第一篇：银行概述概述
交行概述
交通银行始建于1908年（光绪三十四年），是中国早期四大银行之一，也是中国早期的发钞行之一。1958年，除香港分行仍继续营业外，交通银行国内业务分别并入当地中国人民银行和在交通银行基础上组建起来的中国人民建设银行。为适应中国经济体制改革和发展的要求，1986年7月24日，作为金融改革的试点，国务院批准重新组建交通银行。1987年4月1日，重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行，总行设在上海。
作为中国首家全国性股份制商业银行，自重新组建以来，交通银行就身肩双重历史使命，它既是百年民族金融品牌的继承者，又是中国金融体制改革的先行者。
交通银行在中国金融业的改革发展中实现了六个“第一”，即第一家资本来源和产权形式实行股份制；第一家按市场原则和成本―效益原则设置机构；第一家打破金融行业业务范围垄断，将竞争机制引入金融领域；第一家引进资产负债比例管理，并以此规范业务运作，防范经营风险；第一家建立双向选择的新型银企关系；第一家可以从事银行、保险、证券业务的综合性商业银行。交通银行改革发展的实践，为中国股份制商业银行的发展开辟了道路，对金融改革起到了催化、推动和示范作用。
202_年6月，在中国金融改革深化的过程中，国务院批准了交通银行深化股份制改革的整体方案，其目标是要把交通银行办成一家公司治理结构完善，资本充足，内控严密，运营安全，服务和效益良好，具有较强国际竞争力和百年民族品牌的现代金融企业。在深化股份制改革中，交通银行完成了财务重组，成功引进了汇丰银行、社保基金、中央汇金公司等境内外战略投资者，并着力推进体制机制的良性转变。202_年6月23日，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行。202_年5月15日，交通银行在上海证券交易所挂牌上市。目前，交通银行已经发展成为一家“发展战略明确、公司治理完善、机构网络健全、经营管理先进、金融服务优质、财务状况良好”的具有百年民族品牌的现代化商业银行。
明确的发展战略。面对复杂的外部经营环境、日趋刚性的资本约束和逐步推进的利率市场化改革，基于深化股份制改革已取得阶段性成果、发展已经迈上新的历史台阶，交通银行从202_年开始实施管理和发展的战略转型。202_年，我们经过全面分析讨论，在承继交行既有的发展目标和战略转型系列工作的基础上，进一步明确了“走国际化、综合化道路，建设以财富管理为特色的一流公众持股银行集团”的发展战略。这一战略目标，充分考虑了交行在国际业务领域和综合金融领域多年经营的先发优势，延续了交行不断推进战略转型、强化财富管理业务导向的一贯方针，保证了战略的协调性和延续性，为交行未来的发展指明了更加清晰的路径。
完善的公司治理。在成功引进汇丰银行、全国社保基金理事会、中央汇金公司等境内外战略投资者后，交通银行股权结构更加多元化。同时，完善公司治理的基本制度已经确立，完善的公司治理架构基本建成，董事会的战略决策作用、高级管理层的经营管理职责和监事会的监督职责都得到充分发挥，股东大会、董事会、监事会和高级管理层之间各自发挥良好效能、又相互制衡的机制基本形成。
健全的机构网络。交通银行拥有辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。分支机构布局覆盖经济发达地区、经济中心城市和国际金融中心。目前，交通银行在内地各省、直辖市、自治区设有省级分行30家，在全国215个地级以上城市、159个县或县级市设立了营业网点2690个。另设有12家境外分支机构，包括香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门、胡志明市、悉尼、旧金山和台北分行、交通银行（英国）有限公司。与全球141个国家和地区的1600多家银行建立了代理行关系。全行员工近10万人。
先进的经营管理。交通银行秉承“发展是硬道理，是第一要务；质量是硬约束，是第一责任；效益是硬任务，是第一目标”的经营理念，始终坚持业务发展和风险控制并重，实施了以经济资本绩效考核为核心的激励约束机制；建立了全面的风险管理体制；推进了组织架构再造和业务管理的垂直化改造；建设了在国内处于领先水平的数据大集中工程。同时，按照“互谅互让、互惠互利、长期合作、共同发展”的要求，交通银行与汇丰银行的合作紧密而富有成效，先进的理念、技术、产品不断引进，对提升交通银行的经营管理水平产生了十分积极的影响。优质的金融服务。交通银行充分发挥自身优势，在金融产品、金融工具和金融制度领域不断探索创新，形成了产品覆盖全面，科技手段先进的业务体系，通过传统网点“一对一”服务和全方位的现代化电子服务渠道相结合，为客户在公司金融、私人金融、国际金融和中间业务等领域提供全面周到的专业化服务。交通银行专注于为中高端客户提供优质的服务，以“私人银行”、“沃德财富”和“交银理财”品牌分别为高端和中端客户提供高附加值的服务和产品。拥有以“外汇宝”、“得利宝”、“沃德财富账户”、“交银理财账户”、“蕴通财富”、“太平洋卡”、“全国通”、“展业通”、“基金超市”、“手机银行”等为代表的一批品牌产品和服务，在市场享有盛誉。与战略合作伙伴汇丰银行合作推出的“中国人的环球卡”――太平洋双币信用卡，在册发卡量已达到3020万张。综合经营方面，交通银行202_年8月与全球顶尖资产管理公司施罗德集团合资设立交银施罗德基金管理公司，是国内首批银行系基金公司之一；202_年，交通银行并购重组了湖北国际信托投资有限公司，经监管机构批准发起设立交银金融租赁有限公司，并在香港成立了交银国际控股有限公司及其子公司交银国际亚洲有限公司、交银国际证券有限公司、交银国际资产管理有限公司，在综合经营领域迈出了坚实的步伐；202_年，交通银行成功入股常熟农商行，发起设立了四川大邑交银兴民村镇银行；202_年，交通银行获批成为国内第一家拥有境内保险牌照的商业银行，由其控股的保险公司－－交银康联于202_年1月正式挂牌成立；浙江安吉交银村镇银行、新疆石河子交银村镇银行、青岛崂山交银村镇银行分别于202_年4月、202_年5月、202_年9月正式开业。
良好的财务状况。抓住境内外成功上市后品牌和市场形象提升的有利时机，交通银行加快业务拓展步伐，经营活力充分显现，各项业务实现健康快速协调发展，综合实力日益增强，财务状况居于国内同业领先水平。截至202_年12月末，交通银行资产总额达5.96万亿元；资本充足率为12.08％，核心资本充足率为9.76%；年化平均资产回报率（ROAA）为1.11%；年化加权平均净资产收益率（ROAE）为15.58%；减值贷款率为1.05%。集团连续五年跻身《财富》（FORTUNE）世界500强，营业收入排名第243位，较上年提升83位；列《银行家》（The Banker）杂志全球千家最大银行一级资本排名第23位，较上年提升7位。
深厚的文化底蕴铸就了交行百年的辉煌，百年交行已启动新的航程。交通银行正加快推进战略转型，朝着创办一流公众持股银行和最佳财富管理银行的目标迈进！“交流融通，诚信永恒”是交通银行与您的共同心声，交通银行将为此不懈努力，为客户提供更好的服务，为股东创造更多的价值，为社会做出更大的贡献！
企业文化
企业使命。提供更优金融方案 持续创造共同价值 企业愿景。建设价值卓越的一流国际金融集团 核心价值观。责任立业 创新超越 经营理念。诚心永恒 稳健致远 CSR战略宣言。以和谐诚心为基石 不断追求自身的超越 与社会共同发展
服务宗旨。以您为先 灵活稳健
浦发
上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称:浦发银行）是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、1993年1月9日开业、1999年在上海证券交易所挂牌上市（股票交易代码：600000）的全国性股份制商业银行，总行设在上海。目前，注册资本金186.53亿元。良好的业绩、诚信的声誉，使浦发银行成为中国证券市场中备受关注和尊敬的上市公司。
秉承“笃守诚信，创造卓越”的核心价值观，浦发银行积极探索金融创新，资产规模持续扩大，经营实力不断增强。至202_年9月末，公司总资产规模达39,566亿元，各项贷款余额19,717亿元，各项存款余额26,886亿元，202_年上半年实现归属于上市公司股东的净利润347.99亿元。目前，浦发银行已在全国设立了40家一级分行、逾991家营业机构，拥有超过3.9万名员工，架构起全国性商业银行的经营服务格局。近年来，浦发银行加快国际化、综合化经营发展，以香港分行开业、伦敦代表处成立为标志，迈出国际化经营的实质性步伐，以投资设立浦发村镇银行、浦银金融租赁有限公司、浦发硅谷银行等机构为标志，积极推进综合化经营。
上市以来，浦发银行连续多年被《亚洲周刊》评为“中国上市公司100强”。202_年8月，穆迪投资者服务公司（穆迪）发布浦发银行信用评级报告，本外币长期银行存款评级为Baa3，本外币短期银行存款评级为Prime-3，财务实力评级维持在D（对应的基础信用评估为Ba2），所有评级的展望均为稳定。202_年4月，《福布斯》杂志发布全球企业202_强榜单，浦发银行居榜单第125位，居上榜中资企业第13位,上榜中资银行第8位；同年10月，浦发银行以147.91亿元人民币的品牌价值，位列“202_最佳中国品牌价值排行榜”第15位,以及同类型股份制商业银行第2位。202_年6月，英国《银行家》杂志发布世界银行1000强排名，根据核心资本,浦发银行排名全球第44位，位居上榜中资银行第8位；同时，浦发银行标普评级：长期信用评级“BBB+”、短期信用评级“A-2”、长期大中华区信用体系评级“cnA+”、以及短期大中华区信用体系评级“cnA-1”；7月，美国《财富》杂志发布财富世界500强排行，浦发银行位列第383位，居上榜中资企业第81位和上榜中资银行第9位，表现出良好的综合竞争优势。
深耕金融服务的同时，浦发银行积极践行社会责任，致力于打造优秀企业公民。202_年7月，RepuTex(崇德)发布“恒生内地上市公司可持续发展指数十强”，浦发银行位居第3位，可持续发展评级A；202_年3月，润灵环球责任评级与安永联合发布“第五届A股上市公司社会责任报告评级”，浦发银行作为AA级企业入选排名第7位，居同类型股份制商业银行第1位；202_年6月浦发银行获评中国银行业协会“202_年度最佳绿色金融奖”。
浦发银行将继续推进金融创新，因势而变、顺势而为、乘势而上，以“新思维，心服务”为指引，努力建设成为具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
招商
招商银行（以下简称“招行”）于1987 年在中国改革开放的最前沿----深圳经济特区成立，是中国境内第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，也是国家从体制外推动银行业改革的第一家试点银行。
成立27年来，招行伴随着中国经济的快速增长，在广大客户和社会各界的支持下，从当初只有1亿元资本金、1家营业网点、30余名员工的小银行，发展成为了资本净额超过2900亿、资产总额超过4.4万亿、全国设有超过800家网点、员工超过5万人的全国性股份制商业银行，并跻身全球前100家大银行之列。凭借持续的金融创新、优质的客户服务、稳健的经营风格和良好的经营业绩，招行现已发展成为中国境内最具品牌影响力的商业银行之一。在银监会对商业银行的综合评级中，招行多年来一直名列前茅。同时荣膺英国《金融时报》、《欧洲货币》、《亚洲银行家》、《财资》（The Asset）等权威媒体授予的“最佳商业银行”、“最佳零售银行”“中国区最佳私人银行”、“中国最佳托管专业银行”多项殊荣。在英国《银行家》杂志202_ 年公布的世界千强银行榜单上位列第56名，在美国《财富》杂志202_年发布的“世界500 强企业”排行榜上列第412位。本公司以品牌价值68 亿美元位居Millward Brown 发布的202_ 年度BrandZ 最具价值中国品牌榜第14位。
目前，招行在中国大陆的110 余个城市设有113家分行及943家支行，1 家分行级专营机构（信用卡中心），1 家代表处，2,330家自助银行，在香港拥有一家分行（香港分行）；在美国设有纽约分行和代表处；在新加坡设有新加坡分行；在伦敦和台北设有代表处。此外，招行还在中国大陆全资拥有招银金融租赁有限公司，控股招商基金管理有限公司，持有招商信诺人寿保险有限公司50%股权；在香港全资拥有永隆银行有限公司和招银国际金融有限公司。招行已成为一家拥有商业银行、金融租赁、基金管理、人寿保险、境外投行等金融牌照的银行集团。截止202_年末，本集团实现净利润517.43亿元，同比增长14.30%。
招行将“服务、创新、稳健”作为核心价值观，坚持效益、质量、规模、结构协调发展，在国内同业中逐渐脱颖而出。在公司治理上，一开始就将所有权和经营权分离，较早地建立了董事会、监事会和经营班子分工明确、相互制衡的现代企业治理结构。在人员管理上，率先打破当时国内企业普遍存在的“铁饭碗、铁交椅、铁工资”的“三铁”制度，实行“人员能进能出、干部能上能下、待遇能高能低”的了“六能”机制。在信息化上，领先同业构建了全行统一的IT平台，创建了国内第一个电话银行，较早实现了客户资金的通存通兑和零在途汇划。在产品开发上，招行不少创新业务产品具有比较明显的市场竞争优势。一卡通是是国内第一张基于客户号管理的银行借记卡，目前累计发卡超过6400万张，卡均存款1.22万元，远超全国平均水平，被誉为客户最喜爱的银行卡之一；202_ 年，招行个人手机银行继续保持高速发展，荣膺《亚洲银行家》“中国最佳手机银行产品”大奖，推出国内首家全新概念的“微信银行”，把移动互联网的金融服务延伸至客户黏度更高的日常通讯应用，建立了多层次、多样化的智能客服模式，提供了轻便易用的业务办理渠道，推动国内银行业微信银行的创新热潮和快速发展。202_年，招行零售电子渠道综合柜面替代率达92.50%，公司电子渠道综合柜面替代率达到54.65%，网上企业银行交易结算替代率达到92.42%；信用卡是国内第一张符合国际标准的双币信用卡，目前发卡量超过5100万张，被哈佛大学编写成MBA教学案例；金葵花理财是国内首个面向高端客户的理财产品，在高端客户中享有很高的美誉度；私人银行服务在国内股份制银行中率先推出，被国内外权威媒体多次评为“中国最佳私人银行”；跨银行现金管理在国内同业首开先河，成为大型企业集团资金管理的首选。此外，个人储蓄存款、个人消费贷款、资产托管、企业年金、离岸金融等业务，在股份制银行中居于领先地位。招行的风险管理也一直为业界称道，资产质量始终保持良好水平。截至202_年3月末，本公司不良贷款率为0.92%，不良贷款拨备覆盖率为率262.79%。
步入世纪之交，招商银行在妥善处理了离岸资产业务被叫停、个别分行发生挤提的严重流动性风险，以及前期快速发展中累计的不良资产风险的基础上，抓住信息化、全球化的机遇，前瞻性地制定并成功地实施了科学的战略。首先是利用在互联网面前大小、新老银行都处于同一起跑线的有利时机，大力发展网上银行、电话银行、手机银行、自助银行等电子渠道，有效地弥补了物理网点不及大型银行的明显劣势，并锁定了大量高素质、高价值客户。其次是分别于202_年和202_年在上海、香港上市，不仅满足了快速发展的资本需求，而且推动了内部管理脱胎换骨式的转变。再次是积极稳妥地推进国际化发展，在我国政府的有力促进下，经过艰苦努力，打破了美国17年来对中资银行市场准入的封锁，率先在纽约设立了分行并在此次金融危机最严重的202_年10月正式开业，被纽约市长彭博先生比喻为“华尔街冬天里的春风”；同年，还斥资300余亿港币收购了具有75年历史的香港本土第四大银行永隆银行，整合后开始取得良好的协同效应，被英国《金融时报》评述为“不可复制的案例”。
202_年，招行在国内同业中率先实施经营战略调整，加快发展零售业务、中间业务和中小企业业务，逐步形成了有别于国内同业的业务结构与经营特色。当前，招行正迈入新的战略发展阶段。为有效应对来自内外部经营环境的各种变化，持续增强竞争优势，招行将在深入推进经营战略调整的基础上，全面实施以降低资本消耗、提高贷款定价、控制财务成本、增加价值客户、确保风险可控为主要目标的二次转型，着力推进经营方式向内涵集约型转变，真正走上集约化经营的道路。
招商银行，因您而变。在未来的岁月里，我们愿为广大客户和各界朋友提供更新更好的金融服务，为将招行打造成为具有国际竞争力、中国最好的商业银行而不懈努力。
第二篇：银行理财概述
测试成绩：86.67分。恭喜您顺利通过考试！
单选题
1.以下关于个人理财说法错误的是()。× A 个人理财首先需要对目前所处的环境和个人条件进行合理的评估，以获得个人理财基本信息。从而制定切实可行的理财目标
B C D 在对理财环境和个人条件进行评估的基础上制定理财规划是理财活动的关键，也是个人理财的动力
理财规划是指采取何种方式来实现个人理财目标，包括理财手段的选择
个人理财规划制定出来后，必须遵循一定的纪律以保证个人理财规划的执行
正确答案： B 2.以下国内机构中无法提供理财服务的是()。√
A B C D 银行
保险公司
信托公司
律师事务所
正确答案： D 3.在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪项属于流动负债()。√
A B C D 汽车贷款
教育贷款
住房抵押贷款
信用卡贷款
正确答案： D 4.界定商业银行个人理财业务范畴，规范商业银行个人理财业务管理的文件是()。√
A B C D 《中华人民共和国商业银行法》
《中华人民共和国证券法》
《中华人民共和国保险法》
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》 正确答案： D 5.个人理财业务是建立在()基础上的银行服务。√
A B C D 委托代理关系
资金借贷关系
产品买卖关系
以上都不是
正确答案： A 多选题
6.个人条件的评估包括以下几个方面()。√
A B C D E 个人资产
个人负债
个人收入
个人偏好
社会地位
正确答案： A B C 7.个人理财业务相关的主体包括()。× A B C D E 个人客户
商业银行
非银行金融机构
银行金融机构
监管机构
正确答案： A B C E 8.下列关于理财顾问服务的说法，正确的有()。√
A B C 客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化
银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩
商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议 D E 商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益
理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面
正确答案： B C D E 9.下列各项中，属于理财顾问服务特点的是()。√
A B C D E 顾问性
专业性
综合性
制度性
长期性
正确答案： A B C D E 10.理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点。以下关于这些特点，说法正确的是()。√
A B C D E 担
正确答案： B C D 判断题
11.个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。()√
对
错
正确答案： 对
12.只有在对理财环境和个人条件进行评估的基础上才能制定出合理的理财目标。()√
对 商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩
理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识
理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩
理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求
商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承错
正确答案： 对
13.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务的定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。()√
对
错
正确答案： 对
14.保证收益理财产品(计划)中高于同期储蓄存款利率的保证收益，是银行为了使客户的利益达到最大化，无条件的保证收益。()√
对
错
正确答案： 错
15.私人银行的目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保存财富、创造财富的目标。()√
对
错
正确答案： 对
第三篇：银行承兑汇票概述
银行承兑汇票概述
商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。我国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元（含）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。
银行承兑汇票的出票人具备的条件
（1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织；
（2）与承兑银行具有真实的委托付款关系；
（3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；
（4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。
（5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。
（6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。
银行承兑汇票的优点
1、对于卖方来说，对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力。
2、对于买方来说，利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。
3、相对于贷款融资可以明显降低财务费用。
适用于银行承兑汇票的公司
适用于具有真实贸易背景的、有延期付款需求的各类国有企业、民营企业、医疗卫生、机关学校等单位。
银行承兑汇票的相关业务
银行承兑汇票包买
银行承兑汇票包买是指银行根据包买申请人（持票人）的申请，无追索权买入其持有的、由符合同业授信管理规定银行承兑的、以人民币计价的远期银行汇票的一种授信业务。
适用于银行承兑汇票包买的公司
1、存在改善财务状况需求的大型集团客户，尤其是各级国资委监管的大型国有企业。
2、财务制度较为严格，希望降低票据应收风险的企业，主要是大型外商投资企业。
银行承兑汇票包买的优点
1、买方的最终付款风险转由银行承担，在基础交易真实合法的基础上，银行对已支付的贴现款项无追索权。
2、卖方远期应收票据变为即期的现金收入，财务状况得到实质改善。
3、卖方资金周转率提高，便利资金周转。
银行承兑汇票中的票据行为
银行承兑汇票的出票
银行承兑汇票是由出票人签发的，由银行承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：
（一）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其它组织；
（二）与承兑银行具有真实的委托付款关系；
（三）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
签发银行承兑汇票必须记载下列事项：
（一）表明“银行承兑汇票”的字样；
（二）无条件支付的委托；
（三）确定的金额；
（四）付款人名称；
（五）收款人名称；
（六）出票日期；
（七）出票人签章。
欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效。银行承兑汇票应由在承兑银行开立存款帐户的存款人签发。
“银行承兑汇票”字样是汇票文句。在实务中，它是印刷在汇票的正面上方，出票人无需另行记载。
无条件支付委托是支付文句。在实务中，它也是印刷在银行承兑汇票的正面，通常以“本汇票于到期日付款”、“本汇票请予以承兑于到期日付款”等类似文句来表示，出票人无需另行记载。
确定的金额要求汇票上记载的出票金额必须确定，并且只能以金钱为标的，记载的汇票金额必须按《支付结算办法》附件一的规定来书写。出票金额大写必须与小写金额一致，两者不一致的，票据无效。出票金额不得更改，更改的汇票无效。
付款人是银行承兑汇票的出票人在汇票上记载的委托其支付汇票金额的银行，付款人并非因出票人的支付委托即成为当然的票据债务人，而是必须经其承兑。在汇票承兑之前的付款人为出票人，在承兑之后的承兑银行就是付款人，是银行承兑汇票的主债务人。
收款人是汇票上记载的受领汇票金额的最初票据权利人。收款人名称不得更改，更改的银行承兑汇票无效。
出票日期必须按照《支付结算办法》附件一的规定书写。出票日期不得更改，更改的银行承兑汇票无效。
出票人在汇票上注明“不得转让”字样的汇票丧失流通性，其后手不得再转让。
银行承兑汇票出票人必须签章，签章必须清楚。
出票人将签发好的银行承兑汇票交给收款人后，出票行为即告完成。提示承兑是指持票人向付款人出示汇票，并要求付款人承诺付款的行为。所谓提示即持票人向付款人现实地出示汇票，以行使或保全其票据权利的行为。
银行承兑汇票的提示承兑
提示承兑是汇票中特有的票据行为。
银行承兑汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。
持票人向付款人提示承兑时，必须向付款人出示汇票，否则付款人可予以拒绝。并且这种拒绝不具有拒绝承兑的效力，持票人不得以此为由，向其前手行使追索权。
见票即付的汇票无需提示承兑。
定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。
见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起１个月内向付款人提示承兑。
汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。
承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。承兑是汇票中特有的一种票据行为。
银行承兑汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时，应当向出票人或持票人签发收到汇票的回单，记载汇票提示承兑日期并签章。付款人应当自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。
银行承兑汇票的承兑
承兑是一种附属票据行为，它以出票行为的成立为前提，承兑行为必须在有效的汇票上进行才能生效；承兑是汇票付款人做出的，表示其于到期日支付汇票金额的票据行为；承兑是一种要式法律行为，必须依据票据法的规定作成并交付，才能生效；承兑是持票人行使票据权利的一个重要程序，持票人只有在付款人作出承兑后，其付款请求权才能得以确定。
商业汇票的承兑银行，必须具备下列条件：
（一）与出票人具有真实的委托付款关系；
（二）具有支付汇票金额的可靠资金；
（三）内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责按有关规定和审批程序，对出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人提供担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议。
付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应在承兑时记载付款日期。在实务中，银行承兑汇票的承兑文句（即“承兑”字样）已经印在汇票的正面，如“本汇票已经承兑到期无条件付款”、“本汇票已经承兑，到期日由本行付款”等，无须承兑人另行记载，承兑人只需在承兑人签章处签章并在承兑日期栏填明承兑日期即可。
银行承兑汇票的承兑银行，应按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。
付款人承兑商业汇票，不得附有条件。承兑附有条件的，视为拒绝承兑。
银行承兑汇票的提示付款
提示付款是指票据的持票人在票据的付款期限内向票据付款人提示票据，要求票据付款人偿付票据金额的行为。
银行承兑汇票的持票人应当自汇票到期日起十日内向付款人提示付款。
持票人应当在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人应匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人的开户银行不予受理。
通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的，视同持票人提示付款，其提示付款日期以持票人向开户银行提交票据日为准。
银行承兑汇票的持票人超过规定的提示付款期限提示付款的，丧失对其前手的追索权。
持票人未按照上述规定期限提示付款的，在作出说明后，仍可以向承兑人请求付款，承兑人或者付款人仍应当继续对持票人承担付款责任。
银行承兑汇票的付款
付款是指票据付款人在持票人提示付款时按票据上的记载事项向持票人支付票据金额的行为。
付款是支付票据金额的行为，并且只以支付票据上记载的金额为限，如果是给付实物或者其他有价证券，都不构成票据的付款；付款是消灭票据关系的行为，票据一经付款，票据关系得以消灭，票据上的一切债务人均解除其票据责任。
银行承兑汇票的付款期限，最长不得超过6个月。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日；出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载；见票后定期付款的汇票付款期限，自承兑或绝拒承兑日起按月计算，并在汇票上记载。持票人依照《票据法》规定提示付款的，付款人应当在见票当日足额付款。
票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款：
（一）对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人；
（二）以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；
（三）对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；
（四）明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人；
（五）因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的持票人；
（六）对取得背书不连续票据的持票人；
（七）符合《票据法》规定的其他抗辩事由。
票据债务人对下列情况不得拒绝付款：
（一）与出票人之间有抗辩事由；
（二）与持票人的前手之间有抗辩事由。
银行承兑汇票的出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。
承兑银行存在合法抗辩事项拒绝支付的，应自接到商业汇票的次日起3日内，作成拒绝证明，连同银行承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。
银行承兑银行的出票人于汇票到期日未能足额交存票款的，承兑银行除凭票向持票无条件支付票款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息。
持票人委托的收款银行的责任，限于按照汇票上记载事项将汇票金额转入持票人帐户。付款人委托的付款银行的责任，限于按照汇票上记载事项从付款人帐户支付汇票金额。
持票人获得付款的，应当在汇票上签收，并将汇票交给付款人。持票人委托银行收款的，受委托的银行将代收的汇票金额转帐收入持票人帐户，视同签收。
汇票金额为外币的，按照付款日的市场汇价，以人民币支付。但汇票当事人对汇票支付的货币种类另有约定的，从其约定。
付款人及其代理付款人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或者有效证件。付款人及其代理付款人以恶意或者有重大过失付款的，应当自行承担责任。
对定日付款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承担所产生的责任。
付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的责任解除。
银行承兑汇票的追索
追索是指票据持票人在依照票据法的规定请求付款人承兑或者付款而被拒绝后向他的前手（出票人、背书人、保证人、承兑人以及其它票据债务人）要求偿还票据金额、利息和相关费用的行为。
追索权的行使必须在票据法规定的期限内，并且只有在获得拒绝证明时才能行使。
银行承兑汇票到期被拒绝付款的，持票人可以行使追索权。
持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。但是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。
拒绝证明应当包括下列事项：
（一）被拒绝承兑、付款的票据种类及其主要记载事项；
（二）拒绝承兑、付款的事实依据和法律依据；
（三）拒绝承兑、付款的时间；
（四）拒绝承兑人、拒绝付款人的签章。
退票理由书应当包括下列事项：
（一）所退票据种类；
（二）退票的事实依据和法律依据；
（三）退票时间；
（四）退票人签章。
其他证明是指：
（一）医院或者有关单位出具的承兑人、付款人死亡证明；
（二）司法机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明；
（三）公证机关出具的具有拒绝证明效力的文书。
持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起３日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起３日内书面通知其再前手。持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。
未按照前款规定期限通知的，持票人仍可以行使追索权。因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇票当事人，承担对该损失的赔偿责任，但是所赔偿的金额以汇票金额为限。
在规定期限内将通知按照法定地址或者约定的地址邮寄的，视为已经发出通知。
持票人可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对票据债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他票据债务人仍可行使追索权，被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。
行使追索权的追索人获得清偿时或行使再追索权的被追索人获得清偿时，应当交出票据和有关拒绝证明，并出具所收到利息和费用的收据。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。银行承兑汇票的持票人将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利授予他人行使时就必须以背书的形式来进行。
银行承兑汇票的背书
背书是一种票据行为，是票据权利转移的重要方式。
背书从按目的可以分为两类：一是转让背书，即以转让票据权利为目的的背书，二是非转让背书，即以设立委托收款或票据质押为目的的背书。
商业汇票均可以背书转让，背书人以背书转让汇票后，即承担保证其后手付款的责任。背书人在汇票得不到付款时，应当向持票人清偿：
（一）被拒绝付款的汇票金额；
（二）汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；
（三）取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。
背书是一种要式形为，背书必须记载下列事项：
（一）被背书人名称；
（二）背书人签章。
未记载上述事项之一的，背书无效。
背书时应当记载背书日期，未记载背书日期的，视为在汇票到期日前背书。
背书记载“委托收款”字样，被背书人有权利代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。
汇票可以设定质押。质押时应当以背书记载“质押”字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。
票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票据不得转让（丧失流通性）。其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予以受理。
票据背书人在票据背书人栏记载“不得转让”字样的，其后手再背书转让的，记载“不得转让”字样的背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。
银行本票仅限于在其票据交换区域内背书转让。
背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。将汇票的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书背书无效。
汇票被拒绝付款或超过提示付款期限的，不得再背书转让，背书转让的，背书人应当承担票据责任。
背书应当记载在票据的背面或者粘单上，而不得记载在票据的正面。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单粘贴处签章。如果背书记载在票据的正面，背书无效。因为背书记载在票据正面，将无法确定背书人的签章究竟是背书行为，还是承兑行为，还是保证行为，因而也不能确认该签章的效力。
银行承兑汇票的保证
银行承兑汇票的债务可以由保证人承担保证责任。保证人必须由票债务人以外的其他人担当。保证人对合法取得银行承兑汇票的持票人所享有的银行承兑汇票权利，承担保证责任，但是，被保证人的债务因银行承兑汇票记载事项欠缺而无效的除外。被保证的银行承兑汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。银行承兑汇票到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。
保证人应当在银行承兑汇票或者粘单上记载下列事项：
（一）表明“保证”的字样；
（二）保证人名称和住所；
（三）被保证人的名称；
（四）保证日期；
（五）保证人签章。
其中，第（一）项、第（五）为保证行为的必须记载事项，保证人在银行承兑汇票或者粘单上未记载上列第（二）项的，以保证人的营业场所、住所或者经常居住地为保证人住所。保证人在银行承兑汇票或者粘单上未记载上列第（三）项的，以出票人或承兑人为被保证人。保证人在银行承兑汇票或者粘单上未记载前条第（四）项的，出票日期为保证日期。
保证不得附有条件；附有条件的，所附条件不影响对银行承兑汇票的保证责任。
保证人为二人以上的，保证人之间承担连带责任。保证人清偿银行承兑汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。
银行承兑汇票真伪识别方法(五法)
近两年，中行承兑汇票贴现业务迅猛发展，成为新的工作亮点。但同时市场上假冒、变造、“克隆”承兑汇票也随之涌现，业务临柜人员能否把住审查关，对防范票据风险至关
重要。现从长期工作经验中总结出五种方法：一查，二听，三摸，四比，五照，实用有效。
一查：即通过审查票面的“四性”——清晰性、完整性、准确性、合法性来辨别票据的真伪。
1．清晰性：主要指票据平整洁净，字迹印章清晰可辨，达到“两无”，即：—无污损，指票
面无折痕、水迹、油渍或其他污物。—无涂改，指票面各记载要素、签章及背书无涂改
痕迹。
2．完整性：主要指票据没有破损且各记载要素及签章齐全，达到“两无”，即：无残缺，指
票据无缺角、撕痕或其他损坏。无漏项，指票面各记载要素及背书填写完整、各种签章
齐全。
3．准确性：主要指票面各记载要素填写正确，签章符合《票据法》的规定，达到“两无”，即：
无错项，指票据的行名、行号、汇票专用章等应准确无误，背书必须连续等。
无笔误，指票据大、小写金额应一致，书写规范，签发及支付日期的填写符合要求(月份
要求1,2 月前加零,日期要求1-9 前加零,10,20,30 前加零)
4．合法性：主要指票据能正常流转和受理，达到“两无”即：
无免责，指注有“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样的票据不得办理贴现。
无禁令，指票据应不属于被盗、被骗、遗失范围及公检法禁止流通和公示催告范围。
二听：即通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪。
用手抖动汇票，汇票纸张会发出清脆的响声，能明显感到纸张韧性，而假票的纸张手感
则软、绵、不清脆，而且票面颜色发暗、发污，个别印刷处字迹模糊。
三摸：即通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪。
汇票号码正、反面分别为棕黑色和红色的渗透性油墨，用手指触摸时有明显的凹凸感，假票的号码则很少使用渗透性油墨，而且用手指触摸时凹凸感不明显。
四比：即借助票面“四种防伪标志”比较来辨别票据的真伪。
1．纸张防伪：不需借助仪器可看到在汇票表面无规则的分布着色彩纤维；汇票纸张中加入
一种化学元素，如用酸、碱性物质进行涂改，汇票则会变色。
2．油墨防伪：汇票正中大写金额线由荧光水溶线组成，如票据被涂改、变造，此处则会发
生变化，线条会消失。
3．缩微文字：汇票正面“银行承兑汇票”字样的下划线是由汉语拼音“HUIPIAO”的字样
组成；汇票中间是由汉语拼音“HUIPIAO”字样的缩微文字组成的右斜线，横贯整个票
面的宽带区域。
4．印刷防伪：汇票右下角的梅花花心内为小写汉语拼音H 的字样。注意H 字母应为空心。
五照： 即借助鉴别仪的“四个灯”来辨别票据的真伪。
1．放大灯：在放大灯下可观测到汇票正面的印刷纹路清晰连续，且纸张无涂改变色痕迹。
同时，还可通过子母放大镜的子镜观测到汇票正面清晰连续的缩微文字。
2．短波灯：在短波灯下可观测到汇票背面的二维标识码在灯下呈淡绿色荧光反应。
3．长波灯：在条波灯下可以观测到在汇票表面无规则地分布着荧光纤维；汇票正面大写金
额线有红色荧光反应；汇票的左上角印有红色的承兑行行徽，呈现桔红色；汇票字样右
侧有暗记，为各行行徽（工行为“ICBC”字样），长波灯下呈淡绿色荧光反应。
4．水印灯：在水印灯下可以观测到汇票内部排列着黑白水印相间的小梅花，以及“HP”字
样，一正一倒，一阴一阳的进行排列，位置不固定，定向不定位。
第四篇：银行安全保卫工作概述
第一篇 银行安全保卫工作概述
第一章 银行安全保卫的概念和涵义
第二章 银行安全保卫工作的地位、作用和特点
第三章 银行安全保卫的方针、原则和任务
第四章 银行安全保卫的主要机构与组织管理
第五章 银行安全保卫的规章制度
第六章 银行安全保卫的基本要求
第七章 银行安全保卫的技术防范措施和装备
第八章 银行安全保卫工作的综合评估
第九章 国内银行安全与保卫的现状
第二篇 银行日常安全保卫工作的实施
第一章 银行安全保卫工作实施的原则
第二章 金库保卫
第三章 押运保卫
第四章 营业场所保卫
第五章 金银保卫
第六章 出纳保卫
第七章 结算保卫
第八章 人身保卫
第九章 基层保卫
第十章 武器保卫
第十一章 车辆保卫
第十二章 凭证保卫
第十三章 情报保卫
第十四章 档案保卫
第十五章 银行的防火防爆
第十六章 银行内部治安的综合治理
第三篇 银行特殊安全保卫工作的实施
第一章 银行内部工作人员犯罪预防与查处
第二章 银行盗窃犯罪的防范与查处
第三章 银行诈骗犯罪的防范与查处
第四章 银行推动犯罪的预防与查处
第五章 银行突发事件的紧急处置
第六章 银行犯罪的预测与预防
第四篇 电子银行安全保卫技术与实施
第一章 我国电子银行发展概况
第二章 电子银行的安全与计算机犯罪
第三章 电子银行系统的备授配置
第四章 电子银行密码技术与安全密码系统
第五章 电子银行数据库数据安全保护技术
第六章 电子银行专用网络安全通信技术
第七章 网上银行的安全技术
第八章 电子银行的安全技术
第九章 电子银行的安全设计和灾害复原技术
第十章 计算机犯罪预防
第十一章 银行卡的安全保卫
第五篇 银行安全保卫人员素质要求与队伍建设
第一章 银行安全保卫人员的思想素质
第二章 银行安全保卫人员的知识素质
第三章 银行安全保卫人员的礼仪素质
第四章 银行安全保卫人员的基本业务素质
第五章 银行安全保卫人员防暴技术
第六章 银行安全保卫人员的消防技术
第七章 银行安全保卫人员的徒手格斗技术
第八章 银行安全保卫人员枪支、警械使用技术
第九章 银行安全保卫人员的侦察技术
第十章 银行安全保卫人员的战略技术素质
第十一章 银行安全保卫人员的聘用、考核和培训 第十二章 银行安全保卫队伍的建设与管理 第六篇 现代银行安全保卫监控系统的应用
第一章 电子监控系统的作用和布置
第二章 电子报警系统的应用
第三章 闭路电视监控系统
第四章 无线电通讯网络系统
第五章 其他高科技安全技术措施
第七篇 现代银行安全保卫案例评析
第八篇 银行安全保卫工作相关法律法规
第五篇：概述
概述
建国以来农村社会养老
1956 年明确了关于五保的具体提法：农业生产合作社对于社内缺少劳动力，生活无依靠的鳏寡孤独的农户和残废军人，应当在生产上和生活上给以适当的安排，做到保吃、保穿、保烧（燃料）、保教（儿童和少年）、保葬，使得这些人的生养死葬都有指靠10（《一九五六年到一九六七年全国农业发展纲要（草案）》：全国人民代表大会常务委员会，1956.）土地养老和家庭养老是广大农民传统的养老保障方式，且在一段时间内发挥了重要作用，但是随着全国市场经济体制改革的深入，工业化、城镇化进程的加快，这两种传统、非正式的养老保障方式的功能正在逐渐弱化，而具有社会福利性质、正式的社会养老方式被引入，并且日益成为关系农民切身利益的大事。
以 1992 年颁布的《县级农村社会养老保险基本方案》（试行）（以下简称“老 农保”）为标志，农村社会养老保险工作开始在农村地区广泛推广。据统计，截 至 1999 年年底，全国共有 31 个省、自治区、直辖市的 76%的乡镇开展了农村社 会养老保险工作，共有 8000 万人次的农民参加了农村社会养老保险13。（13《1999 年劳动和社会保障统计公报》：《劳动保障通讯》，202_.）但是由于存在诸多问题，1999 年开始对其进行整顿，《国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知》（国发[1999]14 号）要求农村停止接受农村社会养老保险新业务。至此，老农保工作基本处于停滞状态。
3．新型农村社会养老保险制度以来的农村社会养老 进入 21 世纪以后，农村社会养老保险工作又被提上了日程，政府鼓励各地积极探索建立适合本地区经济发展的新型农村社会养老保险。202_ 年国务院颁发《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》（以下简称“新农保”），决定开展新农保试点工作。当年实现覆盖全国 10%的县（市、区、旗），以后再逐步扩大试点范围，最终实现在全国普遍实施，到 202_ 年之前实现对农村适龄居民的全覆盖。据人力资源和社会保障部发布的消息，截至 202_ 年 10 月底，城乡居民社会养老保险参保人数达到 4.59 亿，其中 1.25 亿城乡老年居民领取养老金。202_年年末全国所有县级行政区全面开展国家城乡居民社会保险工作，城乡参保人数达 4.84 亿，实际领取待遇人数 1.31 亿14。（人力资源和社会保障事业发展统计公报，202_ 年.）人社部、财政部印发《城乡养老保险制度衔接暂行办法》（以下简称暂行办法）是改进养老保险制度的又一重大举措，主要是解决城镇职工基本养老保险与城乡居民基本养老保险制度两大制度的衔接问题，将于 202_ 年 7 月 1 日正式实施。《暂行办法》出台最大收益者是农民工和城镇非从业居民，这对于提高他们参保积极性，扩大覆盖率有重要促进作用。长期以来，绝大部分农民工因为身份和工作流动性大的特点游离于制度之外，据人社部统计，202_ 年全国农民工总量达 2.62 亿人，但是同期参加职保的农民工人数仅为 4543 万。而《暂行办法》出台使得广大农民工和城镇非从业居民进可以参加“职保”并享受待遇，退可由 城乡居民养老保险制度“兜底”，这在一定程度上保障了弱势群体农民工的权益。《暂行办法》规定优先保留待遇较高的职保，明确对参保人员重复缴费和重复领取待遇情况的处理意见。但值得注意的是，《暂行办法》只适用于尚处于缴费期、未领取养老保险待遇的人员；已经退休或是按规定已领取养老保险待遇的不适用。随着老龄化进程的加快，国家越来越重视对老年人的特殊照顾，出台了各种措施从物质和精神层面加强对老年人的优待。《关于进一步加强老年人优待工作的意见》要求，“政府和社会在做好公民社会保障和基本公共服务的基础上，在医、食、住、行、用、娱等方面，积极为老年人提供各种形式的经济补贴、优先优惠和便利服务，不断提升老年人生活质量”。《关于进一步加强老年人优待工作的意见》明确了优待的基本对象为 60 周岁以上的老年人，各地可因地制宜，在卫生保健、交通出行、商业服务、文体休闲等方面，对常住本行政区域内的老年人给予同等优待，并根据本地实际情况，逐步拓展同等优待范围。《中华人民共和国老年人权益保障法》规定：“家庭成员应当从关心老年人的精神需求，不得忽视、冷落老年人，尤其是与老年人分开居住的家庭成员，应当经常看望或者问候老年人，以满足老年人的精神需求”。国家在保障老年人的物质需求基础上也逐渐开始重视老年人的精神需求，以法律的形式在一定程度上强制规定了年轻人对老年人应尽的义务。我国人口老龄化加速发展，并且高龄化、空巢化趋势明显。202_ 年，我国 60 岁以上老年人突破 2 亿大关，达到 2.02 亿 15。（《中国老龄事业发展报告（202_）》：中国社科院，202_.）
应对老龄化速度加快的挑战，面对“未备先老”的现状，加强社会养老服务体系建设十分必要。长期以来，党和政府十分重视老年群体，出台各项政策，采取措施，为老龄事业持续发展奠定了很好的基础。
202_年民政部启动养老服务社会化示范活动，推动老年福利服务由补缺型向适度普惠型转变。新时期，新起点，养老服务产业面临前所未有的发展机遇。《关于加快发展养老服务业意见的通知》提出指导性意见：“发展养老服务业要按照政策引导、政府扶持、社会兴办、市场推动的原则”，“要建立公开、平等、规范的养老服务准入制度，积极支持以公建民营、民办公助、政府补贴、购买服务等多种方式兴办养老服务业，鼓励社会资金以独资、合资、合作、联营、参股等方式兴办养老服务业。”这不仅明确了未来要建立的养老服务体系，而且引导社会力量参
与到养老服务业中来。202_ 年全国老龄委办公室、民政部等十部门联合下发《关 于全面推进居家养老服务工作的意见》提出：“不断加大工作力度，积极推动居 家养老服务在城市社区普遍开展，同时积极向农村社区推进。”“农村社区依托乡 镇敬老院、村级组织活动场所等现有设施资源，力争 80%左右的乡镇拥有一处集 院舍住养和社区照料、居家养老等多种服务功能于一体的综合性老年福利中心，1/3 左右的村委会和自然村拥有一所老年人文化活动和服务的站点。”《关于全面 推进居家养老服务工作的意见》的出台促进了养老服务业向农村地区开展，明确 要完善养老机构并对建设标准做了具体规定。从此，各地开始纷纷出台政策措施 促进养老服务业的发展，养老服务业迈上了快速发展的轨道。《社会养老服务体 系建设规划（202_—202_）》提出：“坚持政府主导、政策扶持、多方参与、统筹 规划”，“初步建立起与人口老龄化进程相适应、与经济社会发展水平相协调，以 居家为基础、社区为依托、机构为支撑的社会养老服务体系，让老年人安享晚年，共享经济社会发展成果”。《国务院关于加快发展养老服务业的若干意见》（国发 [202_]35 号）提出，到 202_ 年，全面建成以居家养老为基础、社区为依托、机 构为支撑的功能完善、规模适度、覆盖城乡的养老服务体系。养老服务产品更加 丰富，市场机制不断完善，养老服务业持续健康发展。中共十八届三中全会通过 的《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》，强调要“加快社会事业 改革，解决好人民群众最直接最现实的利益问题”，其中，特别强调要加快建设 社会养老服务体系，发展老年服务产业。
《中国老龄事业的发展》白皮书显示，202_ 年全国有养老院、敬老院等养
老服务机构共 39546 个，总床位 149.7 万张。其中，民办养老机构有 1620 多所，床位有近6 万张。这一时期，采取深化居家养老服务，依托社区平台，通过政府 购买服务等方式解决居家老人的养老需求。社会化的养老机构发展较快，民办养 老机构成为养老服务的重要力量，但养老服务人员文化素质偏低，专业技能缺乏，服务意识淡薄。这在一定程度上阻碍了养老服务事业的发展。目前，我国养老服 务业取得了长足发展，养老机构数量不断增加，服务规模不断扩大，老年人的文化生活日益丰富，养老质量不断提高，朝着规范化、标准化、多样化、专业化、公共服务均等化方向努力，初步建立起养老服务体系。但是，养老机构供需矛盾突出，设施简陋；城乡之间、区域之间发展不平衡；政府投入有限，社会力量参与不足；服务人员专业化程度不高等问题仍然存在。
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