集团纷纷侵入商业银行的贷款业务，与金融发展形势不相符合，是银行向其他金融领域拓展的主要障碍。最终被废除。

5.简述《联邦存款保险公司的改进法案》的主要内容

1.把银行保险基金和储蓄贷款协会保险基金合并成存款保险基金

2.授予存款保险基金向联邦住宅信贷银行体系借款的权力

3.提高普通账户的存款保险限额

4.根据通货膨胀水平每5年调整存款保险限额

5.取消零保险费的限制

6.废止以23为基点起征的保险费法定费率

7.设定DRR的目标区间

8.削减最低限额收费账户的保险费率

6． 银行业有哪些职能？

中介职能：将主要来自于家庭的存款转化为贷款，提供给商业公司及需要投资于新建筑，设备和其它商品的筹资人。

支付职能：代表客户支付商品及服务价款。

担保只能：担保在客户无力偿付债务时代为偿付（信用证）

风险管理职能：帮助客户应对资产或人身方面的经济损失

顾问职能：通过存款设计，管理和保障帮助客户实现长期目标以改善生活

保管证明职能：保管客户的贵重物品，评估其实际的市场价值及作出证明

代理职能：代表客户管理和保护其资产或为其发行及收回证券

政策职能：充当政府控制紧急增长和实现社会目标的手段

7.活期存款，储蓄存款和定期存款的本质区别是什么？

活期存款：指那些可以由存户随时存取的存款.主要是用于交易和支付的款项.支用时须使用银行规定的支票,因而又有支票存款之称.对银行而言，它流动性强，但是经营成本高

定期存款：指那些具有确定的到期期限才准提取的存款.存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项.可转让的定期存款还能在到期日前可在货币市场上转让买卖.对银行而言，它稳定性较强，经营成本低，资金利用率高。

储蓄存款：是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务.这种存款分为定期和活期两种，通常由银行发给存户存折,一般不能据此签发支票,支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户.对银行而言，该种储蓄收到的管理较为严格。

8.银行套期保值的目的是什么？

套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的临时替代物，对其现在买进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动

9.商业银行为什么具有信用创造能力，影响其信用创造能力的因素有哪些？

商业银行存款货币创造的机制或过程简言之，就是银行将吸收的存款发放贷款后，接受贷款的客户并不完全支取现金甚至完全不支取现金，而是转入其银行存款账户，以转移存款的方式进行支付使用。这样，由原来那笔存款经贷款后又形成一笔新的存款，增加了商业银行的资金来源，最后会使整个银行体系的存款加倍形成，这就是银行的信用创造功能。

商业银行进行货币创造的必备条件是：可以经营存款业务和贷款业务

影响的因素有：准备金限制，活期存款转为定期存款比例，以及银行的信用度

10.什么时候银行是资产敏感型？负债敏感型？

利率敏感性缺口指的是一定时期内利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，称为正缺口，存在正缺口的银行称为资产敏感型银行，其净利差与利率变动同向；当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时，称为负缺口，存在负缺口的银行称为负债敏感型银行，其净利差与利率变动反向。

三.论述题：

1． 运用相关知识分析在宏观经济低速的背景下商业银行如何规避风险，获取收益？利率风险，市场风险，违约风险，监管风险，信用风险：降低不良资产比率 价格风险：用相关金融产品对债券和股票进行套期保值 利率风险：用利率互换或适合的期权期货进行套期保值

另外适合控制运营成本可以获得更多利益

2.论述美国次贷危机的产生及其发展的过程，造成的后果，谈谈这一事件对于中国金融业

发展的启示？

3.金融衍生品在美国金融危机的产生和蔓延中发挥了何种作用，请举例说明。

4.证券投资期限战略有哪些，举例说明。

1.等比例战略：1年，2年，3年……期证券，所占比例都相同

2.短期/前载战略：预计利率升高时，只持有1年，2年期证券

3.长期战略：预计利率下降，只持有3年期以上的债券

4.两头战略：持有1年，2年期债券保持流动性，持有5年期以上债券提供利润

5.利率预期战略：利率上升时持有大量1年，2年期债券，利率下降时持有5年期以

上债券

5.金融期货如何帮助银行防范利率风险？

空头期货保值：它是指利用利率期货交易避免将来利率上升引起的持有债券的价值下跌或预定的借款费用上升的风险；或者指利用外汇期货交易避免将来外汇汇率下跌引起持有外币资产的价值下跌，以及将来的外汇收入的价值减少的风险。

多头期货保值：是指利用利率期货交易避免将来利率下跌引起的债券投资的预定利益减少(债券的购入价格上升)的风险；或者指利用外汇期货交易避免将来外汇汇率上升引起以本币计价的预定外汇支付额增加的风险(即要多付出本币)。

直接保值：利用与需要保值的现货相同的商品避免风险。

相互保值：利用利率联动关系最密切的商品避免风险。

6． 哪些因素导致利率变动？当利率变动时，银行家面临怎样的风险？

利率指一定时期内利息与本金的比率。

影响的因素有产业的平均利润水平，货币的供给与需求状况，经济发展的状况，物 价水平，利率管制，国际经济状况和货币政策银行家面对的风险：重新定价风险，基差风险，收益率曲线风险和选择权风险

7.什么是收益率曲线？为什么了解它的形状或斜率对于银行家而言很重要？

收益率曲线是显示一组货币和信贷风险均相同，但期限不同的债券或其他金融工具收益率的图表。纵轴代表收益率，横轴则是距离到期的时间。

收益率曲线是分析利率走势和进行市场定价的基本工具，它可以反映投资风险随期限长短的变化，长期和短期收益率的区别，经济总体的变化趋势，通过它持有者可以按

照持有债券直至取回本金的年期，比较各种债券的收益率，以便银行按照这些变化做出投资决策，以及确定其他金融产品的定价。