中小企业信贷融资保理调查报告

第一篇：中小企业信贷融资保理调查报告

关于有限公司

300万元回购型国内保理的调查报告

有限公司向我行申请回购型国内保理300万元，期限9个月，拟采用应收帐款质押担保方式。现将调查情况报告如下：

一、企业基本情况

信用等级AA级，注册资金为700万元，实收资本700万元，其中投资648万元，占投资总额的92.57％，投资52万元，占投资总额的7.47％。法人代表：薛永玉。

主营业务：加工销售带钢、冷轧钢、打包带等。

主要财务指标：该企业成立于2005年7月8日，至目前生产经营正常，效益较好。2010年末资产总额6959万元，固定资产2371万元，负债总额2829万元，资产负债率40.65%；净资产4130万元；实现销售收入7481万元，净利润588万元。截至2011年6月末资产总额7786万元，固定资产2361万元，负债总额3276万元，资产负债率42.08%，实现销售收入5619万元，净利润380万元。

二、企业信誉情况

经查询法人客户信用报告和个人客户信用报告，显示企业信用状况正常，无不良信息记录。同时经调查核实，该企业按时归还贷款本息，缴税、用水、用电等情况正常，工资发放及时，与其客户也保持着良好的合作关系。

三、企业现有融资情况

截止目前，该企业融资总额3139万元，其中我行贷款1280万元（房地产抵押410万元、存货质押500万元、保理370万元）；银行承兑汇票429万元（已剔出承兑保证金286万元），由盛泰农化保证。农联社短期贷款220万元，由盛仁纺织保证；浦发银行潍坊分行短期贷款750万元，由盛德纺织保证。

征信系统查询借款人对外担保2920万元，经核实，借款人实际对外担保1420万元（与征信查询数据不一致有些担保已经到期，人行系统未及时更新），其中为瑞源纺织担保270万元，为盛仁纺织担保300万元、为卓恩特贸易担保100万元、为盛德纺织担保750万元。对外担保较为分散，且截止目前被担保单位生产经营正常，对外担保不会对企业造成不良影响。

四、销售收入归行情况

有限公司在我行开立一般结算帐户，经我行尽职调查，该公司2010年实现销售收入7481万元，剔除收到的承兑和易货交易等因素，合计归行6281万元，归行率83.96%，其中归我行5280万元，占比84.06%；截止申请日前12个月实现销售收入9815万元，合计归行8231万元，归行率83.86%，其中归我行7653万元，占比92.97%；截止申请日前3个月实现销售收入3239万元，合计归行2980万元，归行率92%，其中归我行2089万元，占比70.1%。企业在我行的归行占比超过贷款占比。

企业综合贡献分析

截至2011年6末，该公司货币资金496万元，其中银行存款268万元，分布如下：

高密工行30万元；高密农联社20万元；浦发银行188万元；潍坊银行30万元。

因该企业在我行的融资都是抵质押担保方式，在他行的融资担保方式全部是保证，其他银行要求交存一定比例的保证金；如果剔出保证金存款，则我行存款占比高于融资占比。

五、担保情况

经调查人落实，该公司拥有土地11113平方米，房产5000平方米，已在我行办理抵押。本次业务担保方式为应收帐款质押，是有限公司向青岛地恩地机电科技股份有限公司胶州分公司销售带钢而形成的应收帐款412万元、向日照市帅发工贸有限公司销售带钢而形成的应收帐款100万元，经调查购销双方有良好稳定的业务往来，履约记录良好；该应收款的回购意愿及回购能力较强，权属明确，账龄在9个月以内，结构合理，购货方付款意愿较强，付款能力及购货方的回购能力较强。购货方确实收妥货物，并出具了收到货物的证明；购销合同、应收帐款发票和出入库单等资料真实合法，本交易和应收款具备真实的贸易背景。该应收帐款我行认定价值512万元，最高担保额度307.2万元，本次申请保理融资300万元，质押率58.6%。

六、融资用途

该公司拟购进带钢等原材料600吨，共计价值360万元，企业自筹60万元，向我行申请贷款300万元。

七、业务定价意见

本笔业务执行利率为同档次贷款基准利率上浮10%，另收取保理手续费、托管费合计2.952万元，折合利率上浮20%，合计利率上浮30%，符合小企业定价有关规定。

八、风险分析

经调查，本笔业务具有真实的贸易背景，购销双方关系良好，履约情况良好，我行融资风险较小。

九、调查意见

拟同意为有限公司办理回购型国内保理300万元，期限9个月，担保方式应收帐款质押。

二○一一年八月十八日

第二篇：中小企业信贷融资

中小企业信贷融资—汇通易贷

当前中小企业最大的问题是融资难融资成本高。自信贷紧缩之后，中小企业从银行贷款难。上海中小企业34万家，磁选设备仅有10%的企业享受过银行的贷款服务；融资成本高，大量中小企业通过民间借贷，借款利率已高达50%-100%。要解决中小企业融资难的问题，从根本上来说，只有依靠市场的力量来平衡对民营中小企业的高风险率，从而达到市场平均利润率。中小企业低成本地从银行融资难，的确有国有商业银行不一视同仁地对待国有大企业和民营中小企业的问题，也有缺乏足够数量的专门为中小企业服务的小微金融机构的问题，但是最大的问题其实还是市场效益问题。

上海的三个10亿计划肯定能够在一定程度上帮助中小企业融资，可是能否使这三个10亿像上海市财政局局长所说的“产生10倍的资金杠杆，调动300亿的资金为中小企业服务”，恐怕还需商榷。近日，上海安排落实“三个10亿元”的财政专项资金计划，结合上海银监局近期出台的有关商业银行支持中小企业信贷融资措施，分担信贷风险，助力中小企业融资。上海的助力中小企业融资的计划肯定能够帮助相当一部分中小企业低成本融资，尤其是在有政府帮助承担一部分风险损失的前提下，金融机构向中小企业放款的积极性的确会有所提高。同时在这项计划下，小型的贷款担保企业也会增多。

国外的大型工程机械租赁企业在与用户签署设备租赁协议时，都会提供一份详细的设备技术状况检查表供客户确认，检查表中参数包括了各项基本的技术指标和易损部位的情况介绍，甚至包括设备照片。客户认同签字后，此表由租赁企业和客户各执一份，作为出租设备技术状况的依据。当设备退还时，分级筛、浮选工艺等水泥设备，承租双方要对设备做全面检测，填写设备技术检测表，之后与设备交付时的检测表进行对比，其中设备的常规损耗，客户不承担赔偿责任。

水泥设备、超细磨、锤式破碎机等石头破碎、石头磨粉设备。超出正常损耗的，客户就要承担相应的赔偿责任。尤其是一些不带操作手的租赁项目，承租双方事先对设备的情况缺少共识，更没有依据，对设备的损耗情况，双方各执一词，很容易出现纠纷。由于没有事先对设备的完好情况进行记录，鄂破、河卵石制砂等烘干设备，在使用过程中对设备的非正常损耗情况租赁企业也无法确认，一旦发生设备技术方面的退租纠纷，由于缺乏合同规范，租赁企业往往处于被动状态，很容易造成损失，增加企业运营成本。

所以，国有商业银行贷款弃民营中小企业，那些民营金融机构及小微金融贷款担保公司也趋向政府工程和国有大企业，担心的只是挤不进放款的行列。贷款大型国有企业，尤其是贷款政府工程，因为有政府财政担保或者做后盾，其风险几乎等于零，其存贷差率就是它保证可得的利润。反过来，贷款民营中小企业，风险大，但贷款利率则是固定的。因此对银行来说，贷款民营中小企业的利润率明显低于贷款政府工程和国有大企业。不过市场规律依然存在，贷款政府工程、国有大型企业仍然比贷款中小企业利润高得多；虽然贷款中小企业的风险损失有了部分补偿，但毕竟还有风险损失要支付；而新增的小型金融贷款担保企业依然会趋向政府工程、国有大型企业。

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第三篇：保理融资

保理融资

所谓的保理业务是指销售企业通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，由银行为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保综合性金融服务。

保理的分类

（1）、以是否对卖方有追索权，分为有追索权的保理和无追索权的保理。（2）、以应收账款转让后是否通知购货商，分为明保理和暗保理。（3）、以是否向供应商提供融资，分为融资保理和到期保理。申请保理需要的材料

（1）、供应商企业须提供材料：《国内保理业务申请书》；公司的证明文件（包括公司简介、公司章程、验资报告、经过年审的营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡（证）、法定代表人资格和身份证明）。（2）、购货商企业需提供的材料：公司简介、公司章程、经过年审的营业执照、公司近期财务报表。（3）、应收账款资料：购销合同原件或经证实为原件的复印件；经买方确认的应收账款对账单副本，表明相关交易合同应收账款付款情况、付款期限及付款条件明细；货运证明或其他表明货物确已发运的单据；交易发票；提货单、质检证明、预付款（定金）证明。（4）、银行需要提供的其他材料。

第四篇：关于中小企业融资调查报告

关于中小企业融资情况的调查报告

中小企业在世界各国的经济发展中都占有十分重要的地位，在扩大就业、活跃市场、增加收入、稳定社会等方面有着不可替代的作用。中小企业在各国经济发展中的重大作用已成为人们的共识。20世纪70年代以来，由于技术革命的迅猛发展以及随之而来的“大企业病”的困扰，世界范围内企业结构出现了专业化、小型化趋势，中小企业得到了蓬勃发展。

在我国，随着经济市场化的不断推进，多种所有制形式的中小企业快速发展，己经成为推动国民经济发展的生力军和缓解就业压力、维护社会长治久安的重要途径。但是，我国中小企业普遍融资困难，融资环境不理想。

目前，融资难已成为中小企业发展的瓶颈。如不给予中小企业公平的发展机会，并为其创造畅通的融资渠道，必定会压缩中小企业的发展空间，其对国民经济的贡献也会降低，还会产生一定的社会问题。目前，我国政府已经对中小企业融资难的问题给予了高度重视，并出台了一些政策措施来帮助中小企业，但由于各种原因，成效不大。另外，从世界范围来看，随着经济全球化和世界经济虚拟化，中国企业的发展也将逐步由资本的内部积累向扩张方式多元化转移，资本经营正成为企业改善生存状况，加速发展的重要手段。这些年我国在经济转型期土地、劳动力、资本、技术等各种生产要素市场化进程中，资本要素市场化相对滞后。因此，如何解决资本的合理流动和优化配置已成为经济发展中的突出问题。

综上所述，就中国中小企业融资问题开展深入、系统的研究，对推动我国经济发展和活跃经济理论研究，如何根据我国经济发展的特点改善中小企业融资环境，如何将发达国家和地区中小企业融资的优秀经验本土化都是一个急待解决的问题。

今年9月通过上网查资料，学校图书馆查阅，电话咨询有关单位，及我现在的工作单位的了解，对中小企业的融资状况进行一个调查。现将有关情况报告如下：

一、中小企业的融资现状

1、融资渠道狭窄。

中小企业大多是靠自我积累，自我筹资发展起来的，内源性融资占比较高。然而，单纯的内源性融资已经不能满足企业发展的需求，对外源性融资的依赖程度正逐步提高。但由于中小企业的经营规模普遍较小，没有一家企业可以进入股市或债市进行直接融资，而中小企业的发展基金和风险投资在还没有起步。因此，中小企业的资金筹措基本上是依靠银行提供的贷款进行间接融资，融资渠道单一。

2、融资规模有限。

3、企业授信面小，授信额度低。

4、融资成本较高。

与大中型企业相比，中小企业借款方面大多与优惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。除去基准利率5.31%，加上中小企业的上浮利率(国有商业银行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信审计费用、担保费用、评估费用、财产保险费用、公证费用、价格调节基金、资料费用等，中小企业的融资成本高达11%以上，平均比大企业高出了3-4个百分点。

5、信贷产品单调。

我市现有金融机构只对中小企业开放了短期信贷业务，中长期信贷和权益性资本的供给几乎没有。特别是对于科技创新型企业来说，最为缺乏的不是短期贷款而是中长期贷款和股权投资，但从金融体系中很难获得。此外，在信贷产品创新方面，除极少数金融机构分别尝试或使用过银行承兑汇票、信用证、商铺抵押贷款、惠农卡等信贷新产品外，大多数金融机构都一直沿用房地产抵押这一单一的信贷产品，甚至原来做过票据贴现业务的金融机构也因种种原因停止不做了。动产质押、权利质押、订单贷款、行业协会联保等系列信贷产品在我市很难得到推广使用。

二、中小企业贷款难的原因分析

我市中小企业贷款难原因纷繁复杂。调查表明，中小企业贷款难问题与中小企业的自身发展，与金融环境，与金融机构、中介机构的服务和政府及职能部门履职效能关系比较大。

1、企业发展程度不高造成贷款难。

通过对我市中小企业的调查发现，98%以上的中小企业处于创业阶段，只有2%左右的中小企业处于成长阶段，而处于成熟阶段的中小企业甚少，这样客观造成了企业发展的先天不足，从而造成企业贷款难。一是市场竞争不足，抗风险能力低。我市中小企业大多是家族经营、合伙经营等方式发展起来的，产权单一，企业规模小，科技含量低，经营行为短期化及负债多、积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰。如我市的传统矿业铅锌矿、非金属矿等企业，近年来由于受金融危机的影响，矿业市场疲软，订单大幅减少，大部分企业处于半停产或倒闭状态，银行担心贷款风险而不敢放贷。二是财务管理不规范。我市中小企业普遍存在“以单代帐”、“帐外经营”、“现金结账”的现象，信息不透明，报表不健全，大多无法向银行提供真实有效的财务信息，银行难以全面掌握企业财务的真实情况，从而影响银行的贷款决策。三是抵押能力不足。全市约有50%左右的中小企业其土地和厂房是租赁的，可供抵押的有效资产不够或者手续不全。如市工业园，至目前为止已入园企业36家，但在房产、国土部门办理了房屋所有权证和国土使用权证的企业只有14家，且大部份企业还只是办理了部份证照。而银行部门除了500强企业贷款不要抵押外，其它企业都要抵押，贷款抵押物的折扣率却很低，最多的只有70%，少的还只有50%。四是不符合国家产业政策。如我市有很多不符合国家产业政策规定的“五小”（小钢铁厂，小水泥厂、小纸厂等）企业，银行是不能发放贷款的，如造纸厂要年产6万吨以上，方可通过省级银行审批发放贷款。五是有不良记

录影响贷款。有的企业受过安监部门、环保部门的处罚，有的企业在银行的贷款逾期未还，都会在央行的征信管理互联网上留下不良记录，影响贷款。如湖南国发公司本来发展势头较好，就因为2007年其总公司广西北海国发公司以湖南国发公司的资产作抵押在中国银行贷款2600万元一直未还，湖南国发公司两年以来一直得不到银行的贷款援助。

2、金融环境不优造成企业贷款难。

诚信守信是银行信贷投放的前提条件。但从我市信用环境看，社会诚信环境不优，恶意逃废银行债务严重，这也是造成企业贷款难的重要原因。一是不良贷款仍居高不下。从1994年至2008年底止，我市99家企业通过法院破产，共核销银行债权5.496亿元，近几年来各家银行还采用其他方式通过总行核销了很大一部份呆帐，但不良贷款仍居高不下。截止今年7月底，我市贷款余额15.25亿元，不良贷款就有5.93亿万，不良贷款的占比达到了38.82%。二是恶意逃废银行债务严重。有的企业多头开户，销货款体外循环，逃避银行监督，有的通过非正常的相关交易抽逃资金，转移资产，有的未经银行同意，擅自处理银行贷款抵押物，有的拒不还贷，不签收银行催债文书，企图使银行债权失去法律时效，有的借破产或重组之机逃废银行债务等。如作为我市唯一的国家政策性银行的农业发展银行，多年来对临湘粮食收购企业贷款发放作出的贡献是有目共赌的。至目前为止贷款余额仍高达4.96亿元，但由于发生在2008年的富民米业事件，市粮食局及粮食企业不顾及银行的利益，一夜之间将1000多万元已作为抵押物的库存粮食全部卖掉以偿

还职工的集资款和买断职工工龄，结果又造成被买家所骗，致使省农发行、岳阳市农发行对临湘形成了金融环境恶劣的看法，至今不愿对临湘发放贷款。三是公职人员拖欠银行贷款严重。至2009年4月底止，全市国家公职人员拖欠银行、信用社不良贷款和信用卡恶意透支共计1175笔，金额2145.7万元，涉及人员815人。尽管全市多次部署过清欠行动，催收通知书发了一轮又一轮；但清收效果却一次又一次令金融部门失望。今年市政府清欠办花费了很多人力、物力，但至目前为止，只收回贷款500万元，仍有1600多万元不能收回。四是“执行难”现象普遍。目前金融债权“诉讼难”已基本解决，但胜诉后的“执行难”现象较为普遍。造成金融纠纷案件“执行难”原因是复杂和多方面的，既有地方经济发展的原因，又有金融部门管理体制，运行机制以及整个社会执法环境等方面的原因。但行政干预和地方保护是目前案件“执行难”的一个重要原因。有的企业以某一行政管理部门为主管单位，有的企业是本地的主要税源，或是本地政府招商引资的企业，对这些企业的执行往往受到比其它案件执行更多的行政干预或地方保护主义的干涉。

3、贷款准入和监管的严格使银行谨慎放贷。

一是我国商业银行加大了对不良资产的监控力度和责任追究力度，实行了贷款第一责任人制度和信贷员承担贷款风险的终身责任。使得信贷人员在面向中小企业迫切需要贷款时，明哲保身，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”的行为方式。二是各国有商业银行为了避免风险，上收基层信贷权，贷款权限集中到省行和总行。调查表明，我市各金融机构除了

信用联社可以审批300万元以内，农行可审批60万元以内，工商行可审批80万元以内的贷款外，其余建行、农发行、中国银行、邮政储蓄银行基本上没有贷款审批权，全部要逐级上报审批。三是银行从资金的安全性、赢利性出发，贷款始终坚持面向重点行业、重点企业、重点地区、重点客户的方针，贷款主要提供给了重点行业和大企业。如在我市已落户的海螺水泥，因为是国家500强企业，四大国有商业银行的总行均为其授信200亿以上，而我市的四大商业银行也都积极抢占市场，想在总行授信的额度内分得一定的贷款发放权。又如市工商行，近几年来对临湘的中小企业贷款的发放几乎为零，但2009年上半年，因争取到了上级银行集团贷款发放权，已对省高速公路发放贷款6个亿，下半年还准备发放9个亿。

4、政府扶持不够造成企业贷款难。

一是缺乏统一的中小企业的管理机构。现行的管理模式是按所有制及部门组成的“条块分割”的管理模式。迄今为止尚无一个统一的专门机构来对中小企业进行管理，这样不仅不利于中小企业总体发展战略的规划和协调，也不利于政府对它们进行宏观指导的政令的有效实施。二是没有建立中小企业的信用担保体系。国家推行中小企业信用担保试点工作从1998年就开始了，2000年国务院办公厅就印发了《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》，全国各地根据通知精神已组建了4000多家为中小企业服务的担保机构。但至目前为止，我市未组建一家信用担保机构。如今年上半年凡泰公司申请银行贷款就只能向岳阳市的

担保机构申请担保。三是没有建立中小企业的信用评级体系。目前，中小企业的信用评级体系主要由银行的评级机构进行，但各家银行的评级标准不尽一致，同时社会上缺乏权威性的企业资信评级机构。

5、部门和中介机构收费过高，造成企业贷款难。

调查中发现房产、国土、公证等部门和少数中介机构均有超标准收费的现象。一是不严格按照物价部门核定的收费标准收费。二是政府今年6月份就已出台临政函[2009]36号减免收费的文件，但少数部门仍不遵照执行。三是评估机构不是本部门推荐的就变相加收费用。如市工业园一家企业贷款1500万元，某一部门一开价就要收取抵押等手续费用29万元，后经市领导出面协调还收了10万元，另一部门也开价要收取抵押等手续费用6万元，协调后还收了2万元。

三、几点建议

中小企业融资难是国际上公认的难题，这一直是国内中小企业和非公有制经济发展面临的障碍，特别是今年以来，受国际金融危机，全球经济下滑等因素影响，我市中小企业经营困难导致资金紧张的状况也在进一步加剧。破解中小企业融资难是一个复杂的系统工程，要解决好这一难题，必须从企业自身发展，政府政策扶持和金融多维创新等方面突破，才能有效地解决中小企业融资难问题。

1、优化政策环境，健全服务机制。

政府应当充分发挥组织、引导、规范作用，改善中小企业信贷投入环境，提供必要的政策扶持和制度性保障，营造好化解融资难的外部环境。一是要组建专门为中小企业服务的机构。加强对企业的引导，完善为企业的服务，规范企业行为，保障企业权益，为中小企业的创立和发展创造有利的环境。二是要建立中小企业发展基金。一方面要积极争取国家、省市对中小企业扶持的发展专项基金，另一方面财政要安排专门预算，设立专项政府扶持基金，对中小企业以税收优惠、财政补贴、贷款援助等方式给予资金上的支持。三是构筑良好的银企合作平台。市委、政府特别是项目计划、市金融证券办等有关部门要会同金融机构按照产业政策，筛选有市场、有效益、有信用的企业和项目，分行业、分区域，组织项目或金融新品种的企业推介会和银企洽谈会，促进商业银行贷款和企业资金需求的有机结合。四是尽快建立中小企业信用担保机制。按照“政策引导，多方出资，市场运行”的模式，通过地方财政拨款，企业法人或个人出资以及社会捐赠等多种渠道筹集资金。五是继续优化金融生态环境。一方面要加强诚信守信的道德和法制宣传教育，提高全体市民的信用意识、守法意识和道德水平，对企业和个人逃废银行债务的行为要采取行政的、法律的、舆论的多种手段，有效制止。另一方面，政府要帮助银行尽快解决历史包袱，处臵不良资产，提升各家银行在上级银行的形象和话语权。六是进一步规范部门和中介机构收费，逐步引导抵押、评估、登记、公证、担保等行业建立自律机制，简化手续，降低收费标准，切实减少中小企业负担，降低融资成本。

2、加强自身发展，增强企业内在融资能力。

中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化企业内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式，吸收现代企业制度和管理制度的要素，规范经营行为，打造化解融资难的自身条件。一是要提高经营管理水平，改善财务运行质量，在企业管理要求上符合银行贷款条件。二是要提高产品科技含量，确保技改投入成功率，在项目选择上符合银行贷款条件，走“小而精”，“小而特”，“小而专”，“小而优”的发展路子，在项目投资上要经过可行性研究论证，要有市场前景调研报告，努力争取投入一项成功一项。三是增强财务信息透明度，按国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，定期公布经过会计师事务所审计的会计报表，增加企业财务可信度。加强与银行及其他金融机构的联系，对企业发展方向和经营情况进行充分沟通，使银行对企业的经营环境与前景有足够的信心。四是提高企业资信等级，依法规范企业行为，在诚信度上符合银行贷款条件。下决心创出自己的品牌，创出自己的竞争优势，用良好的信誉面对社会，树立自己的社会形象。五是企业产权要明晰，手续要完善，证照要齐全，要让贷款有真实的贷款抵押担保物。六是要跳出单纯依靠银行间接融资的误区，在充分施展银行间接融资的同时，要将间接融资和直接融资相结合。一方面要千方百计创造条件，寻求企业上市，进入股市和债市直接融资，另一方面要设立中小企业互助基金，由会员企业出资建立，会员只要交纳一定会费，就可申请到数倍于会费的贷款额。另外，还可以通过私募融资的方法，如将企业的股权出卖获取现金解决融资问题等。

3、创新金融工作模式，加大对中小企业的扶持力度。

一是创新贷款审批机制。金融机构要改变传统的贷款审批流程，根据中小企业贷款“短”、“频”、“急”、“小”的特点，把信贷审批权限下放到最基层的信贷部门，简化贷款审批层次。二是创新信用评级模式。金融机构要改变原来的依靠企业报表、中介机构审计报告和企业固定资产规模进行授信评级的的老套路，提高企业及企业法人信用状况占比份额，依据新的“三品”和“三表”来评价企业老板信誉度和企业生产状况，即通过对企业老板人品、产品、抵押品，企业生产用水表、电表、（煤）气表的外围及内部调查评估，掌握企业最真实的经营情况，实行评级授信一体化，提高授信评级的效率和适用性。三是创新担保抵押方式。金融机构要改变传统的仅仅依靠土地、房产、机器设备作抵押发放贷款的模式，将抵押品范围扩大到动产抵押、权利质押等权益类资产。大力开办中小企业贷款联保业务品种，允许一定地域范围内、行业协会内相互熟悉的中小企业或者处在产业链上下游的中小企业相互提供信用担保，解决好中小企业贷款担保抵押难问题。四是创新激励机制。根据贷款风险发生的实际情况，对于已经做到尽职调查，规范作业的信贷人员实行免责制；对于克勤职守，效益明显，企业评价高的信贷人员进行重奖，力求做到信贷人员的责任、权力和利益的平衡，增强信贷人员为中小企业服务的责任感和使命感。五是创新金融服务机构。各金融机构要设立中小企业信贷服务部，为中小企业提供贷款融资，并相应规定中小企业的贷款比例，主要解决中小企业创业过程中，在固定资产投资方面和对中长期银行贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款，为企业开辟绿色通道，促进中小企业提高经营效益，健康发展；组建村镇

银行。按照目前县城金融机构现状，可考虑有条件的乡镇组建村镇银行，为中小企业贷款融资服务；开展小额贷款公司试点。可考虑让民间金融逐步浮出水面，使其具有合法性，并且扶持有实力的民间金融组织发展成为小额贷款公司，稳步开展小额贷款试点。

关于中小企业融资问题的调查报告

一、背景介绍所以，本文拟从我国中小企业融资的现实困境出发，通过调查对中小企业融资问题进一步深入研究，并剖析其成因。借鉴国际上缓解中小企业融资难题的实践经验，探索如何拓展融资渠道，化解中小企业融资瓶颈的对策，并尝试提出解决办法。

本次调研选取了河南省的部分中小企业和金融机构作为调查样本，累计发放问卷450份，回收有效问卷327份，其中中小企业共计261份，金融机构共计66份。调研采取抽样问卷调查、调研座谈等形式，获取了目前中小企业融资情况的第一手资料。

另外，我们还组织了多次座谈会，和调查员们交流了调研中遇到的一些问题。从整体上看，调研结果基本上和实际情况吻合。

二、调查情况分析

（一）各金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，导致“信贷配给”现象的发生，大量无法从正规渠道获取帮助的中小企业只能求助于非正规金融渠道 1.金融机构特别是银行与中小企业之间的关系不和谐

根据DeMeza和Webb(1992)的定义，信贷配给是指在一般利率条件下，对贷款的需求超过了供给，导致信贷市场不能出清的现象。在现实中表现为：即使借款人愿意接受相当高的利率，而银行等金融机构也有继续提供信贷的能力，但金融机构却并不愿意提供信贷。我国中小企业数量巨大、良莠不齐，由于多方面原因，金融机构和中小企业之间存在着严重的信息不对称现象。在无法充分了解申贷企业真实情况的条件下，金融机构为了避免逆向选择和道德风险的发生，被迫给予中小企业“信贷配给”待遇，即要求更高的利率（相对于大型企业）或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。从我们调查的结果来看，我国金融机构在处理中小企业的贷款申请时，由“信贷配给”导致的融资难现象十分普遍。简要说明如下：

（1）借贷双方均认为中小企业获得贷款难度大从

调查报告中我们发现，银行和中小企业对“本地金融机构是否能满足本地企业的资金需求”这个问题的答案完全一致。从金融机构角度来看，选择“不能满足”选项的占总体的65%；从企业角度来看，认为自己基本可以从本地金融机构获得所需贷款的仅占总数的28%。在问及去年是否成功地从银行等金融机构获得贷款时，有46%的企业选择了“否”。在向企业调查由金融机构提供的贷款占所需资金的大概比例时，66%的调查对象认为这一比例小于50%。（2）金融机构对中小企业贷款限制多，审批更严格在“本金融机构最常用贷款方式”一项，有80%的金融机构选择“抵押贷款”这一项，其他贷款方式远未成为主流。

在调查各金融机构对中小企业贷款所采用的利率时，我们发现85%的金融机构将利率调至基准利率上涨10%以上。在中小企业调查对象中，认为贷款利率过高的占了59%。在“放贷期限”一项，86%的金融机构选择了“一年以下”。这说明金融机构目前发放的贷款主要为短期贷款。而中小企业中，有1/3的调查者明确表示自己需要超过一年的中长期贷款。各金融机构对中小企业的贷款审批程序相当严格，中小企业也感到了这项

程序带来的不便。许多中小企业为了获取贷款，想方设法和金融机构有关人员拉关系，导致了一些违规操作现象的发生。

在贷款活动中，金融机构和中小企业的关系并不和谐。从调查报告来看，中小企业对银行等金融机构明确表示不满意的竟占到47%之多。后果就是各金融机构的中小企业贷款对象增长缓慢，89%的金融机构的贷款对象每年增长速度基本在20%以下。

2.我国金融体系不完善，协助中小企业提升自身信用的中介机构作用不明显；加之缺乏直接融资的渠道，中小企业难以缓解由于金融机构“信贷配给”带来的融资负面效应

经济转型期所伴随的社会信用缺失，使金融机构和中小企业间信息不对称的问题更为严重，导致金融机构对其贷款更为审慎。

从我国的情况来看，现有的资本市场主要是为大型国有企业提供融资的场所，即使忽略小额发行的成本问题，我国的资本市场也不可能在短期内成为中小企业外源性资本融资的有效渠道。因此，在间接融资方面处于劣势的中小企业通过资本市场为自身融资难度极大。3.中小企业难以通过正规融资渠道取得所需资金，迫使其求助于非正规金融，引发了我国非正规金融合理性与合法性的强烈争议

我国处在经济转型期，市场经济体制还很不完善，虽然提出了许多支持中小企业发展的办法，但由于大环境的局限，这些办法要么难以实施，要么在现实情况下具有一定的负面影响而不能被国家法律确认为正当。

4.我国金融业特别是银行业改革取得了一定的成绩，但仍任重道远。在某些情况下，金融业改革短期内会给中小企业的融资活动造成一定负面影响

我们在调查中发现，四大国有商业银行仍然是为中小企业提供贷款的主力，但其他金融机构对中小企业提供融资的比例也在稳步增长。说明在正规金融领域中，中国银行业的改革和整体演进将给中小企业带来长远好处。

但是，随着我国银行业改革的推进，各银行经营年限的增长以及银行业的内部整合、兼并扩张，短期内可能给脆弱的中小企业带来一定程度的影响。

从我国情况来看，目前我国各大国有商业银行为降低不良贷款比率，防止坏账的继续发生，要求基层机构上缴存款，以限制其发放贷款能力，这样可能导致县以下地区中小企业贷款更加不易。

此外，银行业的内部整合如将信用社捆绑整合为商业银行，规模虽然扩大，财力人力也得到了集中，但许多被集中起来的资金被用于国有大型项目或大型国企的贷款。整合带来的规模效应并没有给中小企业带来更多的好处。

（二）中小企业融资难有其自身原因。在从计划经济向市场经济转变的过程中，由于历史与现实因素的影响，中小企业在市场化进程中难以成为规范化的市场主体，直接影响了融资的成功率在

调查过程中，我们发现“所有制歧视”已经不是中小企业贷款申请被拒的主要原因，金融机构在发放贷款时，更加看重担保、抵押、财务透明度、企业经营状况等实际问题。同时，金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，而中小企业尚未广泛借助外部相关机构来证明自己的资质，一定程度上也使得金融机构不愿与之建立关系。比如根据调查结果，金融机构中认为中小企业具有外部审计制度对其顺利获得贷款是相当重要的占了调查对象的75%，而被调查的中小企业中建立了外部审计制度的只有52%。

（Berger and Udell2002）将银行针对企业的融资方式划分成四种：资产负债表贷款、资产保证贷款、信用评分贷款和关系性贷款。前三种贷款都是基

于企业的“硬”信息，而关系型贷款则主要考察企业的“软”信息，通过了解企业所处地区对企

业和企业主的评价，能够更加客观地评价企业，克服中小企业更为严重的信息不透明状况。（Berger and Udell2002）论证了小型银行是在一种在结构上更适合给中小企业贷款关系型贷款的组织形式。因而大力发展民营中小银行从理论上说,也许是解决中小企业融资难问题的有效途径。

在实际调查中，某些暴露的问题让我们深思，虽然从理论上说中小银行对中小企业融资有诸多好处，但当我们就这一问题进行征询时，仅有48%的调查对象明确表示应大力发展中小银行并更多地引入民营资本，恐怕这与目前中小银行对中小企业融资的现状有关。首先，中小银行经营目标的定位有问题，一些中小银行特别是城市商业银行盲目地同大银行争夺大客户，忽视了本地区一些急需金融支持、发展潜力巨大的中小企业。其次，相当一部分股份制商业银行内部国有股份占相当大的部分，因此，其经营行为往往也带有国有商业银行的色彩。最后，农村信用社的经营状况不够理想，而且基层信用社也通常无放贷权力，缺少对本地区企业的金融支持。

第五篇：中小企业融资的调查报告

标题：关于县域经济中的中小企业融资的调查报告

内容摘要：中小企业融资难问题是近年来社会各界十分关注的一个热议话题。本文对这一话题进行深入调查。

关键词：中小企业融资问题

一，调查目的与意义

中小企业，特别是县域经济中的中小企业已经发展成为我国经济增长的新的活力源。中小企业对国家增加税收、百姓就业、区域经济发展和社会和谐稳定是不可或缺的、是主力军。但是，长期以来，中小企业融资难问题一直是困扰其发展的瓶颈，也就成为一个长期的热点问题、难点问题和社会问题。

二，调查方法与过程：

本文多半是采用走访问答及资料搜集式

三，调查地点：

唐山市区以及丰南区一些中小企业

四，基本情况与分析

本次调查走访了唐山市区及唐山市丰南区的一些中小企业，在走访调查中发现，像唐山这样经济较发达地区，亦是存在一部分中小企业融资困难的问题，有的企业甚至因为融资链的断裂而濒临倒闭，还有几家产销不能结合，也是由于融资难的问题。

五，调查结论

中小企业融资难是一个世界性的难题，并非我一国所有。但是，我国中小企业融资难有其国情下特有的成因。总体看，应包括以下三个方面：

（一）现有金融体系的缺陷

我国现有金融体系是以银行体系为主的金融组织体系，经过多年的改革与发展，已经为国民经济的发展做出了突出贡献。但现有金融体系的设计，是以服务大中型企业和大的经济主体为主的金融体系，无法、也不可能为广大的民营经济主体、中小企业提供有效的融资服务。

一直以来，真正专门为中小企业融资服务的金融机构太少。因此，现有金融体系是承担不了、也不会承担中小企业融资市场需求。而我国的现状是，中小企业承担着巨大的市场繁荣、公民就业、地方经济发展，特别是县域经济发展的使命。但是，这一企业群体的发展，却长期处于融资难的困扰，这对持续繁荣市场、百姓就业、保持社会稳定的中小企业群体来说是个顽疾，必须认真研究，加以解决。而同样拥有大量中小企业的美国，其银行体系共有8000多家。其中，小型银行的数量占总数的94%，他们的主营业务就是面对广大的中小企业。这样的金融体系对中小企业融资提供了宽泛的融资渠道，对中小企业发展提供了有效的资金服务保证。

（二）中小企业融资环境的缺失

目前，我国的中小企业融资渠道大致可以分为民间高息拆借融资、金融市场直接融资和银行间接借贷融资三个方面。从这三方面的融资

环境看，首先，中小企业民间融资数额太少，他们不敢从民间融资渠道获得额度较大的资金，因为民间融资成本过高，也就是高利贷，一般企业难以承受；其次，中小企业直接融资渠道太窄，由于我国证券市场发育程度不高，绝大多数中小企业不可能从证券市场获得融资；再次，间接的银行融资门槛太高，一定要抵押才有可能得到贷款。即使国务院三令五申要求各大银行要为中小企业发展提供信贷支持，各大银行也设立了中小企业服务部门，但中小企业有抵押能力的极少，因此，能得到贷款支持的中小企业也不多。因为，抵押制度的门槛限制了中小企业在银行的信贷融资。

（三）信贷资源配置的失衡

我国的信贷资源历来配置失衡，银行体系的信贷资源大都流向大中型企业，即使在信贷量猛增的2009年，中国银监会统计的中小企业获得贷款增幅高达63%，但据北京市担保协会统计，该地区新增贷款中，单笔额度在500万元以下的仅占3%，信贷资源配置严重失衡。此外，中小企业由于天然的弱小，从融资条件上看不占优势，这也是中小企业融资难的自身原因。

六,评价建议与对策

1、加强中小企业自身发展，增强其内在融资能力。一是引导中小企业通过改革转变经营机制、改组优化企业结构、改造增强企业后劲等举措，加强企业内部管理，树立市场竞争意识，加快企业技术改造和产品的更新。二是强化信用观念，构筑良好的银企关系。中小企业必须强化信用意识，保全银行债权，按时还本付息，有困难时与银

行协商解决，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。中小企业除应建立起规范的产权制度外，还必须建立起与企业法律地位适应的有效的财务制度，提高信用水平和资信质量。

2、金融机构应认真贯彻国家相关法律，改善金融服务。《中华人民共和国中小企业促进法》第15条规定：“各金融机构应当对中小企业提供金融支持，努力改进金融服务，转变服务作风，增强服务意识，提高服务质量。各商业银行和信用社应当改善信贷管理，扩展服务领域，开发适应中小企业发展的金融产品，调整信贷结构，为中小企业提供信贷、结算、财务咨询、投资管理等方面的服务。国家政策性金融机构应当在其业务经营范围内，采取多种形式，为中小企业提供金融服务”。金融机构是中小企业融资的主渠道，解决中小企业融资难的问题，金融机构责无旁贷，对大企业和中小企业贷款融资要一视同仁、一律公平，通过提高效率降低为中小企业融资的成本，尽可能控制中小企业贷款利率上浮幅度，减轻中小企业还贷压力。建立向中小企业发放贷款的激励机制、约束机制和银企合作的直接信息渠道，健全中小企业融资及信用档案，强化金融内部监管，确保资金投放合理。金融机构要简化贷款程序，增加信贷规模，重点满足有市场、有技术、有发展前景的企业流动资金需求。

3、制定相应的政策，切实解决中小企业融资难的问题。

一是政府有关部门要切实解决中小企业融资难问题，认真落实好金融支持政策。建立并运作好小企业信贷中心，充分发挥中小企业

信用担保机构风险补偿金的引导和促进作用。政府部门要加强联动，为金融和企业提供信息沟通便利，多方了解经营者的活动，减少信息不对称造成的不利影响；同时，规范民间融资市场，促进其对中小企业在正规金融与民营金融中寻求互补性，让中小企业在融资方面更具有选择性；鼓励和支持各银行业机构创新中小企业服务模式，简化授信流程，提高贷款审批效率，合理确定利率。大力培育上市后备资源，支持和鼓励具备条件的中小企业到境内外资本市场上市融资。二是健全担保体系，加大扶持力度。大力发展中小企业信用担保业，积极推动和发展以企业出资为主，主要为产业集群企业贷款提供担保服务的互助式会员担保机构；鼓励和支持民间资本组建商业性担保机构，比如成立担保公司等。

三是构建信用体系，营造融资环境。加快建设统一的企业信用诚信体系，继续推行企业信用评价制度，健全诚信激励和失信惩戒机制，加强企业的信用管理。大力推进信用中介服务体系建设，解决全市信用中介缺位，活跃中小企业融资市场。

总之，中小企业融资难问题不仅是在唐山，在中国大部分省份都存在，作为这个问题上的两个主体：企业和金融部门，都要加强自己的职能建设，财务管理等诸方面。只有这样，才能发挥中小企业在国民经济中的重大作用，并且在一定程度生还能活跃中国的金融体系，完善国家总体经济运行体系。