为规范员工培训费用管理

第一篇：为规范员工培训费用管理

外部培训费用管理制度

为规范员工培训费用管理，动态把握培训费用流向。科学规范化递增员工培训费用的投入力度，特制定本办法。

一、外培费用管理：

1、外出培训：培训费、住宿费、路费等差旅费财务报销。

2、行政人事部负责外出培训费用报销的初审工作。

3、凡在计划内外出参加培训的人员，应于培训结束后一周内，带上有关培训证明资料到行政人事部办理初审手续；超过规定时间，或在公司计划外擅自外出参加培训的，行政人事部将不予办理审查手续。

4、外出参加培训的人员，因考试不合格未能取得资格证的，费用自付；已办理报销手续未取得合格证明的，经行政人事部出具扣款单，由公司财务部按其培训报销费用额，从下月工资中扣还。

二、内培费用管理：

1、对于各部门、各分公司的新入公司职工、转岗职工等的岗前培训和其他专项培训，本矿目前按国家有关规定，实行义务培训制度；

2、行政人事部负责落实矿制定的各项培训计划，举办各类培训班和组织各类考试任务。

3、参加内培的学员，初次考试不及格的，行政人事部将组织举办补考，参加补考的，应到公司财务部缴纳补考费50元。

4、经培训后达不到合格，需要参加复训的，复训期内，每天到财务部缴纳20元复训费。

三、其他费用管理：

1、各类培训原则上不给学员发放纸笔，确需发放的，行政人事部应另行编制采购计划报公司领导批准后执行。

2、凡资格证原件在行政人事部保管的，行政人事部统一发放加盖红章的复印件作为代用证；代用证丢失后，需要补办的，应到公司财务部缴纳材料消耗费和经办费，10元/个。

3、涉及公司全员培训的公司统一安排印发培训证书或不印发证书。

4、其他专项培训印发的合格证，应到公司财务部缴纳工本费20元/证。

5、行政人事部作出的各类教学纪律违纪处罚，应由违纪者持教学纪律处罚单，在当日

内到公司财务部缴纳罚款；否则，每拖一天加一倍处罚。

6、行政人事部与财务部，每季核对一次培训费用发生情况。

第二篇：公司为员工垫付培训费用协议书

公司为员工垫付培训费用协议书

为鼓励仓库叉车操作员不断学习并取得国家承认的资质证书，做到持证上岗原则，持续开发潜能。公司在培训取证方面给予一定的资助。员工参加培训取证原则上采用个人付费，但综合考虑各方因素，公司在员工培训取证方面采取先垫付原则，特拟定此协议。

一、受指认培训员工应按照公司指定或双方确定的学校或培训地点及专业技能学习。如需要变更，应事先及时通知公司，并取得公司的批准。否则，以旷工论处。

二、受指认培训员工的学习时间，计入工作时间之内，按连续工龄累计。

三、学习期间公司为受指认培训员工代缴垫付各类费用，受指认培训员工在学习期间不享受休假。

四、受指认培训员工应自觉遵守培训校方的各项规定和要求。凡因违规违纪受到校方处分的，公司将追加惩处，视同我公司内的严重过失。情节严重的，按公司相关规定处理。

五、受指认培训员工学习结束后，应及时返回并到公司报到。自取得相关证书、学位证书之日期计算，应为公司服务至少满两年。服务期限未满而劳动合同期满者，应根据本协议规定续签至服务年限期满之日。

六、受指认培训员工在学习期间或期满后因个人原因与公司解除劳动合同的，赔偿公司为其支付或代缴的所有费用，可按受指认培训员工学习期满后已为公司服务年限与应服务年限比例冲减（为公司服务满两年则培训费由公司全报，服务满一年者由公司及受指认培训员工各承担一半，服务不足一年者则由受指认培训员工个人承担全部培训费用）。受指认培训员工在为公司服务期间，违反有关规定或工作业绩明显不能令公司满意的，公司可根据有关规定解除劳动合同，但受指认培训员工仍应赔偿公司为其支付或代缴的所有费用，并适用上述按已服务年限冲减原则。

七、受指认培训员工在学习期间参加学校组织的任何活动以及学习期间个人对学校的设施、设备等造成的损坏或个人安全问题有本人负责，与公司概无关联。

八、本协议一式两份，受指认培训员工及公司人事部各执一份，双方签字后生效。

受指认培训方：

公 司：

****年**月**日

第三篇：费用报销管理规范

费用报销管理制度

一、目的

为完善财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制定本制度

二、适用范围

公司全体员工费用报销的申报、审批以及财务账务处理。

三、借款

（一）因公借款，必须填制借款单，写明借款事由；借款单书写要规范，必须写明用途，必须使用黑色签字笔填写，大小写金额要一致，不得涂改。

（二）填写借款单是要注明是现金借款还是支票借款，2000元以内的款项可以用现金支付，超过2000元的支出都要使用支票，借支票时必须提供收款人全称，没有收款人全称财务不予付款。

（三）经办人写完借款单后，先由该部门主管审核，审核完毕同意借款后，必须在借款单上签字，签字后交公司负责人审核，公司负责人审核完毕后交财务经理签字，出纳方可付款。

（四）借款数额在2000元（含2000元）以上，提前一天通知财务备款。

（五）严格执行“前账不清，后账不借”制度。

（六）员工借款必须在15天内归还，员工借款超过预计报销日期或跨月未报销的（除月末借款外），必须归还借款或出示已取得发票待报销；否则财务有权通知人事部从工资中扣除。

（七）员工长期请假、调动或离职时，如有欠款，必须还清借款。

（八）申请借款的员工，本着“公款公用”的原则，不准私借他人，公款私用。

四、报销

（一）员工报销时，必须取得真实合法、内容完整清晰的原始凭证；

（二）员工报销时，将取得的原始凭证按规定分类好后，交给部门主管审核，在规定时间交由出纳办理审核，经出纳审批后交给公司负责人审核，公司负责人审核完毕后，出纳核对付款。

（三）费用报销时先冲减报销人借款，借款如有余额，报销时交回财务，如超出借款部分报销时财务将差额补足；

（四）差旅费借款必须在出差回来5个工作日内报销，报销期限按照返程票面时间计算，节假日顺延。

五、报销票据注意事项

（一）票据项目如抬头、公章、日期、内容、经办人等应齐全；并不得有涂改；

（二）自制支付票据及附件应清晰准确，并不得涂改；

（三）对于因污渍、残破而无法识别票面项目的一律不予报销；

（四）无论金额大小，不准以任何理由以其他票据代替原始凭证入账；

（五）报销凭据以正规发票为先；报销时，当事人应按费用报销单上的明细内容，将对应的费用单据加以整理归类，并规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质分类粘贴，便于归类计算和整理。

（六）报销票据时应在费用申请单的备注中注明相关信息，具体要求详见“费用项目列支说明”

六、报销时间：

（一）报销当事人回到公司应及时报销

（二）出纳初审后，交财务经理复核或总经理审批；

（三）报销期限：为了及时正确体现每月的成本费用，请及时报销，最晚不超过两周，各店各部门有手机和交通补助的请于每月月初报销，逾期不予报销，后果自负。

七、费用项目列支或报销规定

（一）小额材料费指临时性的、公司范围内没有库存，不必计入主营业务成本的，价值在二百元以下的材料采购款，以及设施设备配件等零件的费用，报销时需附入库及出库单，在出库单上注明具体使用部门和使用人员。

（二）其他外协费在记帐外协厂商之外发生的，并且需要现付的外协业务。

（三）社保费

1、各项劳动保险费的申报计算由人事行政部负责；

2、按国家有关文件规定由企业应负担的保险，根据银行托收单计入相关费用，应由个人承担部分从工资中扣除由企业代扣代缴；

3、每月人事部将银行托收单对应的划扣明细表交财务统一报账，划扣明细表由人事部经理签字后转财务作为账务处理依据。

（四）福利费指公司为员工提供的工作餐、员工活动费用及节假日的福利性支出等。员工因加班报销加班餐费的，应注明用餐时间及人次，加班餐费的标准为每人每次最高不得超过15元，实际花费不足15元的，按实际消费金额报销，不得虚报。由于工作外出没有赶回来吃饭的，需经公司负责人同意方可报销，标准为每人每次最高不得超过15元。

（五）办公费主要是指办公用品费、行政消耗用品费、书报费、绿化费。

（六）差旅费是指因业务需要去外地出差所发生的费用及各类补助，具体规定详见出差报销规定。

（七）车辆使用费包括公司车辆使用中发生的加油费、路桥费、洗车费、车险、维修保养费。

1、路桥费、洗车费等日常费用应及时报销，如无出差等特殊情况应每周报销一次。停车费、过路费报销时应注明费用发生的日期；报销时应注明车号，不得将几辆车的费用合并报销。

2、车辆若维修保养时需提交报修单给公司负责人审批，批示后方可维修，报销时也需提供批示的报修单，报销时需附修理单位打印并盖章的物料及工时结算单。

3、车辆使用费发生后必须在当月及时报销，延期报销的票据不予受理；

4、因个人原因造成的车辆的交通违章罚款一律不予报销；

（八）交通费

1、市区内因公外出的交通费

（1）一般只允许报销公交、地铁等车费，报销时应注明事由及前往地点；（2）如发生出租车费用，报销时应注明事由；

2、如下业务项目可报销出租车票

（1）因与公司负责人临时沟通工作，需要在较短时间内会见的；

（2）因未提前安排，发生会见重要客户或者因重大业务沟通紧急需要，前往客户所在地或返回公司的；

（3）因陪同重要客户或公共关系人员娱乐、商务、接送的；（4）因临时处理有时间限制的紧急业务的；（5）符合规定的加班车费；

（九）通信费包括座机话费、手机话费、网络费等。座机话费报销时应提供电话费明细表，并注明此费用发生的具体期间。

（十）维修费用于设备、工具、设施修缮等工作时发生的费用，维修费用报销时需要附修理明细表。

（十一）水电燃气费是指水费、电费、暖气费、煤气费、卫生费等物业管理费。在报销时请详细注明上述费用的具体用量、单价、金额及归属期间，并按公司或宿舍分开填报。

（十二）邮寄费指公司给顾客邮寄发票、对账单、货品等的邮寄或快递费，报销单上列出具体邮寄明细。

（十三）房租指公司租赁营业场所及宿舍等发生的租赁费用，按公司或宿舍分开填报。

（十四）劳保费劳动保护费是指确因工作需要为员工配备或提供工作服、手套、安全保护用品、防暑降温用品等所发生的支出费用，因工伤发生的小额医药费、抚慰金也列入劳保费。

（十五）业务招待费

1、包括用于支付业务关系的餐费、礼品、旅游等支出；报销时须注明招待对象及支出明细，礼品报销应注明项目。

2、业务招待费针对的是对项目和业务发展有利的对象，这项费用需要灵活把握，要根据招待对象确定招待标准，普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待以每人60元标准计算，特殊情况经总经理批准可以提高招待标准。

3、业务招待费的发生需要由总经理批准后方可进行，未经总经理批准或事后未找总经理签字确认的，费用自理。

（十六）客户返利

因发展客户关系而发生的返还性质的佣金，此项费用的发生须由总经理批准后方可进行，报销时不论数额大小，均需总经理签字确认。

（十七）广告宣传费

用于公司形象宣传以及市场推广所发生的广告、宣传用品、场地、布展、招牌制作等费用。

（十八）培训费因员工内训或外训所发生的教材费、劳务费等。

（十九）招聘费因招聘而发生的人才市场费用、展位费、在媒体上发布的招聘广告费。

（二十）运杂费因业务需要，临时雇佣的运输车辆及人工等费用。

（二十一）服务费因业务需要，聘请外部专业人员或组织提供有偿服务所发生的费用。

八、报销流程

填写报销单（凭证附其后）-会计审核-总经理签字审核-出纳报销

九、本制度自下发之日起执行

第四篇：为加强差旅费用管理

差旅费报销管理制度

为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合公司实际情况，特制定本办法。员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。交通费暂时自行担负，在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予补助。员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，填写“差旅费”报销单附有正式发票，不符合规定的票据财务不予报销。差旅费”报销单由总经理审批后，交由财务部报销。财务部要加强原始凭证的审核：(1)、凭证名称;(2)、填制凭证的日期;(3)、填制凭证单位的名称或填制人的姓名;(4)、经办人的签名或盖单;(5)、接受凭证的单位名称;(6)、经济业务的内容;(7)、数量、单价和金额;(8)、各种发票必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

2017年5月6日

天津视高文化传播有限责任公司

第五篇：员工管理规范

中国油联人的承诺

做中国油联人，我们感到骄傲，我们

感到自豪，我们将为树同行典范，扬中国

油联人美名而努力，决定做到：

爱我中国油联

从我做起

携手并进

共创辉煌

每天前进一步

永远真诚服务