浅谈数据采集中如何规避风险

第一篇：浅谈数据采集中如何规避风险

数据采集是计算机审计的第一个步骤，成功采集电子数据之后，才能进行数据清理、数据转换、数据分析等工作。由于计算机系统的复杂性，可能在数据采集中发生意想不到的事故，给审计工作带来了一定的风险，因此，审计人员在采集电子数据过程中，应从以下方面注意规避风险。

一、做好审前调查，避免匆忙上阵。在计算机审计方式下，审前调查也尤为重要，应提前对被审计单位的计算机系统、业务操作系统、数据库系统进行详细了解，从技术的角度考虑需要哪些数据，所需要的数据能否获取，以何种方式能够有效获取，防止因了解不深在实际采集过程中出现意外，也避免因考虑不周而多次、零星提出数据需求而延误电子数据的获取，或引起被审计单位的抵触。

二、尽量要求由被审计单位进行数据采集。为规避审计风险和保护自身，审计人员一般不应直接在被审计单位的计算机系统上进行操作。如果条件允许，应在确定审计所需数据的具体内容、获取数据的可行方式后，提出书面的数据需求，交予被审计单位，要求被审计单位系统管理员自行采集电子数据，或要求被审计单位联络软件开发公司，由软件开发公司派出人员，协助被审计单位完成数据采集工作，审计人员只需做好数据真实性、完整性验证和现场监督工作即可。

三、选择好数据采集时间段。为了减轻被审计单位计算机信息系统的承载压力，不应在被审计单位业务繁忙时进行采集。比如用odbc的方法采集地税数据时，会导致各客户端无法顺畅运行，业务基本处于瘫痪状态。因此，一般应根据采集数据量和采集方法，预测采集所需时间，选择在中午或下班后等非工作时间段进行数据采集。

四、做好计算机系统和数据库备份工作。数据采集前，应使用被审计单位财务或业务软件的数据备份功能或其他方法将数据库进行备份，如果被审计单位的操作系统不够稳定，也应根据实际情况进行备份，如利用ghost软件备份windows操作系统。这样，在出现意外故障时，能够及时恢复被审计单位的计算机系统和数据库数据，避免数据丢失。

五、从客户端采集数据。如果是要采集基于服务器结构的oracle、informix、sysbase、db2等大型数据库中的数据或者是基于unix等跨平台的操作系统时，可采用odbc方法采集电子数据，此种采集方法不需要在服务器上进行，而只需在客户端上进行操作，或是在审计人员的笔记本电脑中安装相关数据库软件后，将其接入被审计单位内部局域网，在笔记本电脑上完成采集操作。

六、确保移动存储设备安全。在数据采集前，对将要使用的u盘、移动硬盘等移动存储设备进行杀毒，保证无病毒，以免移动存储设备中存在的病毒感染被审计单位的计算机。

七、尽量使用现场刻录的方式存储数据。在条件允许的情况下，数据采集完成后，使用只读光盘进行数据存储，并要求被审计单位在光盘上在加盖印章，或是由被审计单位的系统管理员使用记号笔在光盘上签字，以标志数据来源和采集日的数据状态，保证采集数据的真实性、完整性和安全性，如被审计单位对数据处理后的数据及数据分析结果产生疑义时，也可利用光盘中的原始数据为依据进行核对工作。

此外，数据采集成功之后，首先应将制作采集数据的副本，在计算机审计过程中，只操作一个固定的副本。同时，应确保获取的被审计单位数据及与数据相关的技术文档不被审计组内外无关、无权人员获知。

第二篇：创业如何规避风险

创业如何规避风险？

十年前我兼并了一个街道小厂，以偿还该厂欠信 用社70万元的贷款为条件获得了该厂的所有资产，生产高级板金腻子。半年时间也达不到质量标准。开始以为就是配方问题，就千方百计地进行试验，后来发现是 基本原料树脂的问题。又搞树脂。怎么搞也搞不明白。于是我坐着吉普车到处颠簸，到沈阳、长州等各地树脂研究所。跑来跑去发现根本突破不了树脂技术，人家搞 了几十年收效甚微。这时我终于明白，为什么日本关东株式会社的腻子，可以卖180元一桶长期占领市场？根本原因是其核心树脂技术，我们中国人至今解决不 了。半年时间，70万元白扔了，如果最初的时候就注意到对技术的验证和证明，那么这个损失是可以避免的。

为要避免创业风险，必须首先知道风险来自哪里，简单的就事论事不行，盲人摸象更不行。要挖出产生风险的根子，从源头上杜绝，靠科学的程序防范。

风险来自三个矛盾。创业者在面对一个具体的投资项目的时候，事实上面临着三个矛盾：

一是演习与实战的矛盾。在创业初期所做的事情都具有探索的性质，这便产生了一个矛盾：本来属于探索的对象，却当成了确定的对象，本来属于实验的内容，却当成了真实的内容来做。这是用实战的方式进行事实上的演习，用演习的本事去应对真刀真枪的实战。

二是能力与实践的矛盾。获得创业能力的唯一途径是实践，而投资者通常是在没有实践经验的情况下开始实践，这便产生创业投资的能力与创业投资实践的矛盾。矛盾决定了能力的获得与能力的应用同步进行，在尚不具备能力的情况下驾御、操作一个项目。

三是功能创造与功能决定的矛盾。不论是提供物质还是服务产品，都是提供一种效用给消费者。创业者是功能的创造者，而功能的有效与否决定于功能使用者的货币选票。矛盾就这样产生了，功能的制造者不是功能的决定者，这个矛盾是市场未知性的表现。

化解需要三个程序。如何应对这三个矛盾以化解风险呢？办法就是模拟――在创业的开始设置一个模拟程序。该程序由三部分构成。

一、解剖。项 目一经确定，立即着手实施是危险的。因为，对项目的考察再充分也是务虚。对信息的拥有不可等同对信息的理解，一个项目是一个蕴涵多种信息的一组码元，你要 将它解码，办法是把它分解开来，摆到桌面看清它内在的构成，为了理解唯有分解，才能使你的目光集中，才可以耐心地咀嚼，才能渗透其中。解剖是理解项目要素 的途径。解剖的办法是剥开皮后抓关键。什么是皮？举个例子：我的一位同学与我谈一个“电动扳手”的项目――给汽车换轮胎用的，其先进性在于省时省力。他介 绍了拥有该项目的公司如何正规，发明人有多少头衔，拿出一摞文件即专利证书、技术鉴定等，还有关于成本和销售价格以及广阔的市场前景分析。我姑且认定这些 都是真的，可这一大堆“真”又能说明什么呢？关键是现在司机使用什么工具换轮胎，省下10分钟时间司机是否在意？用汽车电瓶里的电司机是否愿意？比脚踏扳 手多花200元钱司机是否乐意？这才是项目的关键。什么正规、头衔、证书和盈利等，都是“皮”。

二、验证。对 解剖后的项目要件逐一实施检验，证明其可行与否。如果能够在规模投资之前完成对项目主要内容的检验，直接关系到投资的成败。通过分别确证，如果认为是可行 的，也就大体知道了如何去做――用什么样的方式，多大的规模，在哪个地方做。如果认为不可行，当然就要放弃，避免造成重大损失。验证能够调节投资者的心理 ――初始阶段的迷恋心理。迷恋心理表现在对项目一见钟情，被想象中巨大的利润所驱使，潜移默化地滋生着对项目的迷恋情结，这是连自己都觉察不到的潜意识。它一旦产生，对一切有利于项目成功的信息，像海绵吸水那样乐于接受、放大、拔高。对不利于项目建设的信息，无意识地加以排斥，风险由此产生。对于制造产品 的项目，通常有两点是重要的：一是技术，二是市场。技术的检验对象：先进程度、核心所在、相关技术、相关工艺、所需设备、特殊工具、环保要求、具体标准、包装储运，还有技术引进的方式等。着眼点是，一旦涉及技术则务必搞懂弄透，否则后患无穷。对市场要先走测试之路，甚至对市场的测试要先于技术。市场测试的 目很简单，就是你这个东西行得通行不通――当然还要测试市场目标、入市渠道、价格定位、市场容量、销售方式、销售管理等。在这两个问题中，只要有一个不能 在分解和验证的阶段得到透彻的理解和较充的把握，任何投入都是死路一条。

三、综合。综 合是对项目解剖、检验成果的集合，是把经过考证的项目单元整合成一体的工作。在这个阶段，要把握综合的前提条件，懂得综合的策略，综合的前提是对项目的理 解和把握。理解到何种程度？怎样才是对项目单元的把握？标准为“行得通 ”，每个经过验证的对象，要达到行得通后才可以进行综合。什么是行得通呢？说技术上行得通，就是拿得出合乎目标的产品；说经济上行通，就是从市场销售价格 倒推到综合成本，看有无利润生长的空间；说标准上行得通，就要以最终用户的接受来论定；说模式上行得通，就是你创造的套路能够环环相扣，实现目的与方法的 和谐。综合的根本战略是“小”。不要小看了这个“小”，仅仅是这个“小”字，就关系到投资的成功与失败。“小”是新生的常态。刚刚整合起来的资源和要素构 成一个企业的雏形，就好像刚刚出生的婴儿，经不起市场的风雨湍流，不具有抵抗风险的能力，需要一个呵护、养育的过程，小到什么程度呢？小到只要支撑系统的 骨架，有健全的五脏六腑；小到可以称其为生命的个体，其基本功能能够发挥，系统能够运转；小到能吸纳所需资源，以滋养自己的程度。只要具备以上这些，能小 则小。

提醒须知三大忌――高起点；大规模；快速度。这些都是创业指导思想和行为方式的大忌，不小心碰了哪一个都是高压线――必死无疑。它是许多创业难成的隐蔽的原因，违背创业投资的内在规律，这个问题在《民富论》中有详尽阐述。

第三篇：如何规避用工风险

企业用工风险规避培训笔记

一、劳动合同签订

1、试用期约定：同一用人单位与同一劳动者只能约定一次试用期

2、试用期限：1）劳动合同期限三个月以上不满一年的，试用期不得超过一个月；劳动合同期限一年以上不满三年的，试用期不得超过二个月；三年以上固定期限和无固定期限的劳动合同，试用期不得超过六个月。2）以完成一定工作任务为期限的劳动合同或者劳动合同期限不满三个月的，不得约定试用期。

3）试用期包含在劳动合同期限内。劳动合同仅约定试用期的，试用期不成立，该期限为劳动合同期限。

不满：不含本数；以上：含本数（大于或等于）；不得超过：含本数（小于或等于）

3、签订流程：发订立劳动合同的通知

2、让劳动者签收

3、劳动合同交付要有记录

延长试用期风险：试用期未达到法律规定的上限，试用期结束后，认为劳动者不合格，与劳动者协商一致，将试用期延长至上限（可能被裁判违法适用）

二、女职工三期管理

常见问题：一怀孕就以不适合、危险为由拒绝工作安排

管理方法：

1、适当调整岗位，对一些岗位培训多能工；

2、在员工手册中约定对于医生的长时间的病假建议书只承认“三甲医院"的证明；

3、让女员工增加孕期等生理常识知识，让她们能正确地认识，不会盲目请假，甚至辞职。

三、员工不能胜任工作

对于员工不能胜任工作，最无风险的就是“劝退”，也就是让员工认识到自己的不足，自己提出辞职离开

四、实习生管理

1、与推荐学校订立协议，明确责任；

2、如果单位自行招用，核查身份；

3、订立实习协议；

4、留下身份证复印件及学生证复印件备查；

5、让学生在上述复印件上签字。

五、工伤管理

1、法律条例：在上下班途中，受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的。

2、案例记录：工伤职工，刚完成工伤认定，尚未进行劳动能力鉴定，如何解决？

3、方案参考：待劳动能力鉴定结果出来后，再谈补偿。

第四篇：风险管理规避

一位IT管理专家这样说到，很多风险管理工作失败，不是因为风险管理的软件程序不运行，而是很多IT管理员不了解风险的由来，未深入了解风险的症结，仅仅是单纯的尝试管理，那么风险管理注定失败。以下总结了风险管理失败的原因：

首先，风险的定义不一致。一些从业者似乎认为风险来源于风险的不确定性，有的人认为风险来自于造成损失的频率和幅度。而这两种观念有本质的不同。理论上的风险代表不确定性，但是很多理论却不能应用到信息安全中去。

其次，使用的术语不一致。很多管理员正在尝试做风险管理，他们努力的解决风险出现的原因，并建立明确的定义来解决这些问题。但是很多威胁并不是按照常规的手段和正常的方法都能解决，因为它们不是使用正常的数据代码就能够解决问题。因为有的人认为这是一个“威胁”，有的人认为这是一个“风险”，而有的人认为这是一个“漏洞”。就如同，物理学上的质量、重量、速度的单位各有不同是一个道理。再次，漏洞评分系统（CVSS）不同。很多风险评估需要相关的计算公式和测量工具。如果选择的工具和变量不同，测得的风险也有所不同。目前风险评估分几个等级，很多时候企业风险被夸大，或者风险被忽略，就是因为风险评级时的失误。

规避风险培养企业内部风险管理人才是关键

德勤一项调查报告显示，90%的受访者认为现阶段缺少风险管理专业人才，企业对风险管理的经验和案例积累尚需进一步加强。

“我们对风险管理很重视，但目前还是比较依赖外部的人才力量，虽然对于企业内部风险管理人才队伍的建设有兴趣也有耐心，但不得要领。”一位参与此次调查的大型企业高层管理人员表示。

目前，企业获得风险管理人才主要有两个渠道，一个是从外部挖人才，不少咨询机构派到企业协助开展风险管理建设的人员也会成为企业追逐的“猎物”。另一个是在企业内部培养，外部风险管理人才具备相关知识储备与能力，但忠诚度不如企业内部培养起来的风险管理人才高，并且对企业情况的了解需要较长一段时间。“企业内部人员一旦掌握了风险管理方面的知识性内容，凭借其对企业的了解，会做得更好。”根据多年的经验，谢安还表示，企业中具有综合业务功能部门的人员更适合培养成为风险管理人才，比如财务部、审计部或内控部等。

据国内知名管理会计培训机构华领国际市场总监尹璐璐女士介绍，随着国资委开始提出基层企业的风险管控问题，并首次要求在2013年年底前在央企建立系统、全面覆盖集团各子企业、各层级责任主体的管控体系，企业对风险管控问题越来越重视，懂得风险管理的人才也由此变得热火起来，国资委2009年引进的CMA正是培养风险管理人才的一大国际型财经认证。

CMA认证是财会专业人士在业务领域的一个重要资格证书，持有者可以在整个职业生涯中看到它的价值。当向全球的CFO们和财务控制专业人士问起当前财务工作中的不足之处时，他们举出了风险管理、内部控制、业绩评估管理、财务计划及分析、以及其他更多财务领域。而这些正是CMA所专长和注重的领域。在企业做任何决策之前，CMA人才会利用已经发生的财务数据进行预测与规划，为企业提供决策支持的准确信息，以此来减小甚至是规避遇到的风险，此外，CMA人才还可帮助企业评估在威胁发生前不采取任何预防措施或检测措施所可能导致的损失。

第五篇：理财如何规避风险

理财如何规避风险

投资理财是有风险的，想要获取高收益就要有较大的风险承受能力。新的一年新的开始，每个投资人在新的一年里，首先要做到认真对待理财风险，能有较强的风险承担能力，如果没有风险承担能力，选择稳健保守型的理财即可。适度的进行风险投资，巧抓机遇，来获取更多的机会收益。

在投资理财中，总有人想轻轻松松的获取收益，想着只要把钱投放在有强大背景的平台上，就不会担心资金安全，这种想法是错误的，可能投资人对p2p网贷有一定的误解。不管是平台有多么强大的背景，投资人还是应该先对平台有一定的了解，才能进行投资，盲目的跟风、投资是对投资人自己的不负责。

在理财过程中，投资者应对自己所投资的理财产品有一定的了解，在投资前做好充分的准备，避免投资失败。如何想在平台上轻松获取收益，则需要对平台进行相关的了解、调查，或是直接去该平台的公司咨询。

现如今理财已渐渐成为人们生活中的一部分，但理财也要理性的去理财，不能盲目的跟风。理财是为了在让家庭、个人的生活得到改善，是为了让人们生活的更加美好。

理财的好处有很多。有的人理财是为了买房、买车;有的人是为了去投资开公司;还有的人是为了让自己生活的更好……合理的理财方式可以让你轻松的理财。惠卡贷投资理财100%本息保障，让你无需为自己的投资资金担心;12%-20%的年化收益率让你实现买房、买车，生活也可以得到改善。