第一篇：中国银行对公外汇账户管理协议
中国银行对公外汇账户管理协议
甲方：中国银行
乙方：
第一条 根据《中国银行对公外汇账户管理暂行办法》，经甲乙双方协商，签订本协议，以明确双方的权利和义务。
第二条 乙方自愿在甲方开立对公外汇账户（以下简称账户），甲方向乙方提供账户项下相关服务，及时、准确地办理乙方委托的相关业务。
第三条 甲乙双方应共同遵守《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇账户管理规定》等法律法规及《中国银行对公外汇账户管理暂行办法》。
第四条 乙方应按照国家外汇管理法律法规制度使用账户及办理相关业务，不得利用账户从事偷逃税款、逃废债务、逃汇套汇、套取现金、违规收付汇及结汇、洗钱等违法行为，不得出借、串用、转让账户，不得利用账户代其他单位或者个人收付、保存或者转让外汇，不得将单位外汇以个人名义私存。
第五条 乙方保证向甲方提供的开户材料真实、完整、合规，同意甲方视情况向有关部门和单位进行核实。
第六条 乙方应按照国家外汇管理局核定的收支范围、期限和限额，管理和使用账户。
第七条 开户材料发生变更时，乙方应主动于有关事项变动发生之日起5个工作日内书面通知甲方，并提供有关证明申请办理变更手续。变更内容的生效日期以甲乙双方的约定日期为准。
第八条 乙方同意甲方从其账户直接扣划有关款项、税款和费用（如银行借款、利息、利息税、手续费、账户管理费等），收费标准按照甲方公布或双方协议执行。
第九条 乙方应及时（至少每月一次）与银行对账单核对账务，如有不符应及时向甲方查询，若自收到甲方发送对账单之日起10天内未回复甲方，视同乙方核对账务无误。
第十条 乙方关闭账户时，应以书面形式向甲方申请，主动与甲方核对账户余额，乙方尚未清偿其与甲方任何已有或或有的债务时，甲方有权拒绝乙方关闭账户的申请。
第十一条 乙方开立账户的名称应与其申请开户提供的证明材料的名称一致。
第十二条 如乙方签发的支付凭证的签章与预留银行签章不符，甲方有权拒绝执行该支付指令，对因此而引起的任何损失，甲方不承担任何责任。
第十三条 甲方在办理乙方委托的账户项下的业务过程中，如发生甲方原因造成的差错，甲方应承担由此产生的直接损失。
第十四条 对于由于其他不可抗力原因或任何第三者导致的任何延误、中断或暂时中止而使乙方所遭受的任何迟延、损失，甲方不承担赔偿责任。
第十五条 甲方应依法保障乙方的资金安全，在受理乙方委托的相关业务时，应认真审核支付凭证上的签章与乙方预留银行签章相符后才能受理。
预留银行签章由乙方的公章或财务专用章及被授权签字人的签名或盖章组成。预留银行签章应与开户名称一致。被授权签字人应是乙方的法定代表人或负责人或其授权的代理人。预留银行签章如有支付条件限制时，乙方应向甲方书面声明。
第十六条 除非甲乙双方另有协议，乙方在甲方开立的账户任何情况下不得透支。
第十七条 甲方应依法为乙方的账户信息保密。除国家法律、行政法规等另有规定或经乙方授权外，甲方应拒绝任何机构或个人查询乙方的账户信息及有关资料。
第十八条 甲方应定期将账户对账单按与乙方约定的方式送达乙方，约定方式包括乙方来甲方处领取、甲方邮寄给乙方等。
第十九条 甲方保留修改账户条件的权力。如修改账户条件（包括收费标准等），甲方应提前七天对外公布或通知乙方。第二十条 甲方有权在其认为必要时主动关闭或撤销账户，但应在关闭或撤销账户后书面通知乙方。
第二十一条 甲方保留对规定账户关系的条文进行修改的权力。
第二十二条 本协议未尽事宜甲乙双方应签定补充协议，补充协议与本协议具有同等效力。
第二十三条 本协议于乙方在甲方开立的账户存续期间有效，如账户关闭或撤销，自正式关闭或撤销之日起，本协议自动终止。
第二十四条 若甲乙双方产生纠纷应协商解决，协商未果，任何一方有权向甲方所在地有管辖权的人民法院起诉。第二十五条 本协议受中国法律约束。
第二十六条 本协议一式两份，由甲乙双方各执一份。
甲方（签章）乙方（签章）
法定代表人或授权签字人法定代表人或授权签字人
年月日年月日
第二篇：中国银行对公外汇账户结汇申请书
中国银行对公外汇账户结汇申请书
中国银行防城港分行友谊路支行：
我司在贵行开立外汇账户，账号为：611957503068，资金来源性质为：船舶使费，现因需要以人民币结算国内的费用，特申请结汇USD20000.00。
单位名称：
深圳怡联国际船务代理有限公司防城港市分公司
单位公章：
日期：2014年3月31日
第三篇：对公外汇~汇总
单选题 1.非居民（包括机构和个人）在境内银行开立的账户与境外发生的所有收支交易均应当按照有关规定进行国际收支间接申报，统一申报在（）项下。（D）
A:223022 B:228023 C:321000 D:822030 2.某涉外酒店收到境外某公司支付的房费订金，银行申报时选择的交易编码为（）。（A）
A:223010 B:223029 C:228039 D:228990 3.对金额在（）美元（含）以下的对私涉外收/支款项，实行限额申报，即个人申报主体可免填涉外收付凭证中的申报信息。
A:2000 B:3000
C:4000 D:5000
（D）
4.外国驻华使领馆、国际组织驻华机构与境内所发生的收付款，境内居民（）。（A）
A:无需进行申报 B:需申报 C:需核销 D:需申报核销
5.解付银行/结汇中转行应在涉外收入款项解付/结汇之日后，通知申报主体在（）个工作日内办理涉外收入申报。
A:5 B:10 C:15
D:30
（A）
6.一高校收到一笔境外汇入的与固定资产无关的科研基金捐赠款，申报时交易编码应为（）（A）
A:421990 B:421020 C:421010 D:321000
7.某外贸公司从境外进口一批货物，加工后复出口，该司支付货款时交易编码应申报为()（B）
A:121010 B:121020 C:121030 D:121990
8.一般贸易项下收付款申报的交易编码为（）。
A:121020 B:121010 C:121030 D:122990
（B）
9.某区外企业从境内特殊经济区收到一笔货款，企业需进行（）信息申报。（D）
A:涉外收入申报 B:境内收入申报 查
C:涉外收入核查
D:境内收入核
10.境内对私非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别项应申报为（）。（B）
A:境内对私非居民出生国家或地区
B:境内非居民常驻国家或地区 C:境外银行所在国家或地区
D:境外交易对方所在国家或地区
11.以下纳入国际收支统计间接申报范围的是（）。（A）
A:从境外向境内银行发出支出指令的涉外收款 B:境内银行之间发生的跨境收支
C:境内居民与境内银行之间的交易
D:购买旅行支票
12.中国居民和非中国居民个人的认定依据是其是否在我国居住一年（含）以上，一年（含）以上的视为中国居民。实践中，在缺乏相关辅助信息的情况下，（）
（A）
A:可按照有效证件中的国籍来认定其是否为中国居民
B:一定要求客户提供相关就业证明 C:拒绝办理
D:可根据主观判断认定其是否为中国居民
（B）13.国际收支网上申报系统（银行版）的主要功能
A:录入修改申报信息
B:审核申报主体的申报信息
C:修改对公单位基本情况表
D:录入核查信息
14.区内企业向区外企业支付外汇货款，区外企业应该做（）信息申报。（A）A:核查
B:申报 C:申报或核查 D:不申报不核查
（A）15.以下说法错误的是（）。
A:中国居民包括在中国境内居留1年以上的自然人，以及外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人
员及其家属
B:非居民（包括机构和个人）在境内银行开立的账户与境外发生的所有收支交易均应当按照有关规定进行国际收支间接申报
C:境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的收付款，应由境内居民进行国际收支间接申报，交易性质按照其与非居民之间的实际交易性质进行申报
D:境内非居民之间通过境内银行办理的收付款业务无需进行国际收支间接申报
（A）
16.外汇收支申报系统(FPRS)主要承担（）功能。
A:数据采集、整合、录入、修改、传输等 B:为企业开通网上申报 C:审核网上申报信息
D:企业网上申报
17.非货物贸易跨境人民币收入或支出款项（）。（C）
A:无需进行国际收支统计间接申报，也无需核查
B:均需进行国际收支统计间接申报，且需核查 C:均需进行国际收支统计间接申报，无需核查 D:无需进行国际收支统计间接申报，但需核查 18.下列表述正确的是（）。（D）
A:涉外收付款是指境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项（包括跨境人民币收付款）。
B:涉外收付款是指境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项（不包括跨境人民币收付款）。
C:涉外收付款包括由于汇路原因引起的跨境收支、银行自身及银行之间发生的跨境收支及非银行机构和个人的外币现钞（包括出国取现）存取。D:涉外收付款不包括由于汇路原因引起的跨境收支以及外币现钞存取。19.以下哪项应于涉外收入/付款后的第一个工作日中午11点前，导入或录入外汇收支申报系统，并完成审核和确认（）
（C）
A:申报信息 B:核查信息 C:基础信息 D:客户信息
20.支付国外银行贷款利息的申报交易编码为（）（C）
A:322021 B:322022
C:322041 D:322042
21.境内一居民在境外某刊物发表文章需支付版面费，交易编码应选择（）（C）
A:228022 B:228023 C:228024 D:228025
22.涉外收入的基础信息应于收款后的第一个工作日（T+1）（）前，导入或录入外汇收支申报系统，并完成审核和确认。
（B）
A:中午10点 B:中午11点 C:中午12点 D:下午1点
23.中国居民和非中国居民个人的认定依据：（A）
A:是否在我国居住一年（含）以上 B:是否在我国居住半年（含）以上
C:是否在我国居住半年（含）以下 D:是否在我国居住3个月（含）以上
24.中国居民是指：在中国境内居留（）以上的自然人,外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外。
（B）
A:半年 B:1年 C:2年 D:3年
25.业务人员在BANCS业务系统中办理业务时，如未选择申报，需要手工补申报，用到的界面是：()
（A）
A:27501 B:21093 C:21051 D:1045 26.境内居民收到境内非居民支付的款项，银行在报送基础信息时应在付款人名称前添加（）（A）A:JN B:JW C:JN 或JW D:OSA
27.境外投资者为设立直接投资企业汇入的投资资本金，国际收支交易编码应填写（）
（A）
A:622011 B:621011 C:623011 D:624011
28.境外投资者增加外商投资企业的注册资本金而汇入的资金,国际收支交易编码应填写（）
（C）
A:622011 B:622012 C:622013 D:622014
29.为货物进口提供运输的收入（进口海运费收入），国际收支交易编码应填写（）
（B）
D:222014
A:222011 B:222012 C:2222013 30.为货物出口提供运输的收入（出口海运费收入），国际收支交易编码应填写（）（A）
A: 222011 B:222012 C:2222013 D:222014
31.为货物出口提供运输的收入（出口空运费收入），国际收支交易编码应填写（）
（A）
A:222021 B:222022 C:2222023 D:222024
32.为货物进口提供运输的收入（进口空运费收入），国际收支交易编码应填写（）
（B）
A: 222021 B:222022 C:2222023 D:222024
33.向境外支付款项的申报主体，应在提交（）的同时办理该款项的申报。（C）
A:《境外汇款申请书》
B:《境内汇款申请书》
C:《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》 D:涉外收入申报 34.解付银行/结汇中转行收到申报主体提交的《涉外收入申报单》后，应审核哪些内容？
（D）
A:申报主体是否错用了其他种类的凭证
B:申报主体是否按填报说明填写了所有内容
C:申报主体申报的内容是否与该笔涉外收入业务的内容一致
D:以上都是
35.以下哪个属于国际收支间接申报范围：（）
A:银行自身、境内银行之间发生的跨境收支
B:存取外币现钞
C:境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款 D:银行自身非货币黄金进出口的涉外收付款
（D）
36.境内非居民通过境内银行与境内居民发生的收付款，应由()进行申报。（B）
A:境内非居民 B:境内居民 C:银行 D:居民和非居民同时 37.国际团体的会员费及注册费申报在（）项下
（B）A:228022 B:228023 C:228024 D:223010
38.跨境人民币收付办理国际收支申报时，金额应填报在（）：（D）
A:结汇金额栏 B:现汇金额栏 C:购汇金额栏 D:其他金额栏
39.非居民企业向境外支付旅游款，交易编码和附言分别是
A:822030，非居民向境外付款 B:223010，因公旅游支出
C:223023，因私旅游支出
D:223029，因私旅游团费支出
（C）
（A）
40.保税区企业在（）需要进行国际收支申报。
A:收到境内企业货款后
B:收到保税区企业货款后
C:收到境外企业货款后 D:收到银行融资后
41.以下哪一业务种类是应该进行国际收支申报的（）（C）
A:由于汇路引起的跨境收支
B:存取外币现钞
C:银行卡项下的涉外收付款
D:信用卡消费和取现
42.对私申报名称正确的录入方式是（）（D）
A:中文名称可以用拼音代替
B:英文名字大小写均可
C:任何情况都不允许出现.的标点符号 D:与有效证件一致
43.关于非居民跨境交易申报以下说法错误的是（）（B）
A:交易编码是822030
B:境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的收付款无需申报
C:境内非居民之间通过境内银行办理的收付款业务无需进行国际收支间接
申报
D:非居民跨境收入的交易附言是非居民从境外收款
44.境内机构（境内银行除外）和个人通过我国境内银行办理的对境内保税区、出口加工区、钻石交易所等特殊经济区域的进出口业务以及境内深加工结转等业务需要进行（）（A）A:进出口核查信息的申报
B:进出口核查的境外外汇收支信息申报 C:国际收支申报 D:申报并核查
45.纸质《境外汇款申请书》、《对外付款/承兑通知书》、《涉外收入申报单》的保存期限至少为（）个月，保存期满后可自行销毁（B）A:12 B:24 C:36
D:6
46.凡在我行首次办理涉外收付款和进出口业务的机构申报主体，应填写《单位基本情况表》，同时提供《 》（三证合一后）（C）
A:进出口批件 B:税务登记证 C:营业执照
D: 海关代码证
47.在对外付汇项下，如一笔付汇涵盖多种交易性质，相应交易编码、金额及币种等信息按（）原则进行申报。（A）A:贸易从大 B:金额从大 C:贸易从小
D:金额从小
48.机构申报主体未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报且情节严重的，经办银行所在地外汇局应以书面形式对该机构申报主体实行（）的特殊处理措施。
（B）
A:经济处罚 B:不申报不解付 C:戒勉谈话 D:停止营业
49.对采用网上申报方式办理的涉外收入申报数据,对审核无误的申报信息，解付银行予以审核通过；对审核未通过的申报信息，解付银行应（）。（C）
A:帮助申报主体修改
B:直接报外管局
C:标注原因，要求申报主体核实
D:直接退回申报主体
50.外汇局对银行上报的国际收支申报数据及时性的考核以（）的报送为准。（A）
A:基础信息 B:申报信息 C:核查信息 D:管理信息
51.下列哪项业务是不需要进行国际收支申报的（）
A:保税区业务 B:离岸业务
（A）
C:福费廷业务 D:光票托收
52.通过网上申报办理国际收支申报业务的申报主体，应于款项入账后的（）个工作日内进行申报。（B）A:2 B:5 C:10
D: 无期限
53.实施企业集团外汇资金集中运营的内部成员间外汇资金境内划转，境内申报时选择的交易编码为（）
（D）
D: A:929010 B:929020 C:929050 D:929060
54.以下哪种账户不属于境内非居民账户（）（B）
A:OSA账户（非居民开立）B: OSA账户（居民开立）C:NRA账户 NRA账户（居民开立）
55.《中华人民共和国外汇管理条例》明确规定，我国实行国际收支统计申报制度，这项制度是由 规定的。（C）
A、中国人民银行 B、国家外汇管理局 C、国务院 D、国家统计局
56.境内非居民通过境内银行与境外(包括居民和非居民)发生的收付款,由
按规定办理国际收支间接申报。（C）
A、境内居民 B、境内非居民 C、经办银行 D、境外银行 57.通过网上申报方式办理涉外收入申报的机构申报主体，如发现所报送申报信息有误时，可。（B）
A、报外管局修改 B、自行修改 C、请银行修改 D、无需修改 58.经办银行应于对外付款支付后的（）中午11点前，将从BANCS或GTS系统导入FPRS系统的涉外付款基础信息维护（修改/录入）完毕。（A）A、第一个工作日（T+1）B、第二个工作日（T+2）C、第三个工作日（T+3）D、第五个工作日（T+5）
59.银行次日发现所报送的国际收支申报信息有误时，以下说法正确的是。（D）
A、不管什么原因，我行都应及时在BANCS或GTS系统进行修改。B、不管什么原因，我行都应及时在FPRS系统进行修改
C、与申报主体确认，如系客户申报错误应退回，待客户修改后我行在BANCS或GTS系统进行修改；
D、与申报主体确认，如银行申报错误应及时在FPRS系统修改，如系客户申报错误应将申报单退回，待客户修改后我行在FPRS系统进行修改
60.对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向受让人划拨的，应由
进行国际收支申报。（C）
A、受让人 B、经办银行 C、转让人 D、受让人或转让人 61.下列哪种业务需要办理国际收支申报？（C）
A、向境内保税区支付货款 B、银行自身向境外付款 C、光票托收业务
D、因汇路原因从国外转汇但收付款人都在境内的业务。
62.未按照规定进行国际收支统计申报的,由外汇管理机关责令改正,给予警告,对机构和个人可以处以罚款,罚款的金额分别为。（D）A、20万以下/2万元以下 B、20万以上/2万元以上
C、30万以上/5万元以上 D、30万以下/5万元以下 63.A银行收到一笔境外汇入汇款业务后，直接将原币划转给B银行解付，则应由（）通知收款人办理国际收支申报。（B）
A、A银行 B、B银行 C、A银行或B银行均可 D、申报主体 64.机构申报主体向我行提交的纸质《单位基本情况表》及其相关资料的保存期限为。（D）
A、两年 B、五年 C、十年 D、永久
65.境内居民向境外居民支付款项时，应按照（）进行申报。（A）
A、境外居民的资金用途性质 B、境内居民的资金用途性质 C、境外居民的收款银行 D、境内居民的付款银行
66.按照国家外汇管理局的要求，境内银行启用新凭证办理涉外及境内收付款业务的时间为（）。（B）
A、2012年7月31日 B、2012年8月1日
C、2012年8月5日 D、2012年8月10日
67.境内居民收到境内非居民支付的款项时，应当填写以下哪种业务凭证？（B）
A、境内收入申报单 B、涉外收入申报单 C、境内汇款申请书 D、境外汇款申请书
68.境内同一居民（包括机构和个人）通过境内银行办理的涉及（）账户资金收付的行内和跨行外汇同名划转业务，境内银行应报送相关信息。（A）
A、资本项目 B、经常项目 C、资本和经常项目 D、OSA和NRA 69.以下无需办理申报的是（）。（D）
A、境内居民与境内非居民发生的境内外汇或人民币收付款 B、境内居民与境外非居民发生的跨境外汇或人民币收付款 C、境内居民之间货物贸易核查项下外汇或人民币收付款 D、境内居民间非货物贸易核查项下人民币收付款业务
70.以下无需在基础信息中的对方收付款人名称前添加“（JW）”或“（JN）”字样的为（）。（C）A、境内申报主体向境外支付/收到来自境外款项 B、境内居民收到来自境内非居民/向境内非居民支付款项 C、境内居民之间外汇收付款 D、以上都不需要
71.境内居民收到境内非居民的外汇款项办理申报时，交易性质按照其与境内非居民之间的实际交易性质进行申报，交易附言中除需按原有规定描述该笔交易外，还需首先注明（）的字样。（C）A、NRA B、OSA C、收到境内非居民款项 D、收到境内非居民汇款
72.对于合格的境外机构投资者（QFII）在境内进行证券投资所发生的跨境收付款，由（）代为办理国际收支间接申报。（C）
A、QFII B、QDII C、境内托管人 D、证券公司
73.对于合格的境外机构投资者（QFII）在境内进行证券投资所发生的跨境收付款，由境内托管人代为办理国际收支间接申报，申报主体为（A）A、QFII B、QDII C、境内托管人 D、证券公司
74.境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，由（）进行国际收支间接申报。（B）A、境内居民 B、银联 C、发卡银行 D、非居民
75.付款人从其境内银行账户向收款人境内银行账户支付,由于（）导致收款人从境外收到的款项无需办理国际收支申报。（B）
A、账户原因 B、汇路原因 C、付款人原因D、收款人原因 76.银行收到境外汇入的款项后，不结汇中转行在以原币方式向解付银行/结汇中转行划转涉外收入款项时，应将原始信息及时、准确、完整地逐笔传送到解付银行/结汇中转行，该原始信息应能够表明该笔款项为（）。（D）
A、现汇方式 B、现钞方式 C、原币方式 D、境外款项 77.经办银行应于对外付款支付后的（）内，将从BANCS或GTS系统导入FPRS系统的涉外付款申报信息维护（修改/录入）完毕。（A）A、一个工作日（T+1）B、二个工作日（T+2）C、五个工作日（T+5）D、七个工作日（T+7）
78.我行各机构网点收到当地外汇核准的金融机构标识码后，由（）在外汇收支申报系统中进行中维护。（C）A、所在网点管理员 B、分行管理员 C、省行管理员 D、总行管理员
79.出口收款退汇业务在办理国际收支申报时，交易编码和附言应按照收款时的交易编码和附言进行申报，同时在交易附言中注明原收款时的（）。（B）A、业务编号 B、申报单号码 C、核销单号码 D、出口报关单号码
80.银行对使用网上申报办理的涉外收入申报数据进行审核，应通过国际收支
网上申报系统的（）操作。（B）A、FPRS B、银行版 C、企业版 D、外汇局版
81.关于出口项下海运费的申报，以下交易附言准确的是（）。（D）
A、为货物出口提供运输的收入/支出 B、出口运费收入/支出 C、海运费收入/支出 D、出口海运费收入/支出 82.保税货物不包括（）。（A）
A、一般贸易货物 B、进料加工货物 C、来料加工货物 D、保税仓库存储的货物
83.在对外付款业务申报中，223022对应的交易附言申报错误的是（）
（D）
A、出国留学（一年以上）学费支出 B、出国留学（一年以上）生活费支出 C、出国培训（一年以上）费支出 D、教育.培训支出 84.离岸转手买卖的交易编码为（）。（B）
A、120210 B、122010 C、121010 D、122030 85.某客户向境外支付网络购物费用，以下申报正确的交易编码和附言为（）。（B）
A、121010—网购物品支出 B、122030—网购物品支出 C、121990—其他纳入海关统计的货物支出 D、122990--其他未纳入海关统计的货物支出
86.某单位通过我行办理一笔境外汇款业务，《境外汇款申请书》上填写的汇款金额为USD1000，如我行收取手续费USD15，则在外汇收支申报系统中应申报的金额为（）。（B）
A、USD1000 B、USD985 C、USD1015 87.某个人手持USD3000现钞来我行办理境外汇款业务，则我行在办理国际收支申报时，汇款金额应申报在（）栏位。（B）A、购汇金额 B、现汇金额 C、其他金额
88.国际收支申报交易附言申报的原则的是（）。（D）
A、照抄交易编码对应的文字描述 B、以申报主体的填写为准
C、交易编码和附言不一定匹配
D、根据款项性质，选择对应的交易编码，对附言进行完整、准确地描述。89.在BANCS系统进行业务操作时，对于货物贸易核查项下境内收付款，以及非货物贸易核查项下境内收付汇业务，为保证申报信息准确导入FPRS系统的境内部分，柜员应选择（）标识。（B）
申报 B、境内交易 C、不申报，不核销 D、跨境交易
90、ODI境内机构境外投资债权汇出的国际收支申报交易编码应为：（B）
A、621011 B、621021 C、622012 D、621013 91、一个NRA非居民在境内银行开立的账户上收到一笔外汇，该NRA非居民注册地在英国，该笔汇款付款人常驻国家为香港，汇出行在美国，中转行在德国，则该笔汇款申报的国家应该是（D）A、德国 B、美国
C、香港
D、英国
92、经常项目账户向境内企业支付一笔海运费，下面说法正确的是（A）A、付款方填写《境内汇款申请书》并报送上述凭证涉及的收付款信息 B、收款方填写《境内收入申报单》
C、收款方需要报送境内外汇收入的基础信息和收款信息
D、收款方对于境内外汇收入的基础信息和收款信息均无需报送
93、支付外债担保费用,国际收支交易编码是（A）
A、226000 B、622011 C、621021 D、622021
94、一笔汇入汇款既有货物贸易款又有非贸易款，分别入客户的待核查户和外汇经常项目美元户，在进行国际收支申报时，账号应按（）原则申报。（A）
A、金额从大 B、贸易从大 C、待核查账户 D、外汇经常项目美元帐户
95、国际速汇业务，客户在银行无账户，直接以现金解付，若解付的是人民币现钞，则收入款应申报在（）项下。（B）
A、现汇金额 B、结汇金额
C、其他金额
D、无
96、货船在港口由于装货而滞期的，境内进出口公司支付船主滞期费，交易编码
应为（）（A）
A、424000 B、222012 C、228039 D、228990 97、货物装船后货船提前离港，船主向境内进出口公司支付速遣费，交易编码为（D）
A、421010 B、222012 C、222029
D、421990
98、保税区内企业之间的资金收付需要（）。（A）
A、进行货物贸易外汇收支境内信息申报 B、区内付款方申报，收款方法无需申报 C、区内收款方申报，付款方无需申报
D、无需申报
99、境内发行银行卡在哪些情况下需要进行国际收支申报？（）（D）
A、在境内柜台取现
B、在ATM上取现
C、在POS上消费
D、从境外将款项直接汇入境内发行的银行卡上
100、境内居民使用银联卡在境外提现与消费，下面说法正确的是（）。（B）
A、无需申报
B、由银联进行国际收支申报
C、由发卡行进行国际收支申报
D、由持卡人进行国际收支申报
101、企业出口毛毯，从境内非居民（OSA）账户收到一笔进料加工货款，正确的交易附言是（）（D）A、进料加工出口毛毯货款收入 B、收到境内非居民款项
C、收到境内非居民款项，出口毛毯货款
D、收到境内非居民款项，进料加工出口毛毯货款收入
102、下面哪种业务可以采取网上申报，（）（A）A、对公涉外收入
B、信用证、保函项下涉外付款
C、托收项下涉外付款
D、汇款项下涉外付款
103、国际收支现场核查中，漏申报或超范围申报（）笔（含）以上的，可以移交外汇检查部门立案查处（）（A）
A、5 B、10 C、15 D、20 104、国际收支现场核查中，错误申报笔数占核查总笔数（）（含）以上，或金额累计达（）万美元（含）以上的可以移交外汇检查部门立案查处。（B）
A、1% 1000 B、3% 2000 C、5% 1000 D、5% 2000
105、海外代付业务，货款和代付利息分别申报在“货物贸易”和“收益”项下，如果境外出口商与境外代付行分属于不同的国家，则国别应申报为（）。（A）
A、境外出口商的国别
B、境外代付行的国别
C、境外出口商开户行的国别
D、境外收款行的国别
106、有关境外发行银行卡的国际收支统计申报，下面说法正确的是（）。（B）
A、在境内银行柜台提取人民币现钞需进行国际收支统计间接申报
B、在境内自动柜员机（ATM）提取人民币现钞无需进行国际收支统计间接申报C、在境内电子收款机系统（POS）消费，需进行国际收支统计间接申报 D、在境内提取外币现钞，需进行国际收支统计间接申报
107、《单位基本情况表》中的“住所/营业场所”的代码是指（C）A、开户银行所在地行政区划代码 B、当地外汇局所在地行政区划代码
C、营业执照上注明的机构所在地的行政区划代码
D、机构常驻地的行政区划代码
108、境内某公司与美国A公司签订出口合同，并将货物发往加拿大，现收到由
日本B公司支付的该笔货款（B公司为A公司的债务人）。付款人国别应申报（）。（A）A、日本 B、美国 C、加拿大
109、《单位基本情况表》中的经济类型代码，不可能选的类型是（A）A、170私有 B、173私营有限责任（公司）C、171私有独资 D、175个体经营
110、香港一公司与中国一公司共同投资成立外商投资企业，建立基本情况表时经济类型应为（）（B）A、200港澳台投资
B、210内地和港澳台合资 C、220内地和港澳台合作 D、230港澳台独资
111、Asone(银行端）数据核查模块针对申报数据准确性核查设定了（）个工
作日的宽限期？
A、2 B、3 C、5 D、7（B）112、Asone(银行端）数据核查模块每次核查，一条及时性错误会被记录且仅会被记录一次。
但一笔数据如在及时性和准确性方面均有错，则记（）笔错误。A、1 B、2 C、4 D、5（B）113、Asone(外汇局端）数据核查模块，所有银行报送了删除的数据均会被记录为（）疑问。
A、准确性 B、及时性 C、完整性 D、合理性（C）
单选题
1.企业申请开立经常项目外汇结算账户时，下列说法正确的是：（C）
A、银行根据外汇局签发的开户核准件办理； B、银行审核企业提交的相关开户资料后直接办理;C、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系
统（银行版）模块，查询（或登记）并打印到企业单位基本信息后，审核企业提交的相关开户资料后直接办理;D、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的开户核准件办理。
2.企业申请开立外商投资企业资本金账户，下列说法正确的是：（B）
A、银行根据外汇局签发的开户核准件办理；
B、银行根据企业提交的《协议办理凭证》登陆资本项目信息系统，查询打印资本金流入控制信息表办理；
C、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询（或登记）并打印到企业单位基本信息后，审核企业提交的相关开户资料后直接办理;D、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的开户核准件办理。
3.企业申请开立外债专户，下列说法正确的是：（A）
A、银行根据企业提交的《协议办理凭证》，登陆外汇局资本项目信息系统查询并打印该笔外债的控制信息表后办理；
B、银行登陆外商直接投资信息管理系统，查询打印并反馈开户核准件后办理；
C、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询（或登记）并打印到企业单位基本信息后，审核企业提交的相关开户资料后直接办理;D、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的开户核准件办理。
4.境外机构申请开立境内外汇（NRA）账户时，下列说法正确的是:（C）
A、银行根据外汇局签发的开户核准件办理； B、银行审核企业提交的相关开户资料后直接办理;
C、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询（或登记）并打印到企业单位基本信息后，审核企业提交的相关开户资料后直接办理;D、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的开户核准件办理。
5.境外机构申请开立外国投资者前期费账户时，下列说法正确的是：（C）
A、银行根据外汇局签发的开户核准件办理；
B、银行登陆外商直接投资信息管理系统，查询打印前期费用登记信息表办理，并在直投系统中办理开户备案；
C、银行根据企业提交的《协议办理凭证》，登陆外汇局资本项目信息系统查询打印前期费用流入控制信息表后办理；
D、银行登陆国家外汇管理局应用服务平台（ASOne）外汇账户管理信息系统（银行版）模块，查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的开户核准件办理。
6.关于贸易收结汇业务，下列表述不正确的是：（D）
A、企业从境内银行离岸账户、境外机构境内外汇账户收回的出口货款，应当进入待核查账户。
B、深加工结转业务项下转出方的收汇，应当进入待核查账户。C、出口押汇项下从境外收回的对应货款，不需进入待核查账户。D、出口货物保险或出口信用保险所得的理赔款，不需进入待核查账户。7.关于出口收汇待核查账户，下列表述正确的是：（B）
A、待核查账户中的外汇资金经外汇局核准后可以用于质押人民币贷款。B、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款。
C、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，也不可以用于质押人民币贷款。
D、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，经外汇局核准后才能用于质押人民币贷款。
8.关于待核查账户资金，下列表述错误的是：（D）
A、待核查账户支出要严格按照外汇局关于其支出范围的规定办理，不得直接用于对外支付或还贷。
B、待核查账户中的资金必须先划入该企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。
C、待核查账户余额按活期存款计息。
D、B类企业待核查账户利息结汇或划转按照现行相关管理规定办理，同时需核查额度。
9.关于企业出口收汇业务，下列表述错误的是：（C）
A、贸易项下收汇误入经常项目外汇账户的，金融机构可根据企业说明，为其办理该笔收汇划入待核查账户手续；
B、服务贸易项下收汇误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明及相关合同、发票等有关单证，直接为其办理从待核查账户结汇或划出手续； C、出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明，为其办理该笔收汇划入经常项目外汇结算账户手续；
D、资本项目项下收汇误入待核查账户的，金融机构凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》为企业办理从待核查账户划出手续。10.外商投资企业向银行申请资本金结汇，应当提交：（A）
A、《资本金结汇所得人民币资金的支付命令函》。B、企业营业执照。C、企业法人授权书。D、以上都需要。
11.外商投资企业资本金账户及人民币账户开立不在同一家银行的，结汇银行在办理结汇所得人民币资金划出时:（C）A、只能直接对外支付给最终收款人。B、直接划入其他人民币开户行即可。
C、应当在划款凭证上注明“资本金结汇”字样，人民币资金划入银行应当在2个工作日内（含划入当日）根据支付命令函办理该笔资金的对外支付划转手续。
D、跨行划转需经外汇局核准。
12.根据企业贸易信贷业务报告管理规定，企业需登陆货物贸易监测系统对相关业务及时通过企业端进行网上报告，以下说法错误的是：（D）A、A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款需报告； B、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款需报告； C、A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款需报告； D、B类或C类企业在监管期内发生的60天以上（不含）的延期收款或延期付款需报告。
13.有关企业待核查账户收支管理，以下说法有错误的是：（A）
A、转让信用证项下贸易收汇，金融机构应当按照“谁出口谁收汇”的原则进行解付，其中属于第二受益人的出口收汇应直接划入第一受益人的待核查账户，再转入第二受益人的经常项目外汇结算账户，B、货物贸易项下人民币收入不进入待核查账户，可直接划入企业的人民币账户。
C、出口贸易融资业务项下资金，在金融机构放款及企业实际收回出口货款时，均无需进入企业待核查账户，可直接划入企业经常项目外汇账户。D、金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应查询企业名录状态与分类状态，并按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
14.贸易监测系统名录内的“A类进口单位”企业对外支付50万美元以上的预付货款，需向银行提供:（A）A、合同或发票
B、合同、发票、进口货物报关单 C、合同、发票、银行保函 D、合同或发票、银行保函
15.根据现行外汇政策规定，企业超过报关单进口日期90天以上的延期付款需在贸易监测系统中办理报告，以下表述正确的是？（D）A、T/T B、托收 C、信用证
D、以上都需要
16.按现行外汇管理政策规定，不可直接对外支付贸易项下款项的外汇账户是：（C）
A、经常项目外汇账户 B、外商投资企业资本金账户 C、待核查帐户 D、外债专户
17.境内机构向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买对价，应当通过 办理入帐及结汇。（C）A、外债专户
B、境外资产变现专用账户 C、境内资产变现专用账户 D、资本金帐户
18.银行为企业开立待核查账户，下列说法中有误的是:（C）
A、企业未在外汇局办理过基本信息登记的，在开立待核查账户前，需首先到外汇局或银行办理基本信息登记。
B、已在银行开立经常项目外汇账户的，银行可直接为其开立待核查账户 C、企业待核查账户的开立，须企业申请和外汇局核准； D、待核查账户按活期账户计息 19.下列属于非法使用外汇行为是：（A）
A、外商投资企业使用资本金质押人民币贷款。
B、企业资本金结汇用于本企业备用金、工资、奖金发放的。C、境外资产变现专用外汇账户内资金用于货物贸易项下对外支付。D、企业国内外汇贷款专户资金用于服务贸易项下对外支付。20.下列需银行通过资本项目信息系统办理登记手续的业务是：（D）
A、资本金帐户内资金结汇 B、资本金帐户向外支付货款
C、外商投资企业将人民币利润汇出境外
D、外商投资企业的未分配利润、应付股利及其项下的应付利息等转增本企
业资本
21.银行办理资本金帐户流入时，因汇率差异等特殊原因导致本次流入金额超过尚可流入金额，累计超出金额不得超过尚可流入金额（以入账日人行公布的汇率中间价计算）。（D）A、5%，等值10万美元 B、3%，等值5万美元 C、1%，等值3万美元 D、等值3万美元
22.境内机构和个人办理《税务备案表》，应当向 申请。（A）
A、只需向主管国税机关 B、只需向主管地税机关
C、分别向主管国税机关和主管地税机关 D、以上都可以
23.下列等值5万美元以上的对外支付，需办理《税务备案表》的项目是。（C）
A、境内机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用；
B、境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机构在境外承包工程所垫付的工程款；
C、境外机构或个人从境内获得的服务贸易收入。D、进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用。
24.下列等值5万美元以上对外支付的项目无需办理《税务备案表》的是。（B）
A、境外个人在境内的工作报酬、境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费等收益和经常转移项目收入； B、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款；
C、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让收益。D、境外广告费。
25.关于外商投资企业利润汇出，下述表述正确的是:（A）
A、需审核董事会利润分配决议 B、10万美元以上需外汇局审批
C、等值3万美元以上需审核《税务备案表》 D、以上都对
26.等值5万美元以上的专有权利使用费项下对外付汇，银行无需审核的是：（A）
A、知识产权局颁发的《专利实施合同备案证明》； B、合同（协议）； C、发票（支付通知）； D、《税务备案表》。
27.关于出口贸易佣金，下列表述正确的是（D）
A、超过等值10万美元即需外汇局审批
B、超过合同总金额10%且超过等值10万美元时需外汇局审批 C、超过3万美元需办理《税务备案表》
D、无论何种情况，银行直接审批无需外汇局核准。28.关于资本项目外汇账户管理，下列表述正确的是:（A）
A、资本项目外汇账户开户由外汇指定银行直接办理,银行不再审核外汇局开户核准件。
B、目前对资本项目外汇账户的余额实行限额管理。C、国内外汇贷款专用账户不属于资本项目外汇账户 D、国内外汇贷款专户内资金结汇银行直接办理。
29.关于外商投资企业资本金外汇账户管理，下列表述错误的是：（D）
A、账户内资金应以现汇汇入，不得以现钞存入。
B、因汇率差异等特殊原因导致的本次流入金额超出尚可流入金额的，累计超出金额不得超过等值3万美元。
C、资本金账户内资金用于经常项目支出按照经常项目真实性审核原则办理；
D、资本金账户内资金不允许用于资本项目项下对外支付。
30.外商投资企业资本金账户中的外汇资金不可以办理下列哪项业务:（A）
A、转入经常项目外汇结算账户 B、转存定期 C、远期结汇
D、货物贸易项下对外支付
31.企业归还国内外汇贷款本金应当由 审核。（A）
A、债权银行 B、外汇局 C、无需审核 D、开户行审核
32.境内贷款项下接受境外担保的登记方式为:（B）
A、由债务人逐笔登记 B、由债权人定期登记 C、债权人逐笔登记 D、债务人定期登记
33.对于境内贷款项下境外担保，下列表述正确的是：（B）
A、按签约额纳入外债管理。B、按履约额纳入外债管理。C、无需纳入外债管理 D、以上都不正确
34.国内外汇贷款的债权银行与债务人的购、付汇银行不是同一家机构的，在办理还本付息时：（B）A、审核外汇局核准件；
B、售、付汇银行须凭债权银行加注、盖章的还本付息通知单办理； C、售、付汇银行可自行审核办理。D、开户行审核办理。
35.境内某外资银行向一外商投资企业发放了一笔外汇贷款，该笔资金应：（B）
A、按外债管理 B、按国内外汇贷款办理 C、需经外汇局审核办理
D、直接进入企业经常项目外汇结算账户
36.某外商投资企业开有一个美元外债账户，现需要从该账户中划出资金用于向国内某供应商支付货款200万人民币，银行应:（B）A、审核外汇局签发的结汇核准件后办理；
B、银行按支付结汇制有关规定，审核与结汇资金用途相关的合同、协议、发票、收款通知（收款人）、付款指令（付款人）、清单或凭证等证明文件直接办理；
C、审核企业验资报告后，按支付结汇制规定办理。D、只能原币划转，不能结汇支付。
37.对于外国投资者前期费用外汇账户资金管理，以下说法错误的是：（D）
A、前期费用账户资金结汇可参照外商投资企业外汇资本金结汇的支付结汇原则办理；
B、经常项目付汇按照经常项目真实性审核原则办理。
C、账户内资金余额可在成立外商投资企业后转入其资本金账户。D、账户内资金用于质押贷款、发放委托贷款须经外汇局核准。
38.对于境内资产变现专用外汇账户入账管理，以下不符合政策规定的是:（D）
A、银行应在外汇局相关业务系统中查询开户主体转股登记信息表，按照境外汇入与境内划入两种尚可流入金额，为其办理不同资金来源的入账手续，当次入账金额不得超出尚可流入金额。
B、针对接收到的境内原币划入资金，银行应审核资金来源和用途是否与划出银行在外汇局相关业务系统中登记的资金划出信息一致，若发现不一致的应告知开户主体进行修改，修改一致后方可办理接收入账手续。C、因汇率差异等特殊原因导致本次流入金额超出尚可流入金额的，累计超出金额不得超过等值3万美元。
D、流入币种与注册币种一致时，本次流入金额超出尚可流入金额的，累计超出金额不得1%，且不得超过等值3万美元。39.下列表述正确的是：（D）
A、非投资性外商投资企业与其所投资企业之间、非投资性外商投资企业的不同所投资企业之间外汇资金可以境内自由划转。
B、外商投资企业外方已登记外债本金及当期利息转增本企业资本无需外汇局登记或核准。
C、企业不可以将其生产经营活动中的资本金结汇归还人民币贷款 D、外商投资企业资本金账户内资金，银行可以根据企业书面申请和出资入账登记表，办理向同名资本金账户划出手续。
40.境内资产变现账户使用管理，以下违反规定的是：（D）
A、银行无需审核外国投资者收购中方股权出资确认登记表。B、按规定在经营范围内办理境内划转或对外支付。
C、经常项目支出按照经常项目真实性管理原则办理；资本项目支出应经外汇局登记或核准。
D、账户内资金结汇，银行根据企业指令直接办理，无需审核结汇业务资料。41.外商投资企业办理5万美元以上的资本金结汇，下列哪些材料不需要提供：
（A）
A、外汇局核准件；
B、资本金结汇所得人民币资金的支付命令函； C、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件；
D、前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证。
42.海关特殊监管区内企业与境内区外企业之间货物贸易项下交易，以下正确的是：（C）
A、只能以人民币计价结算 B、只能以外币计价结算
C、可以以人民币计价结算，也可以以外币计价结算 D、用外汇结算需外汇局核准。
43.对于海关特殊监管区域内企业，以下说法错误的是：（D）
A、金融机构不得为不在名录的区内机构直接办理货物贸易外汇收支业务； B、区内机构可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外； C、区内机构办理货物贸易付汇，无需提供《海关特殊监管区域外汇登记证》
D、区内所有企业必须开立出口收汇待核查账户。44.对于海关特殊监管区域内企业，以下说法错误的是：（D）
A、区内机构可以根据其真实合法的付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户；
B、区内机构可直接按货物贸易法规规定，直接在银行办理货物贸易收入结汇手续，无需外汇局另行核准；
C、区内机构办理单笔等值5万美元以下的服务贸易收汇收支，银行原则上可不审核交易单证。
D、区内包括B、C类在内的所有企业都无需开立出口收汇待核查账户。45.下列等值5万美元以上的服务贸易项下对外支付，需办理《税务备案表》后才能对外支付的项目是。（D）A、国际赔偿； B、进出口贸易佣金；
C、境内机构在境外代表机构的办公经费； D、外商投资企业利润汇出。
46.下列等值5万美元以上的服务贸易项下对外支付，银行无需办理《税务备案表》的是。（C）
A、向境外关联公司支付代垫工资及福利津贴；
B、向境外关联公司支付代垫外籍员工境外的商业保险费； C、我国省级以上国家机关对外无偿捐赠援助资金； D、向境外关联公司支付本公司分摊的研发费。
47.境内机构向国外某公司支付专利许可费4万美元，银行需审核的材料为：（D）A、合同或发票
B、合同或发票，《税务备案表》
C、合同或发票，《税务备案表》，《技术进口合同数据表》 D、以上都不需要。
48.对外支付外国公司船舶运输收入应当提交税务备案表的规定，适用于：（A）
A、出口项下；
B、进口项下； C、进口空运； D、进口陆运。
49.某船代公司办理船长借支业务，需提取现钞4万美元，我行无需审核的材料，以下正确的是（C）A、收帐通知； B、船东付款指令； C、《税务备案表》 D、以上都不需要。
50.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，以下说法正确的是：（D）A、审核《税务备案表》 B、审核企业提交的合同或发票
C、银行应逐笔登记，按季填报《特殊非贸易项目售付汇登记表》 D、以上都不需要。
51.某企业对外支付20万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，需向银行提交的材料不包括：（A）A、外汇局核准件； B、《汇款申请书》 C、《税务备案表》 D、合同或发票。
52.某企业开有一个美元资本金账户，现需要向国外支付货款2万欧元，如从该资本金账户支付，银行应：（B）A、需要外汇局核准件，银行才能办理； B、银行直接办理； C、不可以办理；
D、银行按“支付结汇制”规定办理。
53.境内机构向境外单笔支付等值5万美元以上（不含）下列外汇资金，银行无需审核《税务备案表》的是：（D）
A、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金； B、境外机构或个人从境内获得的不动产的转让收入； C、境外机构或个人从境内获得的股权转让所得收入； D、外国政府从境内获得的贷款项下利息收入。
54.境内机构向境外单笔支付等值5万美元以上（不含）下列外汇资金，银行需审核《税务备案表》的是：（A）A、境外个人从境内获得的捐助款；
B、外汇指定银行自身对境外借款项下的利息； C、境内个人境外留学、旅游、探亲等因私用汇；
D、境内机构和个人办理服务贸易、收益和经常转移项下退汇 55.外汇资本金账户的收支范围不包括：（C）
A、外国投资者投入的外汇； B、经外汇局批准的资本项下支出； C、出口收汇； D、进口付汇。
56.对于外汇资本金账户的正常关户，下列表述正确的是：（C）
A、需经外汇局核准后办理；
B、在核心银行系统（BANCS）中关闭账户即可，无需办理其他手续； C、在核心银行系统（BANCS）中关闭账户后，还需在账户申报系统（FARS）中补录对应业务编号，通过账户系统向外汇局报送关户信息。D、以上都不正确。
57.等值5万美元（含）以下企业备用金结汇的，企业无需审核或操作的是：（B）
A、审核企业通过上存量权益登记情况； B、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件 C、资本金结汇支付命令函
D、该笔结汇对应的出资入账登记表。
58.关于外国投资者前期费用专用外汇账户开立，以下错误的是：（D）
A、账户应以外国投资者的名义开立；
B、账户应于拟设立的外商投资企业注册地开立；
C、一家外商投资企业仅可开立一个前期费用外汇账户；
D、账户资金只能从境外汇入，不允许从境内转入，包括境内离岸账户和境外机构境内外汇账户（即NRA账户）
59.对于外国投资者前期费用账户支出范围，以下不符合规定的是：（D）
A、经真实性审核后的经常项目对外支付； B、按原路径汇回境外；
C、划入后续设立的外商投资企业外汇资本金账户； D、结汇用于偿还境内借款。
60.有关外国投资者出资确认登记所使用的资金折算率，以下正确的是：（C）
A、以资金入账日银行现汇买入价为准； B、以资金入账日银行现汇卖出价为准；
C、以资金入账日中国人民银行发布的人民币汇率中间价为准； D、以验资日中国人民银行发布的人民币汇率中间价为准。61.以下不属于境内资本变现账户收入范围的是：（C）
A、外国投资者汇入的股权转让对价款；
B、外国投资者通过境外汇入保证金专用账户划入的股权转让对价款； C、企业从其出口收汇待核查账户转入的收汇款； D、原由本账户划出至委托贷款账户后划回的资金。62.关于资本项目外汇账户管理，下列表述错误的是：（C）
A、银行开立资本金账户需登陆资本项目信息系统查询打印资本金流入控制信息表；
B、外债专户需登陆资本项目信息系统查询打印该笔外债相关的控制信息表。
C、国内外汇贷款专用账户需登陆资本项目信息系统查询打印该笔贷款相关的控制信息表；
D、境内再投资专用外汇账户需登陆资本项目信息系统查询打印境内再投资流入控制信息表。
63.关于境内再投资专用外汇账户，下列表述错误的是：（C）
A、账户开立需根据资本项目信息系统境内再投资流入控制信息办理；
B、账户仅可开立一个； C、不允许异地开户；
D、账户内资金不得以现钞存入。
64.外商投资企业资本金账户中的外汇资金不可以办理下列哪项业务:（A）
A、办理结汇人民币委托贷款； B、用于对外支付企业进口货款； C、办理远期结汇业务； D、办理外汇委托贷款。
65.下列哪项业务需在须在申报系统录入业务编号：（D）
A、外商投资企业资本金用于对外支付； B、外商投资企业资本金账户中的资金结汇； C、外商投资企业利润汇出；
D、外商投资企业资本金账户资金流入。66.关于境外放款业务，以下错误的是：（C）
A、需审核外汇登记凭证。
B、外汇局相关业务系统打印的境外放款资金汇出额度信息； C、购汇直接对外支付
D、放款资金汇出时，银行应在申报系统中录入业务编号。
67.境内某外资银行向一外商投资企业发放了一笔外汇贷款，企业申请在我行办理开户手续，开户银行应：（C）A、审核外汇局开户核准件办理； B、审核贷款合同办理；
C、审核该外资行的开户通知书办理； D、审核我行公司业务部开户通知书办理。
68.下列哪类账户的开立需经外汇局(或银行)事前登记:（B）
A、国内外汇贷款专用账户； B、境内再投资专用外汇账户； C、经常项目结算账户； D、待核查账户。
69.根据规定，外商投资企业原则上应在银行开立一一对应的资本项目-结汇待支付账户，用于存放意愿结汇所得人民币资金，并通过该账户办理各类支付手续。有关结汇待支付账户资金流入，以下违反规定的是：（D）A、从同名资本金账户结汇所得人民币资金； B、从境内资产变现账户结汇所得人民币资金； C、从境内再投资账户结汇所得人民币资金；
D、从同名资本金账户按支付结汇原则结汇所得人民币资金。
70.某外商投资企业从境外新借入一笔外债，现需要使用该账户内资金对外支付，用于偿还该企业前一笔（旧）外债本息，以下表达错误的是：（C）A、银行应查询打印需偿还外债（旧债）的控制信息表，且查明该笔还款资金在尚可还本金额内；
B、对外支付凭证录入需偿还外债（旧债）的业务编号；
C、对外支付凭证录入出账账户（即新开外债账户）的业务编号； D、偿还外债利息不占用额度，但申报时使用利息对应交易易编码。71.某企业开有一个美元外债账户，以下不符合账户支出范围的是：（D）
A、向境外支付进口货款； B、结汇向境内支付货款； C、向境外支付服务贸易项下费用;D、结汇购买国债。
72.境内企业借用的外债资金，可用于自身经营范围内的货物与服务贸易支出，以及规定范围内的金融资产交易。用于金融资产交易的，以下符合规定的是：（D）
A、允许通过借新还旧等方式进行债务重组，但外债资金不得办理结汇； B、允许通过新建企业、购买境内外企业股份等方式进行股权投资，可原币划转但不得办理结汇，且债务人的股权投资符合其经营范围； C、除外商投资租赁公司、外商投资小额贷款公司外，不得用于放款； D、外债资金可以用于抵押或质押。
73.以下不属于海关特殊监管区域管理范围的是:（D）
A、保税区；
B、出口加工区； C、保税物流园区； D、经济技术开发区。
74.关于海关特殊监管区域内企业经常项目外汇收支，下述表述正确的是:（C）
A、收汇及付汇需通过账户进行，结汇、购汇不需要;B、购汇及付汇需通过账户进行，收汇、结汇不需要;C、收汇、付汇、结汇、购汇均应通过外汇账户进行;D、仅付汇时需要。
75.海关特殊监管区域内企业经常项目外汇收入结汇，银行应如何办理?（C）
A、外汇局审批后办理；
B、直接办理，无需审核任何凭证；
C、凭证明交易真实性的有效凭证和商业单据； D、海关特殊监管区域内企业不能结汇。
76.银行为海关特殊监管区域内企业办理货物贸易项下付汇业务，下列说法不正确的是:（D）A、可以办理异地付汇；
B、货物贸易法规规定需提供进出口货物报关单的，保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代；
C、银行无需办理进口货物报关单电子底帐核注；
D、银行无需向外汇局报送外汇账户管理信息系统相关数据。77.有关境外机构NRA账户收支交易下列说法错误的是：（D）
A、NRA账户从境外收汇，银行根据客户指令直接办理；
B、NRA账户同离岸账户之间划转，银行根据客户指令直接办理； C、NRA账户向境内机构外汇账户支付，银行根据客户指令直接办理； D、从境内机构外汇账户办理向NRA账户支付，银行根据客户指令直接办理。78.境外放款资金汇回，以下表述错误的是：（A）
A、企业境外放款汇回资金超过境外放款余额与约定利息之和的，银行应区分本金与利息，分不同账户入账。
B、银行为企业办理入账业务时，应要求企业区分境外放款本金及利息，使用不同的交易编码进行申报。
C、境外放款资金汇回入账后，应首先将原外汇资本金账户划出的金额划回补足，剩余部分将原国内外汇贷款专户划出的金额划回补足，其余部分可划入经常项目外汇账户。
D、境外放款资金汇回后，如果原放款资金来源于人民币购汇的，企业可凭原境外放款购汇凭证直接办理结汇手续。
79.关于境外放款专用账户管理，以下表述错误的是：（B）
A、开户需审核外汇登记凭证；
B、企业在外汇局办理完境外放款额度登记后，银行可根据企业申请直接办理开户。开户后，银行为企业办理购汇入账及外汇资金境内划转业务仍需外汇局核准或登记。
C、账户使用完毕（还本付息完毕）后，银行可根据企业申请直接办理账户注销手续。
D、银行应在账户开立或注销时，使用对应业务编号并通过账户管理信息系统向外汇局报送相关信息。
80.境外投资企业办理利润汇回业务时，以下银行操作流程中错误的做法是：（D）
A、审核境外企业的相关财务报表及利润处置决议。B、汇回利润可保留在企业经常项目外汇账户。C、汇回利润可直接结汇。
D、银行办理境外投资企业利润汇回时，应审核该企业外汇年检参检状态，对于应参加年检但尚未参检的企业，可先为企业办理利润汇回手续，同时要求企业尽快到外汇局办理完外汇年检手续。
81.关于境外资产变现账户管理，以下说法错误的是：（D）
A、需审核《协议办理凭证》。
B、入账需登陆资本项目信息系统打印股权转让流入控制信息表。C、资金流入时，申报系统核准件/备案表栏位需录入对应的业务编号。D、账户内资金结汇，必须审核合同发票等商业单据。
82.对于境内资产变现账户，以下无需使用业务编号的业务是：（D）
A、境内资产变现账户开立、变更、关户。B、账户收入境外资金。
C、账户接收境内划入的股权对价款。D、账户内资金用于货物贸易项下对外支付。
83.对于外商投资企业资本金账户，以下无需使用业务编号的业务是：（C）
A、外汇资本金账户开户/变更/关户； B、收入境外汇入的外汇资本金。C、账户内资金结汇。
D、境外汇入资本金超限额退款。
84.根据服务贸易新政策规定，以下银行办理对外支付时无需审核《税务备案表》的业务的是：（D）
A、境外机构或个人从境内获得的运输服务贸易收入；
B、境外机构或个人从境内获得的建筑安装及劳务承包服务贸易收入。C、境外机构或个人从境内获得的计算机和信息服务贸易收入。D、境内机构对外支付在境外代表机构的办公经费。
85.境外机构在境内的分支、代表机构或境外个人转让境内商品房所得购付汇，银行在进行相关资料审核是，不符合要求的是：（D）A、身份证明文件或注册登记证明。B、商品房转让合同及登记证明文件。
C、《税务备案表》（金额在等值5万美元及以下的无需提交）。D、如委托其他人办理，能提供受托人的有效身份证明即可。
86.境外机构在境内的分支、代表机构或境外个人转让境内商品房所得购付汇，以下不符合审核原则的是：（A）A、汇出金额为商品房转让金额；
B、汇出金额不能超过《税务备案表》金额。
C、办理资金汇出时，转让商品房应已在房产主管部门办理权属转移手续。D、银行应在办理后及时完成国际收支申报。
87.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币
购房款购汇汇出时，银行无需审核的资料是：（B）A、原结汇凭证。
B、资本项目信息系统打印的汇出额度控制信息表 C、房地产主管部门出具的取消购买商品房的证明。
D、与房地产开发企业或二手房出让方解除商品房买卖合同的证明文件。88.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇，银行审核资料中，不符合外汇局规定的是：（B）
A、境外机构设立的境内分支、代表机构提供有效注册登记证明；港澳居民提供《港澳居民往来内地通行证》、台湾居民提供《台湾居民来往大陆通行证》、华侨提供侨务部门出具的认定证明、其他境外个人提供护照等有效身份证明。
B、外汇局管理部门购房登记或核准信息。
C、房地产主管部门出具的该非居民在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明（购买现房及二手房的，应提供房地产主管部门出具的相关产权登记证明文件）。D、商品房销售合同或预售合同。
89.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇，以下不符合外汇局审核规定的是：（C）
A、银行应将非居民购买境内商品房的外汇资金结汇后直接划入房地产开发企业的人民币账户或二手房转让方的人民币账户，不得为其办理境内原币划转。
B、外汇按揭贷款购房和外汇担保人民币贷款购房后结汇履约还贷按照《国家外汇管理局 建设部关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》(汇发[2006]47号)的审核要求执行。
C、境内代表机构经常项目账户资金购买商品房，银行可直接办理结汇手续。D、银行需按规定向外汇局报送对应结汇数据。
90.境内再投资专用外汇账户内资金办理境内划转时，以下那个账户银行不能办理划转？（D）A、委托贷款专户；
B、进口信用证保证金账户； C、境外放款专用外汇账户； D、经常项目外汇结算账户
91.外商投资企业资本金账户内资金境内划转，以下那种划转违反现行政策规定？（D）
A、向同名资本金账户划出；
B、向境内划入保证金专用账户划出； C、向境内再投资专用账户划出； D、向境内人民币贷款保证金账户划出。
92.境内再投资专用账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（B）
A、结汇所得人民币资金的支付命令函。B、外汇登记凭证。
C、结汇后的人民币资金用途证明文件。
D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证 93.境内资产变现专用账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（B）
A、结汇所得人民币资金的支付命令函。B、工商营业执照副本。
C、结汇后的人民币资金用途证明文件。
D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证 94.外商投资企业资本金账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（B）
A、结汇所得人民币资金的支付命令函。B、外商投资企业营业执照。
C、结汇后的人民币资金用途证明文件。
D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证 95.根据服务贸易新规定，境内机构对外支付下列服务贸易外汇时，银行无需审核《税务备案表》的业务是:（D）
A、境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润。B、境外机构或个人从境内获得直接债务利息、担保费。
C、境外机构或个人从境内获得的偶然性所得等收益和经常转移收入
D、境内机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用
96.银行为境内机构办理下列服务贸易付汇业务时，需审核税务备案表的业务是：（C）
A、境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机构在境外承包工程的工程款；
B、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款； C、出口贸易项下境外机构获得的国际运输费用； D、进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用。97.以下无需录入业务编号的业务是：（D）
A、境外汇入保证金专用账户开户； B、境外汇入保证金专用账户变更； C、境外汇入保证金专用账户关户； D、境外汇入保证金专用账户境外资金流入.98.根据外汇局外债转贷款外汇管理规定，以下表达错误的是：（C）
A、转贷款债务人可凭开户申请书和转贷款协议直接向银行申请办理转贷款开户手续；
B、转贷款债权人或债务人可凭转贷款协议直接到开户银行办理境内相关资金划转；
C、转贷款债务人可凭转贷款协议直接到开户银行办理贷款资金结汇手续； D、转贷款债务人可凭转贷款协议和还款通知书直接到银行办理还款手续 99.关于外债转贷款专户，以下表达错误的是：（D）
A、企业使用政策性转贷款专户内资金用于货物贸易项下对外支付，银行直接办理；
B、企业政策性转贷款专户内资金，银行可凭企业贷款协议和结汇申请直接办理；
C、企业使用商业性转贷款专户内资金用于货物贸易项下对外支付，银行直接办理；
D、企业商业性转贷款专户内资金，银行可凭企业贷款协议和结汇申请直接办理。
100.关于外债转贷款账户管理，以下表达错误的是：（C）
A、同一币种的同一笔外债转贷款，最多可开立两个外债转贷款专用账户； B、多笔外债转贷款可以共用一个转贷款账户；
C、同一币种的政策性转贷款和商业性转贷款可以共用一个转贷款账户； D、政策性转贷款和商业性转贷款应分户存放。
107、根据资本项目信息系统管理规定，下列银行实际操作中需注意的问题，表达不正确的是：（D）
A、办理业务之前登陆系统，核实管控及其他业务合规情况； B、资金流入流出等，登陆系统核实额度控制信息； C、业务办理之前、之后系统控制信息表变化及关联情况。
D、账户开立、账户收支、账户结售汇等任何涉及资本金、外债专户等需使用业务编号的业务，确保申报数据准确无误对外报送即可。101.对于境外放款业务，以下无需使用业务编号的业务是：（B）
A、境外放款专用账户开立、变更、关闭； B、境外放款专户收入人民币购汇资金； C、境外放款专户对外汇出放款资金； D、境外放款专户从境外收汇本息。
多选题 1.国际收支统计间接申报从结算方式上包括以（）方式办理的涉外收付款，包括银行卡项下的涉外收付款。（ABCD）
A:信用证 B:托收 C:保函 D:汇款（电汇、信汇、票汇）E:信用卡取现 2.不纳入跨境收支间接申报的范围（）
A:由于汇路引起的跨境收支
B:银行自身(非货币黄金进出口除外）、境内银行之间发生的跨境收支 C:存取外币现钞（包括出国取现）D:信用卡境内消费和取现
E:购买旅行支票
3.中国居民是指（）
（ABCD）
（ABCDE）
A:在中国境内居留1年（含）以上的自然人,外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外
B:中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属
C:在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）D:中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队 4.国际收支统计间接申报范围（）
（ABC）
A:境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的 款项
B:境内居民通过境内银行与境内非居民发生的外汇收付款
C:境内居民通过境内银行与境内非居民发生的人民币收付款
D:境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款 5.国际收支网上申报系统（银行版）的主要功能有（ABC）A:网上申报开通 B:信息审核确认
C:数据查询
D:数据录入
E:数据修改
6.以下哪些机构企业境外收汇需进行国际收支申报（BCD）A:银行 B:保险公司 C:证券公司 D:境内非居民机构
7.申报主体是指通过境内银行办理涉外收付款业务的所有（）（BCD）A:申报主体
B:境内居民
C:境内非居民 D:保险公司
8.227030交易编码包含以下哪些内容（）（ABD）A:书刊、杂志 B:新闻、信息服务收入
C:与计算机有关的服务 D:电子出版物
9.下列哪些企业由于在日常业务中会涉及涉外收付业务，企业来我行新开户时需要填写单位基本情况表，在国际收支申报系统中建立企业单位信息。（ABCD）
B:外商投资企业
A:外国企业驻华代表处
C:主营贸易进出口业务的企业 D:外国驻华使领馆
10.根据外汇管理局规定，以下哪些单位在涉外收入入账后5个工作日内是由银行代其完成申报。（CDE）A:外国企业驻华代表处 C:NRA账户
B:筹建期间的企业
D:外国驻华使领馆 E:境内离岸账户
11.某企业收到一笔从境内离岸账户汇来的款项，企业应（）。（BD）
A:若不核查的话就不用申报 B:无论是否核查都要做涉外收入申报
C:无论是否核查都要做境内收入申报 D:申报时付款国别写开立离岸账户的企业海外注册的国家地区 E:申报时付款国别写CHN 12.境内居民收到境内非居民支付的款项时，应（ABCD）
A:填写《涉外收入申报单》
B:交易性质按照其与非居民之间的实际交易性质进行申报
C:交易附言需注明“收到境内非居民款项”字样
D:交易附言需按原有规定描述该笔交易
13.我行国际收支申报业务的基础信息主要来源于（）。（AB）
A:BANCS B:GTS C:FPRS D:ASONE 14.国际收支间接申报中，下列属于货物贸易的是（）。（ABC）
A:补偿贸易 B:进料加工贸易
C:计算机软件（批量）的进口 D:建筑安装服务
15.申报号码，例如***130A001，其中包括了（）（ABCEF）
A:地区标识码 B:金融机构代码
C:银行顺序码
D:操作柜员码 E:日期 F:业务流水
16.国外企业向国内企业汇款，哪些不需要进待核查帐户（）。（BD）
A:一般贸易款 B:展费
C:进料加工
D:投资款
17.国际收支统计申报现场核查案件移交标准为：（ABCD）
A: 谎报、瞒报国际收支交易的
B: 漏申报或超范围申报5笔（含）以上的
C: 错误申报笔数占核查总笔数3%（含）以上，或金额累计达2000万美元（含）以上的
D: 单笔差错（含漏报、多报、错报、迟报等）金额达1000万美元（含）以上的
18.国际收支申报实行（）。
（ABCD）
A:交易主体申报原则 B:间接申报与直接申报相结合 C:逐笔申报与定期申报相结合 D:解付银行/结汇中转行申报原则
19.在申报方式上（）。
（AD）
A:涉外收入采用网上申报和纸质申报并用
B:对外付款采用网上申报和纸质申报并用
C:涉外收入采用网上申报
D:对外付款采用纸质申报
20.经营外汇业务的金融机构未按照规定办理国际收支申报的，按照《金融违法行为处罚办法》规定，给予（）（ABCD）
A:警告
B:处5万元以上30万元以下的罚款
C:对该金融机构直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员和直接负责人员，给予记过直至开除的纪律处分
D:对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分 21.对于申报主体的《单位基本情况表》信息在国际收支网上申报系统银行版中已经存在，但显示为尚未通过外汇局核查，且与该《单位基本情况表》关键要素一致的，（AB）
A:应先通过外汇收支申报系统查询该申报主体是否已存在，如已存在，补充开户信息
B:如不存在，应将该申报主体的基本信息、开户信息录入外汇收支申报系统
C:直接在外汇收支申报系统录入开户信息 D:直接在外汇收支申报系统录入基础信息
22.国际收支统计申报的基础信息包括以下信息（）
A:收付款人名称 B:帐号 C:结算方式 D:业务编号
23.以下属于中国居民的是（）
（ABC）
（ABCD）
A:在中国境内居留1年以上的自然人
B:中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）
C:中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）团体 部队
D:外国及香港 澳门 台湾地区在境内的留学生就医人员
24.国际收支间接申报涉及的业务凭证有（）。（ABC）
A:境外汇款申请书
B:对外付款/承兑通知书
C:涉外收入申报单
D:境内汇款申请书
25.审核国际收支网上申报时，应注意（）
A:交易对方项是否含有“BANK”字样
B:交易国别是否为中国
（ABCDE）
C:交易国别是否与交易对方项相符 D、交易编码和附言是否准确 E、收付款类型是否和交易附言一致
26.我行国际收支申报业务涉及的系统（）。（AB）
A:外汇收支申报系统
B:国际收支网上申报系统（银行版）
C:国际收支网上申报系统（企业版）
D:外汇账户申报系统
27.涉及（）不实行限额申报。（ABD）
A:贸易出口收汇
B:非居民项下的对私涉外收支款项
C:金额在5000美元（含）以下的对私涉外收入款项
D:金额在5000美元（不含）以上的居民个人对外付款
28.境内付款银行在办理非居民向境内居民付款业务时，在付款报文的附言中不应注明的是（）。（BCD）
A:NonResident B:OSA PAYMENT C:NRA PAYMENT D:非居民
29.申报主体需申报的信息：主要包括：（ABC）
A:交易编码 B:交易附言
C:收/付款人常驻国家/地区代码
D:结算方式 E:业务编码
30.国际收支统计间接申报范围：包括以（）、电汇、信汇、票汇等方式办理的涉外收付款，包括银行卡项下的涉外收付款。
A:信用证 B:托收 C:保函 D:取现
（ABC）
31.境内居民间的以下哪些收支需要办理申报？（ACE）
A、外币运费 B、人民币运费 C、外币保费 D、人民币保费 E、货物贸易项下外汇和人民币收付款 32.下列交易编码中，属于贸易项下的有：
A:121010 B:121030
C:22100
（AB）
D:321000
（CD）
33.以下哪种文字描述不能选用交易编码223023（）
A:出国留学学费（一年以下）支出 B:境外培训（一年以下）费支出
C:因私旅游支出 D:境外就医支出
34.国际收支申报机构名称录入不允许出现:（ABCD）
A:中文名字前、后或中间有空格 B:简称、简写的名字 C:中文名字中英文混杂
D:中文用拼音代替
35.涉外收付款是指对境外付款和从境外收款,即跨境资金流动具体包括:（ABD）
A:以信用证、托收、保函、汇款等结算方式办理的涉外收付款;B:非居民在境内银行开立的帐户与境外发生的涉外收付款;C:由于汇路原因引起的跨境收支;
D:通过境内银行对境外发出支付指令的业务
36.下列国际收支项目属于资本项目的是：（BCD）
A:单方面转移 B:直接投资 C:各类外汇贷款
D:证券投资
37.在外汇收支申报系统中录入申报（核查）信息，必须（）（ABC）
A:系统存在该单位的基本信息和开户信息 B:基础信息可报外管 C:企业已填纸质申报单
D:已有网上申报信息
38.境内居民与境内非居民通过境内银行发生的收付款视同境外，在进行国际收支统计申报时，境内居民应填写（）。（ABC）A:《涉外收入申报单》
B:《境外汇款申请书》
C:《对外付款/承兑通知书》 D:《境内汇款申请书》 E:《境内付款/承兑通知书》 F:《境内收入申报单》
39.进口境内付汇是指向（）等支付进口货款或境内深加工结转项下付款。（AB）
A:境内保税监管区 B:钻石交易所
C:境外机构境内帐户 D:境外客户
40.在我行任何一家机构网点首次办理涉外收付款业务的机构主体，应向我行提交哪些材料？（ABCD）A:《单位基本情况表》
B:《营业执照》
C:《组织机构代码证》或《特殊机构代码赋码通知书》
D:申报主体为外商投资企业的，还应当提供《外商投资企业批准证书》。41.申报主体行业属性为2096-国际组织的，不包括（）（ABCD）
A:办事处 B:代表处 C:联络处 D:事务所
（ABCD）
42.在国际收支申报中，以下哪些不实行限额申报？
A:贸易出口收汇
B:机构申报主体
C:非居民项下的涉外收入款项
D:境内居民个人超过USD5000的境外付款
E:境内居民对私涉外收入5000美元（含）以下
43.银行收到申报主体提交的《涉外收入申报单》后，应审核（ABCD）
A:是否错用了其它凭证
B:是否按要求填写了所有内容
C:申报内容是否与该笔涉外收入内容一致 D:申报要素是否准确 44.以下哪些属于中国居民个人范畴（）
（ABD）
A:中国自然人 B:在美留学的中国人 C:在华留学的美国人 D:中国驻美大使馆领事 45.以下说法正确的是：（）
（ABD）
A:交易编码与交易附言应一致，匹配。
B:涉外收入根据收款的性质、对外付款根据付款用途进行申报。
C:交易附言可直接录入交易编码的文字说明
D:对于境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款，国别项应申报为境内非居民的常驻国家或地区
46.机构申报主体在办理涉外收付款国际收支统计申报前，应在我行FPRS录入（）
（AB）
C:单位名称 D:营业执照
A:单位基本信息 B:开户信息
47.申报主体经济类型为400-境外机构的，不包括（ACD）
A:驻华领事馆 B:NRA账户 C:境内进出口公司 D:境内保险公司
48.对于申报主体的《单位基本情况表》信息在国际收支网上申报系统银行版中已经存在，并显示已通过外汇局核查，但与该《单位基本情况表》关键要素不一致的，（ABC）
A:应先通过外汇收支申报系统查询该申报主体是否已存在
B:如不存在，应将该主体正确的《单位基本情况表》《组织机构代码证》等有效证件发送至外汇局，待外汇局更正。
C:如已存在，同样需将各有效证件发送外汇局，待外汇局国际收支申报系统修改正确后，再在外汇收支申报系统将该申报主体的信息修改正确。D:直接在外汇收支申报系统中进行修改。
49.国际收支统计申报包括以下信息
（ABC）
A:基础信息 B:申报信息 C:核查专用信息 D:单位基本信息
50.境内居民通过境内银行收到境内非居民的款项时，应当（）（ABD）
A:通知境内居民办理国际收支申报 B:督促居民办理国际收支申报
C:代居民完成国际收支申报
D:指导居民办理国际收支申报
51.以下哪几项非贸易付汇，交易编码可选择228023（管理咨询服务支出）（ABC）
A:企业管理费 B:商务咨询费 C:国际团队会员费 D:独立董事酬金
52.机构申报主体行业属性可以归入09XX-信息传输、计算机服务和软件业的（AB）
D:进出口公司）
A:网络公司 B:计算机公司 C:运输代理公司 53.国际收支申报的涉外数据采集范围包括
（（ABCDE）
A:信用证 B:托收 C:保函 D:电汇 E:信汇 54.境内收付相关凭证包括（）（DEF）
A:《境外汇款申请书》 C:《涉外收入申报单》
B:《对外付款/承兑通知书》 D:《境内汇款申请书》
E:《境内付款/承兑通知书》 F：《境内收入申报单》
55.外汇局对国际收支申报数据质量的总体要求是（ABC）。
A、准确 B、及时 C、完整 D、具体
56.国际收支申报业务中，申报主体填写的申报信息主要包括:（ABD）
A、交易国别 B、交易编码 C、账号
D、交易附言 E、联系人和电话 57.关于限额申报，下列说法正确的是（）。（AB）
A、实行限额申报的收款人免于填写《涉外收入申报单》 B、非居民项下的涉外收入和支出款项不实行限额申报。C、金额在3000美元以下的对私涉外收入款项实行限额申报。D、所有的对外付款均不实行限额申报。
58.申报主体采用（）等汇款以外的结算方式办理涉外付款业务时，应当填写《对外付款/承兑通知书》。（ABC）
A、信用证 B、托收 C、保函 D、电汇
59.银行新设立的分支机构办理国际结算业务，向当地外汇局申领“金融机构标识码”时，需提交哪些材料？（ABCD）
A、金融机构标识码申领表 B、营业执照 C、组织机构代码证 D、金融机构许可证。60.下列哪些对外付款需要进行国际收支申报？（ABD）
A、非居民通过境内银行对境外的付款。B、境内居民支付境外培训费。C、在银行柜台办理旅行支票。
D、境内居民通过境内银行对境外汇出留学学费。
61.等业务在境内未发生转让时，应在收到境外款项时通知申报主体办理涉外收入申报。（ACD）
A、福费廷 B、汇出汇款 C、出口保理 D、出口押汇 62.以下不需要办理国际收支申报的有（）。（BCD）
A、银行卡项下的跨境收支； B、出国取现；
C、由于汇路原因导致的跨境收支；D、外币现钞存取。
63.以下哪些境内付汇需要办理进口付汇核查信息申报？（ABCD）
A、向境内保税监管区支付进口货款； B、向离岸账户支付进口货款；
C、向境外机构境内账户支付进口货款；
D、深加工结转项下向境内转出方支付进口商品货款
64.境内非居民通过境内银行收到的境外款项，交易编码和附言应如何申报？（AC）A、822030 B、802013 C、非居民从境外收款 D、境外存入款项
65.在外汇收支申报系统中创建单位基本信息后，开户信息必须由本机构的
维护，否则系统将无法进行申报。（CD）A、对私业务柜员 B、上级机构管理员
管理员 D、对公单位维护柜员
66.出口单位的出口境外收款，除包括直接从境外收款外，还包括从()的收款。（AB）A、离岸账户 B、境外机构境内账户
C、境内保税区 D、出口加工区
67.国际收支申报号码由包括 在内的22位数字和字母构成。（BCD）
A、金融机构顺序码 B、金融机构标识码 C、款项的收付日期 D、业务流水号
68.通过外汇收支申报系统报送机构申报主体的申报信息，必须先在系统中存在该申报主体的()，否则将无法进行申报。（AB）A、单位基本信息 B、开户信息
C、基础信息D、核销信息
69.我行外汇收支申报系统（FPRS）承担的主要功能为()（ABC）
A、数据采集 B、数据录入 C、数据修改 D、网上申报开通 70.某行为一客户办理了一笔进料加工出口收汇业务，10天后该客户来我行办理国际收支申报业务，交易编码和附言分别申报为121010，进料加工贸易出口收入，请问该客户的申报存在哪些错误？（BC）A、申报主体 B、逾期申报 C、交易编码 D、交易附言
71.在办理对外付汇业务时，如一笔付汇涵盖多种交易性质，相应交易编码、金额等信息按()原则进行申报。（BC）
A、非贸易从大 B、贸易从大 C、金额从大 D、资本从大 72.以下需要办理国际收支申报的有（）。（ABD）
A、境内居民与境外非居民发生的跨境收付款（外汇/人民币）B、境内居民与境外居民发生的跨境收付款（外汇/人民币）C、境内居民之间非货物贸易核查项下人民币收付款
D、境内居民与境内非居民发生的境内收付款（外汇/人民币）
73.以下哪些不应填写在“外汇收支申报系统”中的“其他金额”栏位？（ACD）
A、在银行购汇对外支付的金额； B、跨境人民币交易中收付的人民币金额
C、购汇加从外汇账户支付； D、从外汇账户支付的金额
74.在国际收支申报业务中，交易对方项应为境外付款人或收款人的公司名称或个人姓名，除交易编码为()外，交易对方不应为付款银行（中转行）或收款银行的名称，即不应含有“BANK”字样。（ABC）
A、226000 B、322041 C、822020 D、121010 75.国际收支网上申报的流程为:（ABCD）
A、申报主体向银行申请开通网上申报 B、银行受理后为申报主体开通网上申报业务 C、申报主体通过“企业版”办理网上申报业务 D、银行通过“银行版”审核申报数据
E、申报主体向银行提交纸质《涉外收入申报单》 76、下列交易编码中不属于货物贸易项下的有（）（BD）
A、121010 B、222011 C、121020 D、221000 77、企业申请贸易项下对外付汇时，应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证：（ABD）
A、向境外付款的，填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》； B、向离岸账户、境外机构境内账户付款, 填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》
C、向离岸账户、境外机构境内账户付款, 填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》；
D、向境内付款的，填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》
78、关于外汇收支申报，下面正确的有：（ABCD）
A、资本项目账户资金收付（定期转活期等外汇存款期限转换业务或外汇局另有规定外）的行内和跨行外汇同名划转业务需要进行申报。
B、经常项目账户资金收付的行内和跨行外汇同名划转业务不需要申报 C、境内居民（包括机构和个人）之间通过境内银行办理的非货物贸易核查项下外汇收付款，由付款方填写《境内汇款申请书》或《境内付款／承兑通知书》，收款方无需填写《境内收入申报单》
D、非货物贸易核查项下的境内收汇只需要报送基础信息 79、关于网上申报，下面说法正确的的是（）（ABC）
A、企业到某个银行网点开通网上申报后，则在其他银行网点的业务也可以通
第四篇：对公账户授权委托书
对公账户信息查询授权委托书
上饶银行
支行：
本授权委托书声明：我单位，特授权本单位员工
（身份号：）前往你行办理我公司单位结算账户（账号：）信息查询事宜，信息查询包括明细账、来往帐、回单打印等，授权有效限为
****年**月**日至
****年**月**日。
我单位在此声明已清楚本次授权的性质和后果，并承诺在被授权人调离财务岗或离职后，我公司将第一时间通知贵行中止该授权。由此产生的一切法律责任由本单位承担。
本授权书自本单位签章之日起生效。
特此委托！
单位行政公章
法人代表名章
****年**月**日
第五篇：对公账户
什么是对公账户？
人民银行的帐户管理规定:一个企业只能开立一个基本帐户,但是可以开立多个一般帐户,如果另处还要开一个可以取款的帐户,而且资金双有一定的专门用处,那么你可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的,1、基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一个企业事业单位只能在一家银行开立一个基本存款账户。存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。
2、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。
3、专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。专用存款账户用于办理各项专用资金的收付，允许支取现金的专用存款账户，须经批准同意。基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、证券交易结算资金、粮、棉、油收购资金、单位银行卡备用金、证券交易结算资金、期货交易保证金、金融机构存放同业资金、收入汇缴资金和业务支出资金、党、团、工会设在单位的组织机构经费及其他按规定需要专项管理和使用的资金可以申请开立专用存款账户。
临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。开立临时存款账户的范围：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
什么是对公账户？它有什么特点？
是不是说取钱只能取30%啊？取钱有什么规定麽？
非个人银行帐户.开户流程:填开户申请书,提供营业执照,组织机构代码证,税务登记证,法人代表或负责人身份证原件及复印件;开户银行审查后,退还原件,填写审查意见报当地人民银行核准.核准后发给你开户许可证,你的帐户就正式启用了
对公账户主要是针对企业开立的存款账户，只要包括企业法人、非法人企业、机关、事业单位、团级以上军队、武警部队、社会团体等等好多办理日常转账结算和现金支付需要开立的银行结算账户。
取钱是有一定限制，但不都是30%，有的可以放宽的100%，主要看你是什么行业。一般来说，都可以取70%以上
对公账户能取现吗
我朋友有个一以公司名义开的对公账户上面有3万元 请问能直接取现或者转账到普通银行账户上吗？都是工行的卡。
基本户可以取现，一般户可以转到基本户再取。但是要买现金支票。转个人账户也可以，可能需要对用途出证明
关于银行账户公对私？
公司基本户是可以转私人账户的吗？？？我想去提现，提7万块钱，但是用途不知道写什么，写工资没发那么多工资，写买钢材银行购买类人行规定要转账，写差路费银行要在支票后面写备注休息写明去哪里？有多少人？几天？~~~~我又怕到时会查账，听说基本户可以转私人账户，那是合法的吗？是不是拿张支票就可以转？要不要写什么证明之类的啊？烦啊谁知道的呢？？？
开现金支票可以分两张开，用途可以写：备用金或者差旅费。3.5万开两张。是转账支票就可以转入个人卡上，用途可以写：退集资款。然后再从卡里提现。
提问人的追问2010-10-30 10:35
写差旅费要写明备注信息的，会查账吗？用转账支票转到个人卡，那个个人卡是公司老总的卡的话，有问题吗？？？
银行审查凭证只需用途不超范围就可以了，不负责其真实性。你可以在你单位支票存根联注明真实用途就好了。09年对公司现在转个人账户要求放宽了，许多用途都不需要后边附证明了，我们这边差旅费就不需要备注。基本户可以转个人账户，是合法的。转个人或者取现：劳务费，工资，误餐补助，退集资款，抚恤金等都可以。
按照人行的规定，银行要对提现进行审查。至于具体审查是否严格规范，看各地的情况。就我所知，有些银行是比较严格按照人行规定进行审查的。比如，一天取现如不超过5万，银行基本只看你的用途是否合理，如备付金+差旅费。一旦超过5万，就要求提供相应证明材料。如果频繁取现，银行还可以拒绝，并加大审查力度。如果你只是提7万元，个人建议分三次以上取，并且间隔若干天。
商业银行是要受人行检查的，如果查出问题，处罚是相当重的。所以各地的情况可能会有所差别。仅供参考。
对公账户可以提现，前提是你公司的基本账户，其他的一般账户不可以提现，只能转账。一般银行提现是要说明理由的，通常是工资，差旅费，备用金等，数额大的银行可能不会给提。看是否可以通过转账方式操作
怎样使用银行对公账户
最近我们酒店为了申请一台ps机，新办了一个银行的基本账户，但对于基本账户的基本操作一点都不了解，知道了要提现的时候要开支票，发工资的时候，我们申请账户的时候的人数与我们的实际人数有出入，这样有关系吗？如果我们的货款不从基本户里面转可以吗？基本帐户是主帐户,一般帐户、专用帐户等是辅助帐户.基本帐户具有对公帐的一切功能.当然一般帐户除了不能支持现金外,办理货款的结算是可以的...至于你说到的代发工资人数不知是什么意识.银行是不负责审查工资代发人数的.发工资可以开现金支票,那必须得从基本帐户支出,一般帐户是不能取现的.另外你单位完全可以委托银行代发,手续简便,差错率小,同时还能减轻你们的工作量.你们单位安装的POS也是用于结算的.客户划卡后资金次日会自动转入你单位的对应帐户.只要定期同银行对帐就可能了,只是你们单位必须付给银行一定的手续费,费率嘛由你们和银行协商,可以计价还价的.1、基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一个企业事业单位只能在一家银行开立一个基本存款账户。存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。代发工资的话一般是没有关系的,你只要和银行签订代发工资合同,后后提供工资清单支票(有的银行要磁盘)就可以了,银行不可能到单位实地检察的，货款不从基本帐户转当然是可以的,你也可以从一般帐户转,如果你的企业财务做得不是很正规,还可以从个人结算帐户转,这更银行是没有关系的,只是从对公帐户取款的话只能通过基本帐户来办(一般情况下)
对公账户怎么用？
请问您是开的什么性质的账户？根据您据说是第一次在银行开对公账户，应该是基本账户吧？
根据您的业务需要，您可以购买现金支票、转账支票和电汇凭证等重要空白凭证 现金支票主要用于从对公账户中日常支取现金
转账支票主要用于同城转账业务，比如说跟同城其他个人或对公账户转账时使用 电汇凭证则用于对异地账户办理转账业务
填写各类凭证要注意的要点：书写规范、正确，印鉴清晰、完整，合理灵活使用各类凭证，可让您省不少手续费。呵呵
鲁公网安备37028302000876号