自考工程经济小抄

第一篇：自考工程经济小抄

第一章绪论 率法，适用于从资金周转的定义出发推第十三章 项目筹备工作的评价（2）项目决策的．工程经济活动的要素有哪些？算出建设投资的一种方法。(3）分项1 ．什么是价值工程？价值工程中的价评价（3）厂址选择的评价（4）征地答：a ．活动主体；b ．活动目标；c ．实比例估算法。适用于以拟建项目的设备值含义是什么？提高价值有哪些途径？ 拆迁工作的评价（5）勘察设计工作的施活动的环境；d ．活动的效果 费伟基础，根据已建的同类项目的建筑答：价值工程：又称价值分析，是以最评价（6）委托施工的评价（7）三通2 ．工程经济学的基本原理包含哪些内安装费和其他费用等占设备价值的百低的寿命周期成本，可靠地实现所研究一平工作的评价（8）资金落实情况的容？分比，求出相应的建筑安装工程的有关对象的必要功能，从而提高对象价值的评价（9）物资落实情况的评价 答：a ．工程经济分析的目的是提高工费用。（4）单元指标估算法，适用于思想方法和管理技术 实施后评价的内容：(1）项目开工的程经济活动的经济效果；b．技术与经工业建设项目和民用建设项目 价值工程中的价值是指分析对象具有评价（2）项目变更情况的评价（3）济之间是对立统一的辩证关系；c ．工2 ．建设投资详细估算方法有哪些？答：的功能与获得该功能和使用该功能的项目施工组织与管理的评价（4)项目程经济分析的重点是科学预见活动的建筑工程费估算、安装工程费估算、设全部费用之比 建设资金供应与使用情况的评价(5）结果d ．工程经济分析是对工程经济活备购置费估算、工程建设其他费用估算、途径：(1）保持产品的必要功能不变，项目建设工期的评价（6）项目建设成动的系统评价；e ：满足可比条件是技基本预备费估算、涨价预备费估算。降低产品成本，以提高产品的价值（2）本的评价（7）项目工程质量与安全情术方案比较的前提。建筑工程投资估算一般采用以下方法：保持产品成本不变，提高产品的必要功况的评价（8）项目竣工验收的评价（9）3 ．工程经济分析的基本步骤有哪些,单位建筑工程投资估算法、概算指标投能，以提高产品的价值（3）成本稍有同步建设的评价（10）项目实际生产答：a ．确定目标；b ．寻找关键要素;资估算法。增加，但必要功能增加的幅度更大，使能力和单位生产能力投资的评价 c ．穷举方案；d ．评价方案；e ．决3 ．财务评价所需的财务分析报表有哪产品价值提高（4）在不影响产品主要7 ．试述项目运营后评价的内容？策4 ．工程经济分析人员应具备哪些知识和能力？ 答：(1）实事求是的作风；(2)遵守法律的意识；(3）市场调查的方法；(4）科学预测的能力 第五章1 ．什么事项目资本金？其比例如何确定？ 答：含义：项目资本金是指在项目总投资中，由投资者认缴的出资额，这部分资金对项目的法人而言属非债务资金，投资者可以转让其出资，但不能以任何方式抽回。比例的确定：以工业产权、非专利技术作价出资的比例不得超过资本金总额的20 % , 但经特别批准，部分高新技术企业可以达到35 %2 ．国内、国外负债融资有哪些主要渠道？ 答：国内债务筹资渠道：国家政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、非银行金融机构、在国内发行债券、国内融资租赁。国外资金来源：外国政府贷款；外国银行贷款；出口信贷；混合贷款、联合货款和银团货款；国际金融机构贷款。3 ．项目融资有哪几种模式？各有何特点？ 答：a 既有法人融资方式。既有法人融资是指：建设项目所需的资金，来源于既有法人内部融资、新建资本金和新增债务资金。新增债务资金依靠既有法人整体的盈利能力来偿还，并以既有法人整体的资产和信用承担债务担保；匕新设法人融资方式。新设法人融资方式是指由项目发起人发起组建新的具有独立法人资格的项目公司，由新组建的项目公司承担融资责任和风险，依靠项目自身的盈利能力来偿还债务，以项目投资形成的资产、未来收益或权益作为融资担保的基础。建设项目所需资金的来源，可包括项目公司股东投资的资本金和项目公司承担的债务资金。4 ．融资风险有哪些表现形式？答：投资缺口风险；资金供应风险；利率风险；汇率风险。第七章 1 ．简述可行性研究的基本工作程序？答：a ．签订委托协议b ．组建工作小组c ．制定工作计划d ．市场调查与预测e.方案研制与优化f ．项目评价g ．编写并提交可行性研究报告 3 ．可行性研究的编制依据有哪些？答：a ．国民经济中长期发展规划和产业政策b ．项目建议书c ．委托方的意图d ．有关的基础资料e ．有关的技术经济规范、标准、定额等指标f ．有关经济评价的基本参数和指标 4 ．可行性研究的作用是什么？答：a ．作为经济主体投资决策的依据b．作为筹集资金和向银行申请贷款的依据c ．编制科研实验计划和新技术、新设备需用计划以及大型专用设备生产与安排的依据d ．作为从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签约的依据e.与项目协作单位签订经济合同的依据f.作为向当地政府、规划部门、环境保护部门申请有关建设许可文件的依据g.作为该项目工程建设的基础资料h ．作为项目科研实验、机构设置、职工培训、生产组织的依据i ．作为对项目考核和后评价的依据 5 ．市场调查的方法有哪些？答：(1）间接搜集信息法、直接访问法、直接观察法 间接搜集信息法应遵循的原则：先易后难的原则、由近至远的原则、先内部后外部的原则。间接搜集信信息法的作用：为直接搜集信息提供指导、对直接调查方法起弥补修正作用、鉴定、证明直接调查法所获资料的可信度。直接访问法的方式：面谈调查、电话调查、问卷调查。直接观察法的种类：交通量观察、售房量观察、商场观察。第八章 1 ．建设投资概略估算有哪些方法？其使用条件各是什么？ 答：(1）生产规模指数法，适用于已经建成项目的投资额或其设备投资额，估算同类而不同生产规模的项目投资或其设备投资的方法。（2）资金周转些？财务评价的主要指标有哪些？答：报表有：现金流量表、利润与利润分配表、财务计划现金流量表、资产负债表、借款还本付息计划表(157)第九章 1 ．费用效益分析与财务评价的关系,答：共同之处：(1）评价方法相同。它们都是经济效果评价，都使用基本的经济评价理论，即效益与费用比较的理论方法。（2）评价的基础工作相同。两种分析都要在完成产品需求预测、工艺技术选择、投资估算、资金筹措等可行性研究内容的基础上进行；(3）评价的计算期相同。区别:(1）两种评价所站的层次不同。财务评价是站在项目的层次上，而费用效益评价是站在国民经济的层次上；(2）费用和效益的含义和划分范围不同；(3）财务评价与费用效益分析所使用价格体系不同，财务评价使用实际的市场预测价格，费用效益分析则使用一套专用的影子价格体系。（4)两种评价使用的参数不同。如在衡量盈利性指标的内部收益率时，财务评价用财务基准收益率，费用效益分析则用社会折现率；(5）评价内容不同。财务评价主要有两个方面，一是盈利能力分析，二是清偿能力分析。而费用效益分析则只做盈利能力分析。2 ．识别经济效益和经济费用的原则有那些？ 答：有无对比原则、关联效果原则、资源变动原则 第十一章 1 ．房地产开发项目经济评价包括哪些内容？ 答：(1）财务评价，是根据现行财税制度和价格体系，计算房地产开发项目的财务收入和财务支出，分析项目的财务盈利能力、清偿能力以及资金平衡状况，判断项目的财务可行性。（2）综合评价，是从区域社会经济发展的角度，分析和计算房地产开发项目对区域社会经济的效益和费用，考察项目对社会经济的净贡献，判断项目的社会经济合理性。2 ．房地产开发项目可分哪些类型？答：(1）按未来获取收益的方式分类：出售型房地产项目、出租型房地产开发项目、混合型房地产开发项目；(2）按用途分类：居住用途的房地产项目、商业用途的房地产项目、工业用途的房地产项目、特殊用途的房地产项目、土地开发项目。第十二章 1 ．设备更新分析有何特点？ 答：(1）设备更新的中心内容是确定设备的经济寿命；(2）设备更新分析应站在咨询者的立场分析问题；(3）设备更新分析只考虑未来发生的现金流量；(4）只比较设备的费用；(5）设备更新分析以费用年值法为主2 ．设备的技术寿命、自然寿命和经济寿命有何区别和联系？ 答：(1）自然寿命，或物理寿命。它是指设备从全新状态下开始使用，直到不堪再用而予以报废的全部时间过程。自然寿命主要取决于设备有形磨损的速度。（2）技术寿命，它是指设备在开始使用后持续的能够满足使用者需要功能的时间。技术寿命的长短，主要取决于无形磨损的速度，技术进步速度越快，设备的技术寿命越短。（3）经济寿命，是从经济角度看设备最合理的使用期限，它是由有形磨损和无形磨损共同决定的。11 何谓有形磨损，无形磨损，二者的联系和区别是什么？ 答：有形磨损：机械设备在力的作用下，零部件产生摩擦、振动、疲劳、生锈等现象，致使设备的实体产生磨损，称为有形磨损；无形磨损：是指由于科学技术进步而不断出现性能更加完善，生产效率更高的设备，使原有设备的价值降低，或者是生产同样结构设备的价值不断降低而使原有设备贬值。也称经济磨损。二者的联系是：两种磨损同时引起原始价值的降低。二者的区别是，有形磨损的设备，特别是有形磨损严重的设备，在大修之前通常不能正常工作，而无形磨损的设备，却不影响它的继续使用。功能的前提下，适当降低一些次要功能，大幅度降低产品成本，提高产品价值（5）运用高新技术，进行学派创新，既提高必要功能，又降低成本，以大幅度提高价值 2 ．什么是寿命周期和寿命周期成本？价值工程中为什么要考虑寿命周期成本？ 答：寿命周期：从对象被研究开发、设计制造、用户使用直到报废为功能、同为功能、末位功能，以及由上述功能组成的功能区域。5 ．什么是功能评价？常用的评价方法有哪些？ 答：功能评价：就是对组成对象的零部件在功能系统中的重要程度进行定量估计。方法：“ 01 ”评分法、直接评分法、” 04 ”评分法、倍比法 6 ．什么是价值工程对象的选择？A BC 分析法的基本思路是什么？ 答：价值工程对象选择：是逐步缩小研究范围、寻找目标、确定主攻方向的过程。基本思路：ABC 分析法是根据研究对象对某项目技术经济指标的影响程度和研究对象数量的比例大小两个因素，把所有研究对象划分成主次有别的A、B、C 三类的方法。7 ．功能改善目标如何确定？最合适区域法的基本思路是什么？ 答：确定功能改善目标的方法有a。价值系数法；b。最合适区域法基本思路：以成本系数为横坐标，功能系数为纵坐标，则与横轴成45。的一条直线为理想直线（V =1）。围绕该直线有一朝向原点由两条双曲线包围的喇甲、形区域，叫做最合适区域。8 ．价值工程的特征？ 答：(1）目标上的特征（2）方法上的特征（3）活动领域上的特征第十四章 1 ．项目后评价的特点有哪些？项目后评价与前评价有何区别？ 答：特点：(1）现实性（2）全面性（3）探索性（4）反馈性（5）合作性 区别：(1）在项目建设中所处的阶段不同（2）比较的标准不同（3)在投资决策中的作用不同（4）评价的内容不同（5）组织实施上不同 2 ．项目后评价的作用是什么？答：(1）总结项目管理的经验教训，提高项目管理的水平（2）提高项目决策科学化的水平（3）为国家投资计划、政策的制定提供依据（4）为银行部门及时调整信贷政策提供依据（5）可以对企业经营管理进行“诊断”，促使项目运营状态的正常化 3 ．项目后评价的基本程序包括哪几个步骤？ 答：(1）组织项目后评价机构（2）选择项目后评价的对象（3）收集资料和选取数据（4）分析和加工收集的资料（5）评价及编制后评价报告（6）上报后评价报告 4 ．项目后评价的基本内容有哪些？项目分段后评价各有哪些内容？ 答：后评价的基本内容：(1）项目立项决策的后评价（2）项目生产建设条件的后评价（3）项目技术方案的后评价（4）项目经济后评价； 分段后评价各自的内容：(1）项目前期工作的后评价的内容有：项目立项条件再评价、项目决策程序和方法的再评价、项目勘察设计的再评价、项目前期工作管理的再评价（2）项目实施的后评价的内容：项目实施管理的后评价、项目施工准备工作的再价、项目施工方式和施工项目管理的再评价、项目竣工验收和试生产的再评价、项目生产准备的再评价（3）项目运营的后评价的内容：生产经营管理的再评价、项目生产条件再评价、项目达产情况的再评价、项目产出的再评价、项目经济后评价 5 ．项目后评价有哪些方法？ 答：(1)“前后对比”和“有无对比”法（2）逻辑框架法 6 ．试述项目前期工作与实施后评价的内容？ 答：项目前期工作后评价的内容:(1）答：(1）企业经营管理状况的评价（2）项目产品方案的评价（3）项目达产年限的评价（4）项目产品生产成本的评价（5）项目产品销售利润的评价（6）项目经济后评价（7）对项目可行性研究进行综合评价 名词解释 1 ．工程经济活动：就是把科学研究、生产实践、经验积累中所得到的科学知识有选择地、创造性地应用到最有效地利用自然资源、人力资源和其他资源的经济活动和社会活动中，以满足人们需要的过程。2 ．活动主体：是指垫付活动资本、承担活动风险、享受活动收益的个人或组织。3 ．工程经济活动的效果：是指活动实施后对活动主体目标产生的影响。4 ．工程经济学：是一门研究任何根据既定的活动目标，分析活动的代价及其对目标实现之贡献，并在此基础上设计、评价、选择以最低的代价可靠的实现目标的最佳或满意活动方案的学科。5 ．经济效果：就是人们在使用技术的社会实践中效益与费用及损失的比车交。6 ．现金流量：在考察对象一定时期各时点上实际发生的资金流出或资金流入。其中流出系统的资金称为现金流出，流入系统的资金称为现金流入，现金流入与现金流出之差称为净现金流量。7 ．现金流量图：就是一种反映经济系统资金运动状态的图式，即把经济系统的现金流量绘入一幅时间坐标图中，表示出各现金流入、流出与相应时间的对应关系。8 ．单利：是指在计算利息时仅考虑最初的本金，而不计入在先前利息周期中所积累增加的利息，即通常所说的“利不生利”的计息方法。9 ．复利：在计算利息时，某一计息周期的利息是由本金加上先前周期所积累利息总额来计算的，这种计息方式称为复利。10 ．资金时间价值：就是指一定量资金在不同时点上的价值量差额 11 ．名义利率：是指计息周期利率i 乘以一个利率周期内的计息周期数m 所得到的利率周期利率，即：r = i 关m 12 ．实际利率：若用计息周期利率来计算利率周期利率，并将利率周期内的利息再生因素考虑进去，这时所得的利率周期利率称为利率周期实际利率。13 ．等值：在不同时期、不同数额但其“价值等效”的资金称为等值，又叫等效值。14 ．工程项目投资：一般是指某项工程从筹建开始到全部竣工投产为止所发生的全部资金投入。15 ．设备购置费：是指为工程建设项目购置或自制的达到固定资产标准的设备、工具、器具的费用。16 ．工器具及生产家具购置费：是指新建项目或扩建项目初步设计规定所必须购置的不够固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件的费用。17 ．工程建设其他投资：是指从工程筹建到工程竣工验收交付使用止的整个建设期间，为保证工程建设顺利完成和交付使用后能够正常发挥效用而发生的各项费用。18 ．基本预备费：是指在项目实施中可能发生的难以预料的支出，又称为工程建设不可预见费。19 ．涨价预备费：是对建设工期较长的项目，由于在建设期内可能发生材料、设备、人工等价格上涨引起的投资增加，工程建设其他费用调整，利率、汇率调整等，需要事先预留的费用，亦称价格变动不可预见费。20 ．建设期利息：是指项目在建设期内因使用债务资金而支付的利息。21 ．生产成本：亦称制造成本，是指企业生产经营过程中实际消耗的直接材料费、直接工资、其他直接支出和制造费用。22 ．期间费用：是指在一定会计期间发生的与生产经营没有直接关系和关系不密切的管理费用、财务费用和营业费用。

第二篇：宪法学自考小抄

宪法：就是规定一个国家的根本性问题，使民主制度法律化，集中体现统治阶级的意志和

宪法与普通法的区别：1宪法规定的内容与普通法规定的内容不同2在法律效力上与普通

宪法分类：成文宪法与不成文宪法；刚性宪法与柔性宪法；钦定宪法、民定宪法和协定宪刚性宪法：凡效力高于一般法律、宪法修改须经过比一般法律更为复杂和严格的程序的宪成文宪法：成文宪法是具有统一的法典形式的宪法。凡是有关国家的根本制度、政权组织 不成文宪法：以国家的一般法律、惯例或法院判例形式出现的宪法

宪法实施监督方式：事先审查；事后审查；附带性审查；宪法控诉

：1审查法律、法规和规范性法律文件的合宪性2审查国家机关及其工3审查政党、社会团体等行为的合宪性

宪法控诉：公民个人有权就宪法所保障的基本权利受到侵害而向宪法法院提出控诉，有权

宪法的作用：1宪法对组织和规范国家权利的作用2宪法对保障公民基本权利的作用3宪4宪法对经济的作用5它可以维护国家的统一

宪法的修改，由全国人民代表大会常务委员会或者五分之一以上的全国人民代表大会代表 宪法解释:由法定的机关对宪法条文的的内容、词义以及适用范围所作的具有法律效力的说宪法惯例：在国家长期的政治生活中形成的、涉及国家根本问题，调整相应基本社会关系，宪法规范：是调整有关社会制度、国家制度的根本原则和国家政权的组织以及公民基本权 宪法规范特点： 1宪法规范是最高的法律规范2宪法规范的包容性和概括性3宪法规范的宪法规范表现形式：宪法典；宪法性法律；宪法惯例；宪法解释；宪法判

1宪法规范的科学性2宪法规范的完备性3适宜的社会外司法审查制度：在实行宪政的国家由法院按照诉讼的程序对某些行为进行合宪审查

：1宪法规定的内容与普通法律规定的内容不同2在法律效力上与普

近代宪法产生的条件：1近代资产阶级宪法的产生是资本主义商品经济发展的必然结果，2资产阶级革命的胜利和资产阶级民主制度的建立是资产阶级宪法产生的政治条件3以“天赋人员”、“人民主权”、“三权分立”和“法治”为内容的资产积极启蒙思想是近代宪法产生的思想理论条件4法律部门的增多，法律形式的分化及由此产生的各种法律部门在更高层次上的统一是宪法得以产生的法律条件。近代宪法正是基于上述政治、经济、文化和法律的因素才得以产生的，它是时代的产物

《国旗法》内容： 关于国旗升挂、使用和实施监督管理，地方各级人民政府对本行政区内自管辖范围内国旗的升挂和使用，实施监督管理 1954年宪法的历史地位：1954年宪法的制定贯彻了人民民主和社会主义的原则，体现了原国经验和外国经验、领导智慧与群众智慧相结合的产物。它对于巩固人民民主专政、促进社会主义经济发展和推动社会主义革命和建设起了巨大的作用。同时它为普通立法提供了原则和依据，为新中国的法制建设作出了重要贡献。1954年宪法是一部比较好的宪法，也是我国第一部社会主义类型的宪法，我们也应该看到，这部宪法带有过渡性的特征，没有很好地解决宪法的稳定性问题。宪法自身对于宪法的保障与监督也没有用出有效的规定。当我国宪的稳定和严肃性便成了一个尖锐的问题

2004年的宪法修正案内容：1确立“三个代表”重要思想在国家政治生活和社会生活中的导3统一战线的表述中增加社会主义事业的建设者4完善土地征用制度5进一步明确国家对发展非公有制经济的方针6的规定完善对私有财产保护的规定9完善全国人民代表大会组成的规定7增加建立健全社会保障制度的规定10关于紧急状态的规定811增加尊重和保障人权关于国家主席职权的规定12修改乡镇政权任期的规定13增加对国歌的规定 钦定宪法大纲：钦定宪法大纲是清政府在革命形势的压力之下预备立宪，于1908年9月颁十九信条：1919年重大信条十九条，也称为十九信条，是1911年11月3日清政府公布的共同纲领：即中国人民政治协商会议共同纲领，简称《共同纲领》，是1949年9月由中国的宪法性文件。它规定了新中国的国体、政体、政权组织形式、公民基本权利和义务，以及国家的各项基本权利 中华民国临时约法：是1912年3月中华民国南京政府孙中山以临时大总统的名义颁布的宪

人大制度：是我国的政权组织形式。：我国的一切权力属于人民；人民在民主普选的基础上他国家机关由人民代表大会产生，受人民代表大会监督，对人民代表大会负责；人大常委会向本级人民代表大会负责，人民代表大会向人民负责，并最终实现人民当家作主的一项根本政治制度

全国人大职权：立法权、人事任免权、国家重大问题的决定权、监督权、应当行使的其他全国人大常委会职权：解释宪法，监督宪法的实施、根据宪法规定的范围行使立法权、解划以及国家预算部分调整方案的审批权、人事任免的权力、监督国家机关的工作、国家生活中其他重要事项的决定权、全国人民代表大会授予的其他职权

人大代表的义务：1模范的遵守宪法和法律2是同原选举单位和群众保持密切联系3是保5是接受原单位和群众监督

人大制度是根本制度：是我国宪法所确立的根本政治制度，是国家机构和国家政治生活的权组织形式，其核心是国家的一切权力属于人民。因此，人民代表大会制度是我国的根本政治制度，表现在：1我国现行《宪法》第2条规定：“中华人民共和国的一切权力属于人民。”“2人民代表大会制度比较充分和比较全面地反映我国的阶级本质。3人民代表大会制度是国家其他各项制度建立的基础和依据，反映国家政治生活的全貌

人大制度组织原则：民主集中制原则表现在：1从人民代表大会同人民群众的关系上看，政权组织形式：特定社会的统治阶级为治理社会所采取的政权的组织形式，它是国家形式

所组成的。人民代表具有广泛的代表性，是人民的使者，能够充分地体现我国各族人民的共和制：国家权力属于人民，国家的代表机关即国家元首是由选举产生并规定有一定任期意志和利益。人民代表向选民或原选举单位负责，接受选民或选举单位的监督2从人民代

表大会同其他国家机关的关系上看，全国人民代表大会和地方各级人民代表大会构成我国君主立宪制：君主或国王是国家元首，国家最高权力实际上或形式上由君主或国王一人掌国家权力机关的统一体系。国家权力机关在整个国家机构中居于主导地位，是国家机构的 核心。同级人民政府、人民法院和人民检察院由同级人民代表大会选举产生，受它监督3从中央国家机关和地方国家机关的关系上看，中央和地方国家机关职权的划分，是遵循在 中央的统一领导下，充分发挥地方主动性，积极性的原则。实行下级服从上级、地方服从 中央的原则，才能有利于维护社会主义法制的统一和尊严，才能有利于保障和促进社会主 义现代化建设；同时，中央又不能集权过多，必须充分照顾地方特点，各少数民族地区的 特点，使地方有可能充分发挥它们的首创精神

人大的性质和组成：现行《宪法》规定 “ 中华人民共和国全国人民代表大会是最高国家权 ”。这表明全 国人民代表大会的性质及其在整个国家机构中的地位，即全国人民代表大会是最高国家权

地方制度：在国家治理上有关行政区域划分和地方国家机关或自治机关的组织、职权以及力机关，其他任何国家机关都不能超越全国人大及其常务委员会之上，也不能与之平行。

全国人民代表大会代表是由省、自治区、直辖市、特别行政区和军队选出的代表组成。全经济制度：一国通过宪法和法律所确认和调整的，以生产资料所有制形式为核心的各种经国人民代表大会的代表制基本是地域代表制与职业代表制(军队)相结合，而以地域代 表制为主的代表制

经济制度特点：1982 年的宪法是改革开放以后新时期制定的，在经济制度方面它突破了长地方各级人大会的性质、职权和任期： 宪法规定，地方各级人民代表大会是地方国家权力年。职权：1保证宪法、法律和行政法规的遵守和执“了四次修改，主要是经济制度方面的内容，宪法的修改对我国经济的改革和发展有非常重在法律规定范围内的城乡劳动者个体经济是社会主义公有制的补充”。我国宪法先后进行不适当的决定2地方性法规制定权3地方重大事项决定权4人事任免权5监督权6其他职要的意义。其中，2004年修正案在经济制度方面主要增加和修改了以下内容：1 加大私权

有财产保护力度2 继续提升非公有经济地位。当前，我国的经济体制还在朝着更深入的方宪法强化全国人大职权的具体表现：1规定全国人民代表大会常务委员会有权制定和修改向发展，其改革的成果必将会在我国宪法中有所反映。因此，我国宪法在经济制度方面还处在一个不断完善的过程中，其有关的规定也将还会有所修正和变化

有权对全国人民代表大会制定的法律进行部分补充和修改，审查和批准国民经济和社会发实行社会主义的市场经济：在社会主义公有制占主导地位的条件下，在发展经济方面，实展计划及国家预算在执行过程中所必须做的部分调整方案。电大答案，电视大学教学2，规定全国人民代表大会常务委员会有权监督宪法的实施；在全国人民代表大会闭会期间，的市场经济体制，这是两种截然不同的方针。实行计划经济管理体制就是国家通过计划来有权根据国务院总理的提名，决定部长、委员会主任、审计长、秘书长的人选等等 配置社会资源和各种生产要素，企业的经营必须要按照国家计划安排，社会的一切经营活选举：由选民依照法律规定的程序和方式推举民意机关代表国家公职人员的政治活动。动都要执行和遵守国家计划。市场经济管理体制是生产者根据市场的需要自主地决定各种：关于选举国家代表机关的代表和国家公职人员的有关制度的总称 社会资源和生产要素的配置，国家代表社会公共利益的要求，利用价格、税收、利率以及 各种政策导对市场施加影响和调节。到底用何种方法来建设社会主义，在这个问题上我们：对每一个享有选举权的公民，从法律上确认其选民资格的行为 的认识经历了一个反复认识的过程，我国 1954 年《宪法》规定： “ 国家用经济计划导国：一个国家内享有选举权的公民的广泛程度

民经济的发展和改造，使生产力不断提高，以改进人民的物质生活和文化生活，巩固国家选举权的平等性每个选民在每次选举中只能在一个地方并只能享有一个的独立和安全。”我国 1975 年《宪法》规定： “ 国家实行抓革命，促生产，促工作，促战备的方针，以农业为基础，以工业为主导，充分发挥中央和地方两个积极性，促进社会选举制度的民主原则：1选举权的普遍性原则2选举权的平等性原则3直接选举和间接选主义经济有计划，按比例发展，在社会生产不断提高的基础上，逐步改善人民的物质生活5选民对代表实际监督和罢免的原则6选举的物质保障和和文化生活，巩固国家的独立和安全。” 1978 年《宪法》规定： “ 国家坚持鼓足干劲、法律保障原则

力争上游、多快好省地建设社会主义的总路线，有计划、按比例、高速度地发展国民经济，完善选举制度：加强选举制度的民主化1进一步扩大直接选举的范围2改进和健全候选人不断提高社会生产力，以巩固国家的独立和安全，逐步改善人民的物质生活和文化生活。”我国 1982 年《宪法》原来规定： “ 国家在社会主义公有制基础上实行计划经济。国家通确定正式代表候选人4改进和完善代表候选人的介绍办法5健全对人民代表的监督机制6过经济计划的综合平衡和市场调节的辅助作用，保证国民经济按比例地协调发展。禁止任除了继续坚持按地区选举的制度外，还可以探索辅之以按界别选举与其他方式产生部分代何组织或者个人扰乱社会经济秩序，破坏国家经济计划。” 1993 年《宪法修正案》第 7 条表的办法，使民主的选举制度在实践中不断完善和发展，以进一步发展社会主义民主，健将之修改为： “ 国家实行社会主义市场经济。” “国家加强经济立法，完善宏观调控。国全人民代表大会制度 家依法禁止任何组织或者个人扰乱社会经济秩序。”

物质文明：人类改造自然的物质成果，表现为人类物质生产的进步和人们的物质生活提高

社会主义政治文明本质：社会主义政治文明的本质是实现“国家一切权力属于人民”人民当 ：1持中国共产党的领导，对建设中国特色社会主义政治文明

具有决定意义23持国家性质：的是国家的本质属性。在政治学上称国体。在宪法学上国家性质一般以有关的实现治国的基本方略，是建设中国特色社会主义政治文明的显著特点4持和完善社会主义的各项民主制度是建设社会主义政治文明的有力保障

制度的根本属性。1982年《宪法》开宗明义第1条明确规定：“中华人民共和国是工人阶精神文明：是在人类改造客观世界的过程中和文化领域中创造的财富，主要表现为社会精级领导的、以工农联盟为基础的人民民主专政的社会主义国家

人民民主表现：1我国的国家权力属于人以工人阶级为代表的，以工农联盟为基础的广大物质文明、政治文明和精神文明的相互关系：文明通常的是社会的一种进步状态，是人类一切拥护社会主义的爱国者和一切拥护祖国统一的爱国者在内，他们都属于人民的范围2状态的标志。社会文明，分为物质文明、政治文明和精神文明三个方面。其中，精神文明人民通过直接或间接选出的全国人民代表大会代表和地方各级人民代表大会代表来行使管理国家的民主权利；享有选举权和被选举权是我国广大人民群众的一项重要的民主权利3神生活的进步。关于社会主义精神文明建设的规定包括教育科学文化建设和思想道德建设人民依照法律的规定，通过各种途径和形式，管理国家事务，管理经济和文化事业，管理两个方面 社会事务4通过在城市和农村设立居民委员会这种基层群众性自治编织的形式来扩大社会主义民主5我国人民在国家的政治、经济和文化生活中还享有各种权利和自由，这些自由 和权利非依法律不得剥夺

人民民主专政实质上是无产阶级专政：1从领导权来看，我国的人民民主专政与无产阶级政权的根本性质2从阶级基础来看，我国的人民民主专政与无产阶级专政一样，他们都是 以工农联盟为基础的国家政权3从国家职能来说，我国的人民民主专政和无产阶级专政一 样，在实现国家的对内、对外职能方面也是一致的4从担负的历史使命来看，我们的人民

国家形式：要国家的政权组织形式和国家结构形式

民主专政与无产阶级专政一样，就是要大力发展社会生产力，并在此基础上逐步地消灭私：沿着建设中国特色社会主义的道路，集中力量进行社会主义现代化建设 有制，同时消灭一切阶级差别，实现没有阶级、也没有国家的共产主义。

：在马克思列宁主义、毛泽东思想导下，“国家通过普及理想教育、爱国统一战线：无产阶级及其政党在进行革命和建设过程中，为了获得最广泛的同盟军以

则、公约，加强社会主义精神文明的建设。国家提倡爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、新时期的爱国统一战线：是在中国共产党领导下、有各民主党派和各人民团体参加的，包爱社会主义的公德，在人民中进行爱国主义、集体主义和国际主义、共产主义的教育，进行辩证唯物主义和历史唯物主义的教育，反对资本主义的、封建主义的和其他的腐朽思想 的爱国者组成的政治联盟，是我国人民民主专政的重要内容之一

国家结构的形式：国家的内部构成形式，即国家的整体与部分之间、中央与地方之间的相我国的人民民主专政不仅包括工人阶级与农民阶级的联盟，而且还包括工人阶级和其他一国家结构形式分类：单一制和复合制

一直存在着这两个联盟

第一个联盟

我国单一制原因：1实行单一制是历史的必然选择2无论是相互压迫还是相互友好，中国量。现在这个联盟比过去有了很大发展，这里的社会主义事业的建设者在当前社会变革中3建立单一制的国家有利于民族的团结4从我国资源分布的情况出现的民营科技企业的创业人员和技术人员、受聘于外资企业的管理技术人员、个体户、和经济发展不平衡的情况来看，建立单一制的国家有利于各民族的共同繁荣5根据我国尚私营企业主、中介组织的从业人员、自由职业人员等社会阶层。这个联盟是全体社会主义未完全统一和少数民族多的特点，我们需要建立具有自身特色、具有灵活性的单一制国家。劳动者之间的联盟，是建立在社会主义一致性基础上的联盟，它是新时期统一战线的主体总之，国家结构形式是特定国家为实现统治所采取的适合于自己国情的形式。

和基础，是人民民主专政的主要的依靠力量。国内电视大学学生交流社区，提供学习资料复合制国家：以几个有一定独立性的单位组成各种国家联盟的国家结构形式。主要有联邦下载，交流，电大就业导等。第二个联盟，即工人阶级和其他一切社会主义事业的建设者一国两制：即一个国家、两种制度。所谓一个国家，就是坚持一个中国原则即统一的不可的历史条件下这个联盟也有了新的发展，其范围空前地扩大了，它不仅包括一切拥护社会主义的爱国者，而且还包括了拥护祖国统一的爱国者包括了广大的台湾同胞、港澳同胞和和台湾，都不能分割或分离出去，也不能变成任何独立的政治实体。所谓的两种制度，在海外侨胞中的一切爱国人士

我国一般实行社会主义制度，特别行政区可以继续保持资本主义制度。按照传统的理论和政党制度：就是有关政党的产生、其法律地地位和作用；政党的活动方式、其参与或影响模式，在一个社会主义国家里，只能允许一种制度即社会主义制度存在和发展。实行“一国

两制”后，突破了原有模式，形成了在一个国家里，社会主义制度和资本主义制度并存，两政党制度特点：我国的政党制度是由我国国情所决定的,具有中国特色。这个制度就是中国者相互促进、共同发展的新格局。这是我国根据自己的国情在国家制度上的一大创新和发展，体现了原则性和灵活性的高度结合产党领导的多党合作的体制，是马克思列宁主义同中国革命与建设相结合的一个创造，是民族自治制度：是在国家统一领导下，按照宪法和法律的规定，在各少数民族聚居的地方符合中国国情的政党制度，坚持和完善这项制度对于我们巩固和扩大新时期的爱国统一战线和进一步充分发挥社会主义民主有着重要的意义

内事务的政治制度。内容：1民族区域自治制度是我国地方制度的一个具有特殊性的组成一党制：一个国家的政权完全掌握在一个政党的手里，只有该政党才是惟一合法政党的制部分23民族区域自治是为了实现少数民族当家作主，管理本民族内部地方性事务的权力

两党制：在一个资本主义民主国家内，政治上存在着势均力敌的两个政党，他们通过几年自治条例：民族自治地方的人民代有大会制定的，有关本地区这行民族区域的基本组织原一种制度 范性文件

多党制：就在一个国家里存在着三个以上的政党，其中没有一个政党能长期保持绝对优势，单行条例：民族自治地方的人民代表大会和它的常务委员会在自治权的范围内根椐当地民

我国民主党派：中国国民党革命委员会、中国民主同盟、中国民主建国会、中国民主促进民族自治地方自治权：1制订自治条例和单行条例的自治权2组织本地方公安部队的自治

4管理地方财政的自治权5管理本地区文化教育事业的自治权6配备民族干部和培养民族人才的自治权

民族区域自治制度的优越性：1实行民族区域自治，可以促进民族团结，巩固祖国的统一23实行民族区域自治，有助于实现民族平等，保障少数民族行使当家作主的权利4实行民族区域自治，有助于逐步消除民族间发展的事实上的不平衡，达到各民族的共同繁荣

行政区域划分的原则：1有利于国家的统一和民族的团结。我国是统一的多民族国家，考区域自治，建立民族自治地方2有利于各个地区经济的发展，从自然资源的分布和经济发展状况出发，以有利于组织经济建设，促进生产的发展3便于人民群众参加国家管理。行政区域划分既要便于政府工作，同时又要有利于人民群众参加国家管理4照顾到历史状况、民族传统和人民生活习惯以及人口分布、地理条件和国防需要等情况综合考虑 特别行政区在我国行政区域内，根据我国宪法和法律的规定，专门设立具有特殊法律地位，又具有特殊的法律地位

特别行政区自治权：1原有的政治制度在一定时期内不变，不实行社会主义制度和政策，2原有的经济制度和生活方式在一定时期内不变3行政管理权。特别行政区政府依照基本法的规定自行处理特别行政区的行政事务，制定和执行政策，进行人事任免，管理社会治安，编制财政预算和决算，提出法案、议案等4立法权5独立的司法权和终审权6财政独立权7.特别行政区在中央人民政府授权范围内，依照基本法自行处理有关的对外事务8除悬挂国旗、国徽外，可使用特别行政区的区旗、区徽9全国人民代表大会及其常委会和中央人民政府授予的其他权力

特别行政区行政长官的职权：行政权、与立法有关的职权、人事任免权、中央交办事务的特别行政区政府行使的职权：制定并执行政策；管理各项行政事务；办理基本法规定的中法规；草拟行政法规；委派官员列席立法会会议、听取意见或代表政府发言等 设立特别行政区理论法律根据：《宪法》第3l条规定“国家在必要时得设立特别行政区。在”宪法是根本法，它巩固并确认了社会主义制度是中华人民共和国的根本制度。现在，宪法在行政区域划分中提出特别行政区，无疑说明允许特殊情况下可以有另一种制度的存在。这些制度包括社会政治、经济制度，有关保障居民的基本权利和自由的制度，行政管理、立法和司法方面的制度

基层群众性自治组织的特点：1层群众性自治组织是群众性的社会组织，不同于国家政权2层群众性自治组织是一个具有自治性质的社会组织3基层自治组织具有基层性的特点

基层群众自治组织和基层人民政府的关系1层人民政府对基层群众性自治组织的导关系2众性自治组织在与基层人民政府的关系中保持了自己的独立性

国家机构：是一定社会的统治阶级为实现其统治职能而建立起来的进行国家管理和执行统等等。特点：1鲜明的阶级性2历史性3国家机构是一种国家组织，享有特殊的强制力45协调性

国务院的七项职权：1行政法规的制定和发布权2行政措施的规定权3提出议案权4对所5对国防、民政、文教、经济等各项工组的领导和管理权及对外事务的管理权6行政人员的任免、奖惩权7最高国家权力机关授予的其他职权

国家主席职权：公布法律、发布命令；任免权；外交权；荣典权 规定，人民法院是国家的审判机关。我国人民法院基本上是以国家行政以有利于审判工作和方便群众诉讼为原则设立的，组织系统：最高人民法院、和基层人民法院。最高法院院长由全国人民代表大会选举或罢免，最高人民法院副院长、审判员、审判委员会委员和军事法院院长由全国人大常委会根据最高人民法院院长的提请任免。县级以上地方各级人民代表大会选举或罢免本级人民法院院长，县级以上地方各级人大常委会任免本级人民法院副院长、审判员、审判委员会委员，在人民法院院长因故不能担任职务时，从本级人民法院副职领导人中决定代理的人选。省、自治区、直辖市人大常委会根据主任会议的提名，决定在省、自治区内按行政公署设立的和在直辖市内设立的中级人民法院院长的任免。人民法院院长的任期与产生它的人民代表大会任期相同，均为 5 年。最高人民法院院长连续任职不得超过两届。人民检察院是我国的法律监督机关，是国家机构的组成部分。我国人民检察院的组织体系地方各级人民检察院和专门人民检察院组成。（实践中，除军事检察院外，还有铁路运输检察院。）我国人民检察院的组织体系由最高人民检察院、地方各级人民检察院和专门人民检察院组成。下级人民检察院在接受上级人民检察院领导的同时，还要向本级人民代表大会及其常委会负责。因此是一种双重领导体制 居委会性质：实行自我管理、自我教育、自我服务的社会组织

“政治避难权”或居留权。一国公民因为政治原因请求另一国准予进入该国居 人权：就是作为自然的和社会的人所固有的权利

：公民依照宪法和法律的规定，有从事一定行为和要球他人作出或不作出某种行 政治权利和自由：宪法和法律规定的公民参与国家政治生活和国家管理、表达对国家事务、公民的人身自由包括：1公民人身自由不受侵犯2公民人格尊严不受侵犯3公民的住宅不

法律面前一律平等： 1公民享有权利和应尽义务的平等，即我国公民不分民族、种族、性法和法律规定的权利，也都平等地履行宪法和法律规定的义务2国家机关在适用法律时对公民也一律平等，任何公民的合法权利，都平等地予以保护。而对于一切违法犯罪行为，都平等地予以追究和制裁3国家不允许任何组织和个人有超越宪法和法律之上的特权，人人都必须在宪法和法律的范围内活动

公民的基本权利义务的特点：1公民权利和自由的广泛性2公民权利和义务的平等性3公

公民行使权利和履行义务原则：不得损害国家的、社会的、集体的利益和其他公民的合法公民权利和义务的一致性：权利和义务互相依存，互为前提，不可分离的辩证统一关系。公民与集体、公民与公民之间的相互关系。现行《宪法》第 33 条规定： “ 任何公民享有宪法和法律规定的权利，同时必须履行宪法和法律规定的义务。”这充分体现出我国公民权利与义务的关系。公民权利和义务的一致性，是马克思主义的一个基本观点，是社会主义宪法的一条重要原则。表现在：公民享有权利和应尽义务是统一的。权利和义务互相依存。相辅相成坚持和改善中国共产党的领导的关系：坚持党的领导同改善党的领导关系是：为了坚持党1要改善党的领导，首先就是要加强党的制度的建设2改善党的领导，要实行党政职能分开，革除以党代政、党政不分的弊端3改善党的领导，还必须要改进党的作风4改善党的领导，还必须解决好党与宪法和法律的关系问题人民政协会议的性质：根据新的《政协章程》的规定，机关，也不属于国家机关体系的范围，但它同国家机关又有着极为密切的联系。从人民政协的产生和发展过程可以看出，在1954年以前人民政协曾具有双重的性质，一方面它代行全国人民代表大会的职权，起国家政权机关的作用；另一方面，即使在当时，就其性质来说它仍然是统一战线的组织，除执行全国人民代表大会的职权以外，它仍然有自己的工作任务。1954年以后，人民政协虽然不再具有国家机关的职能了，但它仍然参与国家事务的协商。自1959年以后，全国政协和全国人大同时召开会议使他们更便于参加国家大政方针的协商和讨论。必要时全国人大常委会和政协全国委员会常委会还举行联席会议共同商讨国家大事 人民政协会议的职能：是政治协商、民主监督和参政议政民主监督：对国家宪法、法律和法规的实施，重大方针的贯彻执行，国家机关及其工作人 参政议政：对国家政治、经济、文化和社会生活中的重要问题以及人民群众普遍关心的问形式，向中国共产党和国家机关提出意见和建议。此外人民政协可以通过自己的工作，在宣传和贯彻执行国家宪法、法律和各项方针政策、推动社会力量积极参加社会主义物质文明、政治文明和精神文明建设事业等方面发挥重要的作用

第三篇：自考 金融市场学 复习小抄

第一章 金融市场概述

金融市场：是指以金融资产为交易对象 以金融资产的供给方与需求方为交易主体形成的交易机制以及关系的总和。

证券资产化：是指吧流动性比较差的资产，如金融机构的长期固定利率贷款，企业的应收账款等，通过商业银行货投资银行的集中以及从新组合，以这些资产做抵押发行证券，以实现相关债权的流动化。

货币市场：又名短期金融市场 短期资金市场，是指融资期限在一年或一年以下，也即作为交易对象的金融资产期限在一年或一年以下的金融市场。

回购协议：指的是在出售证券的同时，与证券的购买商达成协议，约定在一定期限后按原定价格购回所卖证券，从而获取即时可用资金的一种交易行为

资本市场：又名长期金融市场、长期资金市场是指融资期限在一年以上，也即作为交易对象的金融资产期限在一年以上的金融市场。

直接融资：是指资金需求方直接从资金供给方获得资金的方式，反过来说，就是投资者不通过信用中介机构直接向筹资者进行投资的资金融通形式。

间接融资：是指资金需求方通过银行等信用中介机构筹集资金的方式。聚敛功能：就是金融市场能够引导小额分散资金，汇聚成能够投入社会再生产的资金集合功能。

配置功能：是指金融市场促使资源从低效率的部门转移到高效率低部门，从而使整个社会的资源利用效率得到提高。

第二章 同业拆借市场

同业拆借市场：也看称之为同业拆放市场，是指具有准入资格的金融机构间，为弥补短期资金不足 票据清算差额以及解决临时性资金短缺需要，以货币借贷方式进行短期资金的融通的市场。

有形拆借市场：主要是指有固定的交易场所，有专门的中介机构作为媒体，媒介资金供求双方资金融通的拆借市场。

无形拆借市场：主要是指没有固定场所，不通过专门的拆借中介机构，而是通过现代化的通讯手段所建立的同业拆借网，或者通过兼营或代理中介机构进行资金拆借的市场。有担保的拆借市场：是指以担保人或担保物作为安全或防范风险的保障而进行资金拆借的市场。

无担保拆借市场：是指拆借期限较短，资金拆入方资信较高，可以通过在中央银行的账户直接转账的拆借市场

头寸拆借市场：是指金融机构为了扎平票据交换头寸 补足存款准备金和票据清算资金或减少超额存款准备金而进行短期资金融通的市场。同业借贷市场：源于商业银行等金融机构直接因为临时性或季节性的资金余缺而进行相互融通调剂，以利业经营，它与头寸拆借以调整头寸为目的不同。隔夜拆借市场：一般是头天清算时拆入，次日清算之前偿还。半天拆借市场：具体又可分为午前和午后两种。

指定日拆借市场：一般是2~30天，但市场上也有1个月以上（1年以内）的拆借交易品种。同业债券：是拆入单位向拆出单位发行的一种债券，主要用于拆借期限超过4个月或者资金数额较大的拆借。在金融机构直接可以转让。

SHIBOR:是以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台受权进行计算 发布并命名，由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利 无担保 批发性利率。

LIBOR:是伦敦银行同业拆放利率的缩写，由伦敦银行家协会负责对外公布，是国际货币市场最为重要的短期参考利率。

第三章 票据市场

票据：是指具有流通性的书面债权债务凭证，是以书面形式载明债务人按照规定条件（期限，方式等）向债权人（或债权人制定人活持票人）支付一定金额货币的义务。

汇票：是由出票人签名出具，要求受票人（付款人）与见票是或于到期日，向收款人或持票人无条件支付一定金额货币的书面支付命令。

本票：又称期票，是出票人约定于见票时或于一定日期，无条件支付给收款人或其指定人或持票人一定金额的书面凭证。

支票：是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给收款人的票据。

融资性票据：主要是指市场主体之间在没有真实贸易背景的情况下，纯粹以融资为目的的凭发行主体本身信誉向其他市场主体发行的商业票据。

背书：是指持票人在票据背面签名该票据权利转让给受让人的票据行为。

汇票承兑：是指汇票的付款人在持票人作出承兑提示后，同意承担支付汇票金额的义务，并在汇票上做到期付款的承诺记载。

贴现：是一种票据转让的方式，是指汇票持有人为了取得现款，讲未到期的商业票据转让给银行，银行在扣除一定贴息之后将余额支付给持票人的票据行为。

转贴现：又称重贴现，是指办理贴现的商业银行需要资金时，将已贴现的未到期商业票据以支付自贴现日起至票据到期日止的利息为条件，将其转让给其他金融机构，已满足其资金需求的行为。再贴现：是指在中央银行开立账户的银行在需要资金时，将其持有的贴现收到的未到期的票据转让给中央银行进行资金融通的行为。保证：是指汇票债务人以外的第三人，担保特定的票据债务人能够履行票据债务的票据行为。追索权：是指持票人在遭到拒付（拒绝承兑或拒绝付款）时，有权向前背书人以及出票人请求偿还票据上的金额。

商业票据：是指以大型企业为出票人 到期按票面金额向持票人付现而发行的无抵押担保的承诺凭证，它是一种商业证券。短期融资券：是指具有法人资格的非金融企业，在银行间债券市场发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，其最长期限一般不超过一年。银行承兑汇票：是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金融给收款人或持票人的票据。

第四章 债券市场

债券：是债券的发行人为了筹措资金向债券投资者出具的，承诺在未来按照约定的日期和利率支付利息，并按照约定的日期偿还本金的一种债务凭证。政府债券：是政府为了筹措资金而向债券投资者出具的，承诺在未来按约定的日期和利率支付支付利息，并按照约定的日期偿还本金的一种债务凭证。公司债券：是公司为了筹措资金而向债券投资者出具的，承诺在未来按约定的日期和利率支付支付利息，并按照约定的日期偿还本金的一种债务凭证。

国内债券：指得是，由本国政府或本国公司发行的债券，如由中央政府发行的国债，地方政府发行的地方政府债券 各类公司债券（含金融机构）发行的公司债券（含金融债券）等。国际债券：是国际机构 外国政府或外国公司发行的的债券，其主要特点是债券发行人与债券发行市场部不在同一个国家或地区。国际债券包括外国债券和欧洲债券。

外国债券：指的是，由国际机构 外国政府或外国公司在某国债券市场上发行的，以该国货币作为计价货币的债券。

欧洲债券：欧洲债券指的是，由国际机构 外国政府或外国公司在某国债券市场发行的，以第三国货币作为计价货币的债券。

可转换公司债券：是指在一定条件下可以按照一定的转股比例转换成债券发行人股票的债券。

可分离交易公司债券：的全程是“认股权和债权分离交易的可转换公司债券”，这是一种特殊的可转换公司债券，它与普通的可转换公司债券的本质的区别在于，其投资者在行使认股权利后，该债券依然存在，其持有者仍看将该债券持有到期获得本金以及相应的利息，而普通的可转换公司债券的投资者一旦行使了认股权利，该债券就不存在了。商业银行次级债：是由商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序位于股权资本之前但却位于一般负债之后的债券。

混合资本债券：是由商业银行发行的 本金和利息的清偿顺序位于股权资本之前但却位于一般债务和次级债务之后的债券。

信贷资产支持证券：是由在中国境内的银行金融机构作为发起人，将信贷资产交于受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金来支付资产证券收益的一种结构性融资工具。

企业债：是由我国境内具有法人资格的非金融企业依照法定程序发行的 约定在一定期限内还本付息的有价证券。

中期票据：是一种较为特殊的债券，该种债券在监管机构批准之后，可以在注册期限内分期发行。中期票据的期限一般都在5-10年之间，符合中期债券的期限范围。

债券发行市场：就是债券发行人向债券投资者发行债券的市场，也可称为债券一级市场。债券流通市场：就是债券投资者在进行债券交易的市场，也可称为债券二级市场。

债券的赎回：是一种权利，它赋予了债券发行人提前赎回债券的权利，这意味着债券发行人在需要的时候，可以提前偿还与债券相关的债务，从而主动地调整自身的债务机构，提高经营效益。

债券的回售：也是一种权利，与债券赎回所不同的是，它是一种面向债券持有人的权利，它赋予了债券持有人要求提前获得本息偿付的权利，这这意味着债券持有人在需要的时候，可以要求债券发行人提前偿还债券本金和利息。价格招标：的标是债券的发行价格，即通过投标人各自报出债券的认购价格来确定债券最终的发行价格。收益率招标：的标是债券的利率，即通过投入各自报出债券的利率来确定债券最终的票面利率。

荷兰式招标：是以募集完发行额为止的所有投标者报出的最低中标价（或最高的中标利率）作为债券最终的发行价格（或票面利率）

美国式招标：是一募集完发行额为止的所有中标者各自报出的中标价格（或中标利率）作为各个中标者认购债券的价格（或利率）。

混合式招标：具有荷兰式招标和美国式招标的双重特征，按照这种招标规则，全场加权平均中标价格（中标利率）即为债券的发行价格（或票面利率）。债券的回购交易：就是债券的交易双方在进行债券交易的同时约定在未来某一日期以约定的价格进行反向交易。

质押式回购：就是正回购方（资金融入方）在将债券出质给逆回购方（资金融出方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日起由正回购方向逆回购方返还本金和按约定回购利率计算的利息，逆回购方则向正回购方返还之前出质的债券。买断式回购：就是正回购方先将债券出售给逆回购方，并约定在将来某一日期向逆回购方返还本金和按约定回购利率计算利息，以购回之前出售的债券。

第五章 股票市场

股票：是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本向出资人发行的，用以证明出资人的股东身份和权力，并根据股票持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的书面凭证。普通股：是指在公司的经营管理 赢利以及财产分配上享有普通权力的股票，它构成公司资本的基础，是股票的一种基本形式。

优先股：与普通股票对应，是指股东享有某些优先权利的股票。累积优先股：是指当公司经营状况不好，无力支付优先股固定股息时，可以将股息累积下来，待公司经营好转，盈余增多的时候，在补发这些股息。

非累积优先股:是仅用当年利润分发股息，而不予以累积补发，也就是说如果当年赢利水平差，利润不足以分配优先股股息，则公司当年就不必分派股息，以后亦无需补发。参与优先股：是指不仅能取得固定股息，还有权和普通股一同参与利润分配的股票。可赎回优先股：是指股份有限公司可以按照一定的价格赎回的优先股。不可赎回优先股：是指不能赎回的优先股。可转换优先股：是指股东可以在一定时期内按照事先确定的一定比例将优先股转换成普通股票的优先股。

无面额股票：又称之为比例股票、份额股票，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。

B股：又称为境内上市外资股，原本是指人民币标明票面全额，由我国境内公司发行，在深圳、上海证券交易所上市，供境外或港澳台投资者以外币认购和交易的股票。国有股：是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产身份向公司投资形成的股份，包括以公司现有国有资产折算成的股份。法人股：指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法经营的资产向公司投资所形成的股份。

社会公众股：是指我国境内个人和机构，以其合法财产向公司投资所形成的股份。股票价格指数：是由证券交易所或金融服务机构编制的，用来描述股票行市的价格水平变化的指标。

股票市场：是股票发行和交易的场所，是资本市场的重要组成部分，是公司筹集资金的主要场所之一，在整个国民经济中处于非常重要的地位。

创业板市场：又称二板市场，是指主板之外的，专为暂时无法上市的中小企业和新型高科技公司提供融资途径和成长空间的证券交易市场，是对主板市场的有效补充，是多层次股票市场的重要组成部分，在资本市场中占据着重要的位置。

股票发行市场：实际就是指发行人在申请发行股票时遵循的一系列程序化的规范。

核准制：是指发行人在发行证券时，不仅要充分公开企业的真实信息，而且还必须符合有关法律和证券管理机构规定的必要条件。

注册制：是指发行人在准备发行证券时，必须将依法公开的各种资料完全、准确地向证券主管机关呈报并申请注册。询价：是指交易的一方为购买或出售某种商品，向询价对象口头或书面发出的探询交易条件的过程。初步询价：是指发行人以及其保荐机构向询价对象进行询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间以及相应的市盈率。包销：是指证券公司将发行方的股票按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余股票全部自行购入的承销方式。余额包销：是指承销商先按照规定的发行额和发行条件，在约定的期限内向投资者发售股票，到销售截止日，如果投资者实际认购总额低于预定发行总额，则未出售的股票由承销商负责认购，并按约定向发行人支付全部款项的承销方式。

全额包销：是指承销商先全额购买发行人该次发行的股票，再向投资者发售，由承销商承担全部风险的承销方式。

代销：是指证券公司代发行人发售股票，在承销期结束时，将未售出的股票全部退还给发行人的一种承销方式。

证券交易所：是由证券管理部门批准的，为证券的集中交易提供固定场所和有关设施，并制定各项规则以形成公正合理的价格和有条不絮的秩序的正式组织。

做市商交易制度：又被称之为报价驱动制度，是一种市场交易制度，其核心是做市商以其自有资金和证券与投资者进行双向交易，从而为市场提供即时性和流动性，并通过买卖价差获取利润。

竞价交易机制：又被称之为委托驱动制度，其特征是：开市价格由集合竞价形式，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与实践优先原则排序，将买卖指令配对竞价成交。市价委托：是指定交易数量而不给出具体的交易价格，但要求按该委托进入交易大厅或交易撮合系统时以市场上最有利的价格进行交易。

限价委托：是指客户向证券经纪商发出买卖某种股票的指令时，对买卖的价格做出限定。停止损失委托：又称停止委托，在金融投资市场中，为减少可能损失或保护其未实现的利润。看涨时以比目前市场较高的价格买进，或看跌时以比目前市场较低的价格卖出的委托，以期损失达到最小。

停止损失限价委托：是停止损失委托和限价委托的结合，当时价达到指定价格时，该委托就自动变成限价委托。

第三市场：是指在证券交易所上市的证券但是在场外市场进行交易而形成的市场。第四市场：是指一些较大的机构投资者不需经过经纪人或做市商，而只是彼此之间利用电子通讯网络直接进行的大宗股票买卖所形成的市场。股票上市：是指公开发行的股票经过证券交易所批准在交易所内公开挂牌买卖，又称交易上市。

撮合成交：是指由券商将买方和卖方的竞争性报价分别输入电脑主机，由电脑主机按照价格优先，时间优先的原则进行排序并撮合成交的方式。

竞价成交：是指通过买方或者卖方的竞争性报价达成股票交易契约的方式。

清算：是指在股票成交后买卖各方通过证券交易所的系统所进行的股票和资金的轧差和结算。

交割：是指股票买卖双方相互交付资金和股份的行为。

保证金交易：又称为信用交易和垫头交易，是指证券交易的当事人在买卖证券是，只向证券公司交付一定的保证金，或者只向证券公司交付一定的证券，而证券公司提供融资或者融券进行交易。

保证金买长交易：是指投资者买进价格看涨的某种股票，但只支付一部分保证金，其余的由经纪人垫付，并收取垫款利息，同时掌握这些股票的抵押权。保证金买短交易：是指投资者看跌某种股票，缴纳给经纪人一部分保证金，通过经纪人借入这种股票，并同时卖出。

第六章 证券投资基金

证券投资基金：是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由证券托管人托管，基金管理人管理，并以证券投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

封闭式基金：是指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定期限内不再接受新的投资。

开放式基金：是指基金发起人在设立基金时，基金单位或股份总规模不固定，可视投资者的需求，随时向投资者出售基金单位或股份，并可应投资者的要求赎回发行在外的基金单位或者股份的一种基金运作方式。

契约型基金：是指把投资者、管理人、托管人三者作为当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。

公司型基金：是按照公司法，以发行股份的方式募集资金而组成的公司形态的基金，认购基金股份的投资者即为公司股东，凭其持有的股份依法享有投资收益。股票基金：是指以股票为主要投资对象的基金。

债券基金：以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金成为债券基金。货币市场基金：是以货币市场金融工具为投资对象的一种基金，其投资对象为期限在一年以内的金融工具。

混合基金：是指可以投资股票、债券和货币市场工具，没有明确投资方向的基金。成长型基金：是以资本长期增值为投资目标，其投资对象主要是市场中有较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。

收入型基金：是指以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金，主要投资对象是那些绩优股、债券、可转让大额存单等收入比较稳定的有价证券。

平衡型基金：是既追求长期资本增值，又追求当期收入的基金，这类基金主要投资对象是那些绩优、优先股和部分普通股，这些有价证券在投资组合中有比较稳定的组合比例，一般是把资产总额的25%~50%用于优先股和债券，其余的用于普通股投资。主动型基金：是以寻求取得超越市场表现为目标的一种基金。

被动型基金：与其对应的是被动型基金，往往选取特定的指数成份股作为投资对象，不主动寻求超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。公募基金：是向不特定投资者公开发行受益凭证的证券投资基金，这些基金在法律的严格监管下，有着严格的信息披露制度、利润分配和运行限制等行业规范。

私募基金：是指通过非公开方式，面向少数投资者募集资金而设立的基金。在岸基金：我指在本国筹集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金。离岸基金：是指一国的证券基金组织在他国发行证券基金单位并将募集的资金投资于本国或第三国证券市场的证券投资基金。

系列基金：又被称为伞形基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。

基金中的基金：专门投资与其他证券投资基金的基金被称为“基金中的基金”，它是一种结合了基金产品创新和销售渠道创新的基金品种。保本基金：是指通过采用投资组合技术，保证投资者在投资到期时至少能够获得投资本金或一定回报的证券投资基金。

交易型开放式指数基金：通常又被称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。交易所交易的开放式基金：是把封闭式基金的交易便利性与开放式基金可赎回性相结合的一种新型基金。

上市开放式基金（LOF）：上市型开放式基金发行结束后，投资者既可以在指定网点申购与赎回基金份额，也可以在交易所买卖该基金。

基金份额持有人：即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

基金管理人：是基金产品的募集者和基金的管理者，其主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在风险控制的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金的托管人：就是负责托管基金的依法设立并取得基金托管资格的商业银行，基金托管人负债基金资产的保管、基金资产的清算。会计复核及对基金投资运作的监督的等方面。

基金的变更：是指基金在运作过程中，基金当事人依据有关法律和基金公司章程或信托契约的规定，在履行规定的审批手续之后，更改对基金以各当事人影响重大的基本事项的行为。基金的终止：是指投资基金在符合一定的条件之后，基金当事人依据有关法律和基金公司章程或信托契约的规定办理基金的清算、解决当事人债权债务关系及基金持有人的资产分配，终止基金运作的行为。

第七章 外汇市场

外汇：是指以外币表示的可用于对外支付的金融资产，通常指以外国货币表示的可用于国际债权债务结算的各种支付手段。

自由兑换外汇：是在国际结算中用的最多、在国际金融市场上可以自由买卖、在国际经济中可以用于偿清债权债务、并可以自由兑换成其他国家货币的外汇。

有限自由兑换外汇：是指对国际性经常往来的付款和资金转移有一定限制的货币。记账外汇：亦称：“ 协定外汇”、“双边外汇”，这种外汇如果不经过外汇当局的批准，不能自由兑换为其他国家货币，记账外汇只能根据协定在两国间使用。贸易外汇：是指因商品的进口和出口而发生的支出和收入的外汇，包括对外贸易中因收付贸易货款、交易佣金。运输费和保险费等发生的那部分外汇。

非贸易外汇：是指贸易外汇以外的一切外汇，即一切非来源于或用于进出口贸易的外汇。即期外汇：是指买卖成交后，交易双方于当天或两个交易日内办理交割手续的外汇。

远期外汇：是指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇。外汇市场：是指有各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人和客户组成的买卖外汇的交易系统。汇率：是外汇市场的价格，是一国货币兑换成另一国货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。

直接标价发：是以本国货币表示一定单位的外国货币的汇率表示方法。

间接标价法：又称为数量标价法，是以外国货币来表示一定单位本国货币的汇率表示方法。基准汇率：是指通常选择一种国际经济交易中最常使用、在外汇储备中所占比重最大的可自由兑换的关键货币作为主要对象，与本国货币对比确定的汇率。

交叉汇率：基本汇率制定后，本币对其他外国货币的汇率就可以通过基本汇率加以套算，这样得出的汇率就是交叉汇率。

固定汇率：是指一国货币同另一国货币的汇率基本固定，汇率波动幅度很小。浮动汇率：是指一国货币当局不规定本国货币对其他货币的官方汇率，也无任何汇率波动幅度的上下限，本币由外汇市场的供求关系决定，自由涨落。买入汇率：又叫买入价，是外汇银行向客户买进外汇时使用的价格。卖出汇率：又称外汇卖出价，是指银行向客户卖出外汇时所使用的汇率。中间汇率： 是买入价与卖出价的平均数。

电汇汇率：是银行卖出外汇后，以电报为传递工具，通知其国外分行或代理行付款给收款人所使用的一种回汇率。信汇汇率：是在银行卖出外汇后，用信函方式通知付款地银行付款给收款人的一种汇款方式。汇票汇率：是指银行在卖出外汇时，开立一张由其国外分支机构或代理行付款的汇票交给汇款人，有其自带或寄往国外取款。

即期汇率：是指即期外汇买卖使用的汇率，即外汇买卖成交后，买卖双方在当天或在几个营业日内进行交割所使用的汇率。

远期汇率：是以即期汇率为基础的，即用即期汇率的“升水”“贴水”“平价”来表示。名义汇率：是两种货币的相对价格，也是市场所报出的汇率。实际汇率：是在名义汇率基础上根据本国和外国物价指数调整得到的汇率，能够更好地反映两种货币的实际价值。汇率制度：又称汇率安排，是指一国家的货币当局对本国货币汇率变动的基本方式所做出的规定。

固定汇率制度：是指两国货币的比价基本固定，汇率只能在很小的范围内上下波动的汇率制度。

浮动汇率制度：是指现实汇率不受平价的限制，随外汇市场供求状况变动而波动的汇率制度。联合浮动：又称共同浮动，是指国际集团在成员国之间实行固定汇率，同时对非成员国货币采取共同浮动的方法。

钉住浮动汇率制：是指一国货币与外币保持固定比价关系，随外币的浮动而浮动。

联系汇率制度：是特殊钉住汇率制，在这种汇率制度下，货币当局通过将货币汇率与另一国家货币固定而稳定币值。

即期外汇交易：又称为现汇交易，是指买卖双方以即期汇率成交，成交后在几个营业日内进行交割的外汇买卖。

远期外汇交易：又称期汇交易，是指买卖双方就货币交易种类、汇率、数量以及交割期限等达成协议，然后在规定的交割日由双方履行合约，即结清有关货币金额。

套汇交易：是指利用同一时间、不同地点、同种货币汇率的不一致。以低价买入某种货币的同时再以高价卖出，以谋取利润的一种外汇交易。直接套汇：是指利用同一时间两个外汇市场之间存在的汇率差异进行货币的买卖。从中赚取利润的行为。

间接套汇：是指利用同一时间三个以上外汇市场上的汇率差异，进行贱买贵卖，从中赚取汇率差额的外汇交易。时间套汇：是指套汇者利用不同交割期限所造成的外汇汇率差异，在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买入远期外汇；或者在买入或卖出远期外汇的同时，卖出或买入期限不同的远期外汇，通过时间差来赚取利润的套汇方式。

套利交易：也称利息套汇，是指两个国家短期利率存在差异时，投资者将资金从低利率国家调往高利率国家，以赚取利差的外汇交易。

掉期交易：是指外汇交易者在外汇市场上买进或者卖出某种外汇的同时卖出（或买进）相同金额、但期限不同的同种外币的交易活动。

外汇期货：是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，一种货币交换另一种货币标准化合约的交易，是以汇率为标的物的期货合约，主要用来回避汇率风险。

外汇期权：又称货币期权，是一种选择契约，其持有人即期权买方有在契约届期或之前以规定的价格购买或销售一定数额某种外汇资产的权利。

第八章 黄金市场

黄金市场：是黄金供求双方进行黄金交易的交易机制、交换关系以及交换场所的总和。广义的黄金市场：包括黄金制品市场、黄金投资市场和黄金信贷市场；狭义的黄金市场主要是指黄金投资市场。黄金的现货交易：是指交易双方在成交后两个营业日内完成交割、清算等一切手续的一种交易方式。

黄金期货交易：是指现货交易的基础上，为克服现货交易的不足而逐渐发展起来的一种交易方式，即交易双方先签订买卖黄金期货的合约并交付保证金，规定所买卖黄金的标准量、价格以及到期日，然后再于约定的日期办理交割。黄金期权交易：是指买卖双方签订合同后，买方就收到了在规定期限内按照合同规定的远期价格，买进规定数量的黄金的权利。

纸黄金业务：是我国商业银行面向普通投资者开办按期的最主要的黄金投资业务。

第九章 金融市场学

金融衍生品：又称金融衍生工具，是指其于价值依赖基本标的资产价格的金融工具或金融合约，如金融远期合约、金融期货合约，金融期权合约、金融互换合约等。

股权式衍生工具：是指以股票或股票指数为基础工具的金融衍生工具，主要包括股票期货、股指期权、股票指数期货、股票指数期权以及上述合约的混合交易合约。

货币衍生工具：是指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期外汇合约、货币期货、货币期权、货币互换以及上述合约的混合交易合约。利率衍生工具：是指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期利率协议、利率期货、利率互换以及上述合约的混合交易合约。金融远期合约：是指交易双方约定在未来的某一确定时间。按确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。远期利率协议：我买卖双方同意从未来某一商定的时间开始在某一特定时期内按协议利率借贷一笔数额确定、以具体货币表示的名义本金协议。

远期外汇合约：又称期汇交易，是指买卖双方就货币交易种类、汇率、数量以及交割期限等达成书面协议，然后在规定的交割日由双方履行合约，即结清有关货币金额。金融期货合约：是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或者卖出一定标准数量的某种标的金融资产的标准化协议。

外汇期货：是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的比例，一种货币交换另一种货币的标准化合约的交易，是以汇率为标的物的金融期货合约，用来规避汇率风险。

利率期货：是指由交易双方签订的，约定在将来某一时间按双方事先商定的价格，交割一定数量与利、率相关的金融资产的标准化合约。

股指期货：的全程是股票价格指数期货，是指以股价指数为标的物的标准化金融期货合约，双方约定在未来的某一个特定日期，可以按照事先确定的股价指数的大小，进行标的指数的买卖。

金额期权合约：是指赋予其购买方在规定期限内按买卖双方约定的价格购买或出售一定数量某种金融资产全力的合约。期权费：金融期权合约是其卖方将一定的权利赋予买方而自己承担相应义务的一种交易，作为金融期权合约出售方承担义务的报酬，金融期权合约买方必然要支付给金融期权合约卖方一定的费用，称为期权费或期权价格。

看涨期权：赋予期权买者购买标的资产的权利。看跌期权：赋予期权买者出售标的资产的权利。

欧式期权：的买者只能在期权到期日才能执行期权。美式期权：允许买者在期权到期前的任何时候执行期权。

金融互换合约：是两个或两个以上当事人按照商定条件，在约定的时间内，交换一系列现金流的合约。

货币互换：又称为外汇互换，是交易双方之间达成的一种协议或合约，合约中交易双方承诺在一定期限内互相交换约定的不同货币的金额以及相同或不同性质的利息。利率互换：是指双方同意在未来的一定期限内根据同种货币同样的名义本金交换现金流，其中一方的现金流根据浮动利率计算出来，而一方的现金流根据固定利率计算。

第十章 国际金融市场

国际金融市场：是指在居民和非居民之间或非居民和非居民之间，运用各种技术手段与通信工具，按照市场机制进行的货币资金融通以及各种金融工具或金融资产交易以及其机制的总和。

国际金融市场客体：是指国际金融市场上所交易的对象或标的。国际金融市场主体：是指国际金融市场的交易者或参与者。离岸金融市场：是交易对手双方均为非居民的国际金融市场，即非居民资金需求方和非居民资金供给方之间的资金融通行为。伦敦型离岸金融市场：也称为内外一体型或内外混合型离岸金融市场，即在伦敦型离岸金融市场上，各种金融业务融为一体非居民至今的交易和居民与非居民之间的交易没有严格的界限。

纽约型离岸金融市场：是指对居民的存放业务与对非居民的存放业务分开，离岸金融业务与国内金融业务分开的离岸金融市场，因此也称为内外分离型离岸金融市场。

避税港型离岸金融市场：是另一种离岸金融市场，其特点有：首先，资金流动几乎不受任何限制，且免征有关税收；其次，资金来源于非居民，也流向非居民，再次市场上几乎没有实际的交易，而只是起着其他金融市场资金交易的记账和转账作用。

欧洲货币：有两种表述：一种表述是指货币发行国境外存放和借贷的该国货币，另一种表述是指市场所在国存放和借贷的外国货币，即境外货币。欧洲货币市场：是指非居民与非居民之间以欧洲货币为载体的货币资金进行借贷所形成的市场，因此也称之为境外货币市场。

亚洲货币：亚洲国际存放和交易的境外货币。亚洲货币市场：是指亚洲国际非居民和非居民之间以亚洲货币为载体的货币资金进行借贷所形成的市场。

第十一章 金融资产定价与市场行为

货币的时间价值：是指在社会生产和再生产的过程中，货币经过一定时间的投资和再投资后所增加的价值，也成为资金的时间价值。

现值：又称为本金，是指一笔或多笔发生在未来的现金流量相当于现在的时刻的价值。终值：又称为本利和，在指现在或即将发生的一笔或多笔现金流量的相当于未来某一时刻的价值。复利：相对于单利，它是指在一定期间按一定利率将本金所生利息加入本金再计利息的一种计息方式。

名义利率：是政府官方制定或银行公布的利率，是包含信用风险与通货膨胀风险的利率。实际利率：是在通货膨胀条件下，名义利率扣除物价变动率后的利率。

现金流量贴现定价法：是运用收入的资本定价方法来决定普通股票内在价值的方法。股利零增长模型：假定股利增长率等于零，即g=0, 也就是说未来的股利按一个固定数额支付。

市盈率：又称价格收益率，它是每股价格与每股收益之间的比率。

有效市场：证券的价格对新信息作出迅速、全面、准确的反应，若投资者按照当前的价格简单的买入或卖出一项金融资产，他将不能获得任何套利利润。弱式有效市场：市场的价格已充分反应出所有过去历史的证券价格信息，股票的技术分析失去作用，基本面分析还可能帮助投资者获得超额利润。半强式有效市场：资产的价格不仅反映了历史信息，还反应了所有与公司证券有关的公开信息。

强式有效市场：若市场价格充分反应了有关公司的一切可得信息，从而使任何获得内幕消息的人也不能凭此而获得超额利润是，市场即为强式有效市场。

第十二章 金融市场监管

金额市场监管：是有金融监管当局指定并执行的、直接干预金融市场配置机制，或间接改变金融业务和金融产品消费者提供需决策的一般规则或特殊行为。

非现场检查监管：又称非现场监测，是按照审慎性原则进行监管的重要方式之一。是指监管机构通过收集金融市场机构的经营管理和财务数据，运用一定的技术方法，研究分析金融市场机构经营的总体状况、风险管理状况、合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，对其稳健性经营情况进行评价。

现场检查监管：是由金融市场监管当局指派监管人员进入金融市场机构经营场所，通过 查阅各类财务报表、文件档案、原始凭证和规章制度等业务资料，核实、检查和评价金融市场机构的合法经营情况等.简答论述

第一章金融市场的功能与构成要素

1、金融市场的涵义是什么？ Answer：金融市场的涵义有广义和狭义之分。广义的金融市场泛指资金供求双方运用各种金融工具通过各种途径进行的全部金融性交易活动。狭义的金融市场是指资金供求双方以票据和有价证券为金融工具的货币资金交易、黄金外汇买卖和金融机构间的同业拆借等活动的总称。

2、什么是直接融资？什么是间接融资？ Answer：直接融资是指资金供求者与资金需求者通过一定的金融工具，直接形成债权债务关系的金融行为。间接融资是指资金供求者与资金需求者通过金融中介机构间接实现资金融通的金融行为。

3、直接融资与间接融资的区别标准是什么？它们的关系是什么?Answer：直接融资与间接融资的区别标准在于债权、债务关系的形成方式。直接融资活动先于间接融资而出现、直接融资是间接融资的基础，而间接融资又大大的促进了直接融资的发展。在现代市场经济中，直接融资与间接融资是并行发展，互相促进的。

4、直接融资的优缺点是什么？ Answer：直接融资优点是（1）资金供求双方联系紧密，有利于资金快速合理配置和使用效益的提高。（2）筹资的成本较低而投资收益较大。直接融资的缺点是（1）直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制多。（2）直接融资使用的金融工具其流通性较间接融资的要弱，兑现能力较低。（3）直接融资的风险较大

5、间接融资的优缺点是什么 Answer：间接融资的优点（1）灵活方便。（2）安全性高。（3）提高了金融的规模经济。间接融资的缺点是（1）资金供求双方的直接联系被割断了，会在一定程度上降低投资者对企业生产的关注与筹资者对使用资金的压力和约束力。（2）中介机构提供服务收取一定费用增加了筹资的成本。

6、金融市场的功能是什么?Answer：（1）便利投资和筹资。（2）促进资本集中。（3）方便资金的灵活转换。（4）合理引导资金流向和流量，促进资本向高效益单位转移。（5）有利于增强中央银行宏观调控的灵活性。（6）有利于加强部门间、地区间、国家间的经济联系。

7、金融市场应具备哪些基本要素？Answer：金融市场应具备四个要素：（1）交易对象。金融市场的交易对象是货币资金，交易的目的是为了实现货币资金的转移。（2）交易主体。即金融 市场的参加者。（3）交易工具。金融市场的交易工具又叫金融工具或融资工具。它是证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。其共性有三：

一、规 范化的书写格式。

二、广泛的社会可接受性或可转让性。

三、具有法律效力。（4）交易价格。金融市场的货币资金交易只是交易对象的使用权的转移，所以交易价 格是利率。货币资金交易价格一方面取决于社会资金平均盈利率，另一方面取决于货币资金供求状态。

8、金融工具具有哪些基本特征？Answer：金融工具一般具有四个基本特征：（1）期限性。是指金融工具一般都规定的交易市场。（3）以证券的新旧为标准，分为证券发行市场（一级市场）和证券转让市场（二级市场）。（4）按交易的标的分为票据市场、证券市场、外汇市场、黄金市场等。（5）按地理范围分为地方性、全国性、区域性、国际性金融市场等。

11、金融市场中最主要的和最常用的是哪些市场？它们的主要地区别是什么？ nswer：金融市场中最主要和最常用的是货币市场和资本市场。货币市场的交易工具是较短期（1年以内）的票据的有价证券，一般具有“准货币”的性 质，流通性强，安全性大。但收益较资本市场的交易低。货币市场的功能主要是进行短期资金融通，货币市场主要包括：同业拆借市场、票据市场、国库券市场，可 转让大额定期存单市场、回购协议市场等。资本市场的交易工具是较长期的有价证券如股票、债券等。长期的有价证券大都具有投资性质，所以资本市场主要以筹集 运用长期资金为特点。资本市场主要分为股票市场和债券市场。

12、在现代市场经济条件下金融市场的作用是什么？Answer：市场经济是高度发达的商品经济，在现代市场经济条件下，金融市场与商品市场、劳动力市场、技术市场、信息市场等一起构成市场有机整体。在 这个统一的市场体系中，金融市场不但通过自身功能的发挥对经济发展起着重工业要的推动作用，而且还是将其它要素市场联结为一体的纽带。

第二章货币市场

1、为什么货币市场具有风险低和流动性高的特征？ Answer：因为货币市场主要是进行短期资金融通的市场，因此具有风险低和流动性高的特征。货币市场风险低，是指市场价格波动的范围较小，投资者形成 资本损失的可能性较低，在短期内各种导致市场价格波动的因素发生的频率较小，因而市场价格表现得相对平稳。货币市场流动性高，是指货币市场上金融工具容易 变现，并且投资者的本金不易遭到损失。货币市场流动性高是和其风险低的特点相联系的。正是由于风险低，才使投资者将金融工具变现时不易遭受市场价格波动引 起的损失。

2、商业银行参与货币市场的主要目的是什么？ Answer：商业银行参与货币市场的主要目的是为了进行头寸管理。银行调度头寸的重要途径是参与货币市场的交易，以借贷和买卖短期证券的方式取得或售出头寸。

3、政府参与货币市场主要目的是什么？政府在货币市场的活动主要集中在哪一级市场？ Answer：政府参与货币市场的主要目的是筹集资金以弥补财政赤字，以及解决财政收支过程中短期资金不足的困难。政府在货币市场的活动主要集中在发行市场（一级市场）。

4、中央银行参与货币市场的主要目的是什么？其活动主要集中在哪一级市场？中央银行在货币市场的举动会对市场有何影响？Answer：中央银行参与货币市场的主要目的是通过公开的市场交易，实现货币政策目标。其活动主要集中在二级交易市场。出于货币政策的考虑，中央银行在货币市场的活动往往十分频繁并且规模较大，其的一举一动会对市场的价格、收益率、利率的变化有举足轻重的影响。

5、非银行金融机构参与货币市场的主要目的是什么？在货币市场上这类机构主要关注点是什么?Answer：非银行金融机构参与货币市场的主要目的，是希望利用货币市场提供的风险低和流动性高的金融工具，实现最佳投资组合。他们更看中的是这个市场的低风险性和高流动性，而非盈利性

6、非金融企业参与货币市场的主要目的是什么？在货币市场上非金融企业主要关注的对象是什么？Answer：非金融企业参与货币市场的主要目的，是调整流动性资产比重、取得短期投资收益。因此，货币市场流动性高低和收益水平高低，都是非金融企业关注的对象。

7、为什么货币市场宜于无形市场而不是有形市场？ Answer：货币市场的基本特征决定了货币市场的主要参与者是机构而非个人。其有三个特点：a、每笔交易规模大。b、客户数量较少，交易对手间基本了解。c、交易频繁。这些使得市场参与者们完全可以借助于电脑通讯网络进行交易，从而形成无形市场。

8、什么是同业拆借市场？同业拆借市场的功能是什么Answer：同业拆借市场是指由各类金融机构间进行短期资金拆借活动形成的市场。各类金融机构，尤其是银行在日常经营活动中出现头寸不足或盈余时，可以通过同业拆借完成资金的相互融通。

9、简述同业拆借市场的交易方式Answer：同业拆借市场的交易可以由借贷双方直接进行，也可以通过经纪人进行。无经纪人参与的同业拆借市场形成初期的主要形式。但若对市场不熟悉，没有固定的交易对手，寻求经纪人的帮助是必不可少的。

10、同业拆借市场的交易价格是如何形成？其交易价格对货币市场和金融市场有何影响？ Answer：同业拆借市场的交易价格，若不考虑佣金支付，即指拆借利率。拆借利率，尤其是日拆借利率变化十分频繁，并且是促使市场其它利率变化的重要依据。我国同业拆借市场利率基本由中央银行限定。

11、同业拆借市场的资金划拨方法是什么Answer：同业拆借市场的资金划拨是通过双方在中央银行的有关账户，借助现代设施，迅速完成清算过程。

12、在票据市场中符合票据定义的票据有哪些Answer：票据是具有法定票式，表明债权债务关系的一种有价凭证。符合此定义的票据有本票和汇票。本票是由债务人开出，允诺一定时间，以一定金额支 付给债权人的债务凭证。汇票是由债权人对债务人发生的无条件支付命令书。命令付款人按照指定的日期、金额向债权人或其它受款人付款。汇票有远期汇票和即期 汇票，远期汇票需先经过付款人承兑，即办理付款人承认汇票的内容、保证按指定内容付款的手续。承兑人可以和真正债务人不是同一人。经过承兑的汇票称为承兑 汇票。承兑人是个人、工商企业的承兑汇票为商业承兑汇票。承兑人是银行的承兑汇票为银行承兑汇票。

13、什么是票据贴现和票据贴现市场？Answer：票据贴现，是持票人将未到期票据以低于票面金额的价格售出，取得货币收入的行为。票据贴现市场是银行、贴现公司等金融机构以买进未到期票据的方式，对持票人提供短期资金的市场。

14、简述银行承兑汇票的业务操作过程Answer：先由银行将银行承兑汇票售给货币市场的投资者，银行取得资金。汇票到期后，货币市场的投资者向银行收款，银行付款给货币市场的投资者。银行承兑汇票的交易价格低于面值。价格与面值差额大小取决于贴现率

15、在银行承兑汇票市场上银行承兑汇票有什么优点？Answer：银行承兑汇票期限短，一般为30-180天，多为90天，并且有银行承担付款保证，因此是风险很低，收益率很高的短期金融工具。银行承兑 汇票往往比直接贷款有利。因为用银行承兑汇票的方法为客户提供资金，银行可以用本身的信用为担保，从市场上迅速筹集资金，不致降低自身的放款能力。

16、什么是商业票据？商业票据市场的参与者有哪些？其目的是什么？Answer：商业票据是商业本票，是由债务人开出的，到期支付一定金额的付款承诺书。商业票据是出票人（债务人）出于融资的目的，直接对市场发行的金 融工具。商业票据市场的参与者主要是工商企业和各种金融机构。商业票据的发行人，主要是信誉卓著、规模巨大的国内金融和非金融公司、外国公司。商业票据的 投资者主要是一些投资公司、银行、保险公司、养老基金等。

17、什么是再贴现？中央银行如何制定和实施货币政策？Answer：商业银行将未到期的通过贴现持有的各类票据向中央银行申请再贴现，以取得中央银行的短期贷款。中央银行通过调整对商业银行的再贴现利率，调节市场利率和货币供应总量。

18、什么是国库券？国库券有何特征？国库券是政府发行的短期债券。具有风险最低、流动性最高的特点。

19、简述国库券的发行方式。Answer：国库券的市场发行一般采取拍卖的方式。

20、简述中央银行在国库券市场的活动。Answer：中央银行往往是国库券市场的重要参与者。中央银行进行公开市场业务时，要有数量足够大、风险足够低的金融工具作为操作对象。国库券是相当理想的迭择。中央银行根据扩张的或紧缩的货币政策，买进或卖出国库券。

21、什么是可转让大额定期存单？为什么说存单对投资人和银行是一种很好的金融工具？ Answer：可转让大额定期存单是由商业银行发行的，可以在市场上转让的存款单据。可转让存单有特定的金额、利息率和期限。存单对投资人和银行来说，是一种很好的金融工具：（1）存单使商业银行可以采取主动出击的方式，在市场上发行存单筹集资金，这样，商业银行可以更主动地进行负债管理和资产管理。（2）存单使投资人可随时根据资金周状况，买进或卖出存单，调节自己的资产组合。3）存单使商业银行的资金来源的稳定性提高。

22、可转让大额定期存单的发行和交易价格？Answer：存单发行采取批发和零售两种方式。

23、什么是回购协议？回购协议的实质是什么？nswer：回购协议是关于卖出后在未来将同一份内容的资产再买进的合约。回购协议实质是一种有抵押品的短期借贷。第三章资本市场——股票市场

1、什么是股份公司？广义的股份公司的涵义是什么？股份公司是一种特定的企业组织形式。公司的资本不是由一个人而是由许多人共同出资形成的，公司的所有权属于所有出资认购股份的股东。广义的股份公司，分无限责任公司和有限责任公司.无限责任公司指公司股东对债务负连带无限责任。有限责任公司指公司股东对债务所承担的责任仅以出资额为限。有限责任公司的组织形式有两种，（1）由若干 股东共同出资，不发行股票，一次认足全部股份而设立的“有限责公司”。（2）是将资本划为等额股份，并通过发行股票筹集资本而设立的“股份有限公司”

2、股份公司的基本特征是什么？nswer：1>公司是独立的经济法人；2>公司的资本总额平分为金额相等的股份；3>公司可以向社会公开发行股票，对认购人没有 资格限制；4>股东以其所认购的股份对公司债务承担责任，最大责任限度是出资额；5>股票可以交易或转让，但不能退股；6>股东人数不 得少于法律规定的数目，但没有上限；7>股东的表决权按一股一票的原则；8>股东以其持有的股份享受权利，承担义务；9>公司账目向社 会公开。

3、股东的权力和义务是什么Answer：股东的权力：（1）公司事务参与权，对公司管理机构有选举权和被选举权。（2）公司盈利分配参与权。（3）新股认购权。（4）清算财产分配权。股东的义务：1>按时缴股款。2>不能随意退股，对公司债务承担有限责任，以缴纳股本为限。3>执行股东大会和董事会按规程作出的各项决议。4>按规定依法纳税。

4、股票的性质是什么？Answer：股票是股份公司发行的证明股东在公司中投资入股并据此享有股东权利和承担义务的书面法律凭证。

5、股票有什么特点？Answer：（1）股票是一种所有权凭证，是代表投入股份资产的证书

（2）股票是没有偿还期限的永久性证券。（3）股票的收益具有较大的不确定性。

6、普通股票的涵义和特征是什么？Answer：普通股票是股份公司发行的一种基本股票，通常不加任何限制词的股票。

7、什么是特殊股票？特殊股票的类型有哪些？ Answer：特殊股票是相对普通股票而言的，它与普通股票相比，在持有人权利和义务上附加了一些特别的规定条件。分为优先股票、后配股票、多权股票、限制表决权股票、无表决权股票等。

8、什么是优先股票？优先股票的特点是什么Answer：优先股票是特殊股票中最主要的一种，优先股票在公司盈利和剩余财产的分配上享有优先权。优先股票的股息是固定的，但股东权利也受到一些限 制。优先股票的特点：1>股息事先确定，不随公司盈利多少而变化。2>股利分派先于普通股。3>在公司破产清算时对剩余财产的分配顺序 先于普通股。

9、什么是有面额股票？什么是无面额股票？Answer：有面额股票是在股票票面上标明每股金额和股数的股票。无面额股票在股票票面上不记载金额度，而只在票面上标明每股占公司总额的比例。又称“份额度股票”。

10、什么是记名股票和无记名股票？Answer：记名股票在票面上记载股东的姓名，同时也在股份公司的股东名册登记。无记名股票在票面上不记载股东的姓名，股票的实际持有人就是股份公司的股东，谁知得到股票，谁就可以行使股权。

11、什么是蓝筹股票？有什么特点？Answer：蓝筹股票是指一些信誉卓著、资本雄厚、经营效果好，事业处于稳定上升阶段的大公司发行的股票。其安全性、流动性、收益性都较高，被众人看好，人们快乐于接受。

12、周期性股票有什么特点？Answer：周期性股票是指那些经营受经济周期波动影响较大的公司所发行的股票。

13、什么是成长型股票？什么是防守型股票？什么是投机性股票？Answer：成长型股票是指正处于飞速发展时期的公司所发行的股票.防守型股票是指事业发展比较平稳的公司所发行的股票。投机性股票是指那些价格很不稳定或公司前景很不确定的股票。

14、股票发行的目的是什么？Answer：股份公司发行股票的目的有两类：一是为股份公司的成立而发行股票；二是已成立的公司为改善经营或满足某种特定需要而发行的股票。

15、什么是公开发行与不公开发行？Answer：公开发行，是指不限定认购对象而向社会公众公开推销股票的发行方式。不公开发行又叫私募发行，是指发行者只对特定的发行对象推销股票的发行方式。

16、什么是直接发行与间接发行？Answer：直接发行是指股份公司自己承股票发行的一切事物和风险，直接向认购者推销出售的方式.间接发行是指股份公司委托金融中介机构推销股票的发行方式。

17、什么是有偿增资、无偿增资和搭配增资？Answer：有偿增资是指认购者必须按股票的某种发行价格支付现款，方能获得股票的一种发行方式。无偿增资是指认购者不必向股份公司缴纳现金就可以获得股票的发行方式，发行对象仅限于原股东。搭配增资是指股份公司向原股东分摊新股时，仅让股东支付发行价格的一部分就可获得一定数额股票的方式。

19、股票流通市场的功能是什么？Answer：股票流通市场将长期固定投资凭证变成了可流动的金融资产。对股份公司来说，由于股票流通市场的存在解除了投资者的后顾之忧，为股票的发行 提供了条件，把短期投资者的资金变成了公司的长期固定资本。对全社会来说，股票流通市场还能够对优化投资结构起到推动作用。

20、简述股票流通市场的组织形式？Answer：股票流通市场的组织形式有两种，证券交易所内的股票交易组织形式和证券交易所外的股票交易组织形式。

21、简述证券交易所交易组织形式，我国证券交易所交易组织形式是什么 nswer：证券交易所交易组织形式分为会员制和公司制。会员制是证券交易所的主要组织形式。我国上海、深圳证券交易所均采用会员制。

22、证券交易所的组织功能是什么？Answer：证券交易所的组织功能体现在以下三方面。（1）证券交易所要为交易者提供公开交易的场所、设备、电话、电传等。要提供交易需要的清算和结 算系统，以及交易需要的服务人员和附属设施，使证券交易能正常进行。（2）证券交易所要提供多方面的信息。（3）证券交易所在组织证券交易过程中要履行管 理的职责。

23、场外交易的特点有哪些？Answer：（1）交易对象比较广泛。（2）双方议定交易价格。（3）交易方式较灵活。（4）交易场所分散。

24、股票收益的特点有哪些？Answer：与债券相比，股票收益的特点有两个：（1）不稳定性。股票收益随公司的经营状况和股价的波动而变化。（2）不固定性。标准的股票其收益上不封顶，下不保底。

第四章资本市场——债券市场

1、什么是债券？债券特点是什么？Answer：债券是一种由债务人向债权人出具的在约时间承担还本付息义务的书面凭证。债券的特点有三个；1>安全性。由于一般债券的利率事先确 定的，持有者收益相对固定，不受市场利率变动的影响，也不随发行者经营收益的变动而变动。2>流动性。指债券具有及时转换成现金而不在价值上受损的 能力。3>收益性。指债券具有给投资者带来一定收益的能力。

2、债券与股票的区别是什么？Answer：主要区别是：（1）表明的关系不同。债券是债务凭证，表明债券购买者和发行者间的债权债务关系；股票是股权证书，表明股东对股份公司的所有权关系。（2）投资者的权利和义务不同。3）收益的决定不同。债券的票面收益由其利率决定，与发行者的经营状没有直接联系；股票收益的多少主要取决于发行公司的经营状况。

3、债券是如何分类的？债券都分为哪些种？Answer：可分为：（1）按发行主体不同，可分为政府债券、公司债券、金融债券。（2）按发行方式不同，可分为公募债券和私募债券。（3）按券面是否记名，可分为记名债券和无记名债券。（4）按偿还期限不同，可分为1年以内的短期债券、1-5年的中期债券、5年以上的长期债券。（5）按有无抵押品或担保，可分为抵押债券、担保债券、信用债 券。（6）按受益方式不同，可分为固定利率债券、浮动利率债券、贴现债券、转换公司债券、附新股认购权债券等。（7）按发行地区不同，可分为国内债券和国 际债券。（8）按不同币种分类，可分为本币债券和外币债券。最常见、最主要的分类是按发行主体不同，分为政府债券、公司债券、金融债券。

4、什么是政府债券？政府债券又如何分类Answer：政府债券是政府为筹集资金，根据信用原则以承担还本付息责任为前提发行的债券凭证。政府债券按发行主体不同，分为中央政府债券和地方政府债券两类。

5、什么是国库券？其特点是什么？Answer：国库券是政府为弥补国库资金临时不足而发行的短期债务凭证。标准的国库券期限均在一年以内，以3、6、9个月居多，故属于货币市场上的金融工具。

6、什么是中期国债？我国的中期国债有哪些？Answer：中期国债是为某种特定的目的而发行的期限为1-5年的政府债券。我国的中期国债有1>国家重点建设债券；2>财政债券；3>国家建设债券；4>特种国债；5>保值公债。

7、什么是长期国债？其特点是什么Answer：长期国债是政府为了筹措长期资金而发行期限在5年以上的政府债券。长期国债与中期国债在用途和票面格式、发行方式、发行价格、利率、付息 方式等方面基本相同。它们的区别是：一期限不同，长期国债期限至少5年以上。二偿还方式不同，中期国债一般在到期后一次性偿还，而长期国债既可到期后一次 性偿还，也可定期分次偿还，还可不定期不定额地随时偿还。

8、什么是地方政府债券？国外政府债券有哪些种？Answer：地方政府债券，是地方政府为了满足地方经济与社会公益事业的发展需要而发行的一种债务凭证。国外政府债券主要有普通债券、收益债券、有限责任公债、地方公营企业债券。

9、什么是企业债券？其特征是什么？swer：企业债券是企业按法定程序发行，在约定日期还本付息的债务凭证。与其他债券相比，企业债券的收益较高，但风险也较大。

10、国外公司债券的种类有哪些？我国有哪些种企业债券？Answer：国外公司债券有抵押公司债、信用公司债、转换公司债、附新股认购权公司债、重整公司债、偿债基金公司债；我国的企业债券有一般企业债券、企业短期债券、企业内部债券。

11、什么是金融债券？其特征是什么Answer：金融债券是银行与非银行金融机构为了筹措资金，按国家有关证券法律和证券发行程序，利用自身的信誉向社会公开发行的一种债券。由于银行和金融机构的信誉低于国家但高于一般企业，因此，金融债券的券面利率要比企业债券低，比国家债券高。

12、金融债券有哪些种？Answer：金融债券主要有1>普通金融债券。这是一种定期存单式的到期一次还本付息的债券。2>累进利率债券。这是一种采取分段累进的计息方式平价发行的债券。3>贴现金融债券。这是一种按一定贴现率以低于债券面额的价格折价发行的债券。

13、金融债券与存款相比较其特点是什么？Answer：发行金融债券和吸收存款都是金融机构的筹资方式，都可以增加金融机构的负债，扩大信贷资金来源，但二者又有不同（1）发行金融债券是为了解决特定用途的资金需要。（2）筹资主动性强。（3）资金稳定性高。（4）筹资成本高。

14、债券发行市场的主要参与者有哪些？Answer：有发行人、投资人、中介机构、签证人、保证人。

15、债券信用等级评定的原则是什么Answer：第一，发行者的偿债能力，重点考虑发行者的预期盈利、负债比率，能否按期还本付息。第二，发行者的资信，重点考虑发行者在市场上的声誉，历次发行及偿债情况。第三，投资者承担的风险，根据对发行者破产可能性分析，预计一旦发生偿债风险，债权人所能受到的法律保护程度和投资补偿程度。

16、进行债券评级时分析的依据包括哪些方面？ Answer：（1）发行公司的概况。（2）资产流动性。（3）负债比率。4）金融风险。（5）资本效益。（6）公司债务的法律性质。

17、债券发行方式有哪些Answer：（1）按是否限定发行对象分公募发行和私募发行。（2）按是否通过中介机构分为直接发行和间接发行。（3）按是否通过投标决定发行条件分为招标发行和非招标发行。

18、债券还本都包括哪些偿还方式？Answer：（1）期满偿还。（2）期中偿还。（3）延期偿还。（4）转期偿还。转期偿还通常的做法是发行一种新债券来赎回债券。（5）转换偿还。指发行公司用本公司的股票来兑换债券持有人手中的可转换债券，从而将债务转换成资本。

19、什么是债券的票面利率？确定债券的票面利率的依据是什么？Answer：债券的票面利率是指债券发行时在票面上载明的利率。其确定依据是：1>债券期限的长短。2>债券的信用级别3>支付利息次数。4>银行同期利率水平和现行市场利率水平。5>投资者接受程度。6>债券主管当局对债券的票面利率的现行规定。

20、什么是债券的转让价格？转让价格形成的依据是什么？Answer：债券的转让价格是指在流通市场买卖双方的成交价格。其依据债券的理论价格

第五章黄金外汇市场

1、黄金市场上的供给者、需求者及参与者都指哪些人？Answer：供给者主要是为解决本国外汇短缺的各国中央银行、产金国生产黄金的企业、预测金价下跌做空头的投机商等；需求者包括为增加本国的黄金储备 而购买的中央银行、预测金价上涨而做多头的投机商及为保值、投资或生产的目的而购买的企业或个人。一些国际金融组织如国际货币基金组织也是黄金市场的参与 者。

2、除了供求关系外，影响黄金价格的因素有哪些？Answer：除了供求关系外，还有（1）世界经济周期发展趋势的影响。（2）通货膨胀与利率对比关系的影响。（3）外汇价格变化的影响。（4）政治局势与事件的影响。（5）石油价格变动的影响

3、黄金市场上交易方式有哪些？在黄金期货市场上，投机商如何进行投机交易？

Answer：黄金市场可分为现货市场和期货市场。在欧洲型市场，以现货交易为主；在美国型市场，以期货交易为主。黄金期货市场上的投机交易，是投机商根据自己对金价波动的判断而买空、卖空，从中盈利。

4、外汇市场的涵义是什么？

Answer：外汇是指与外国进出口贸易及资本交易所发生的借贷的结算手段，包括外币、外币支付凭证和外币有价证券。外汇市场是指由外汇需求者、外汇供给者以及买卖中介机构所构的在国际闸从事外汇买卖的交易所或交易网络。

5、简述外汇市场的产生。Answer：外汇市场是适应国际清偿和国际货币支付的需要而产生，并随着国际贸易的迅猛发展而发展起来的，同时各国的外汇管制的放松也促进了它的活 跃。国际贸易的结果产生了国际间商品和劳务价格的收付；国际借贷的结果产生了国际间资本的流动，它们都存在将本国货币兑换成外币，以清偿外国债务或输出资 本；或者将收到的外币兑换成本国货币在国内使用的问题，从而产生了外汇买卖及其市场。

6、什么是即期外汇市场？其主要功能是什么？Answer：即期外汇市场，是指办理即期外汇交易的市场，是外汇市场最重要的组成部分。其主要功能是进行国际间的货币兑换，实现购买力的转移。

7、什么是远期外汇市场？其主要功能是什么Answer：远期外汇市场。远期外汇交易发生时，双方并无本币或外币的实际收付，而是在将来某一时日进行交割，所以称为期汇，远期外汇市场也就称为期汇市场。其功能是避免汇率变动的风险，固定贸易和融资的成本。

8、什么是外汇期货市场和外汇期权市场？Answer：外汇期货交易是指投资者交纳一定的保证金，购买或售出交易所规定的标准化合约，可以在到期前进行反向交易平仓，也可在到期日进行清算，但 一般不涉及实物的交割。外汇期权交易，是指交易双方按照约定的汇价就将来是否买入或卖出某种外汇资产选择权达成的合约（就是外汇期权）。期权的买方获得的 是一种权利而不是义务，他可以选择执行或不执行合约。

9、按外汇交易市场的性质划分，外汇市场分哪些类？Answer：分为（1）国内外汇市场。是指由本国货币当局严格管制的外汇市场2）国际性外汇市场。是指基本上不受政府管制的自由外汇市场。

10、按外汇交易方式划分，外汇市场分为哪些类？Answer：按外汇交易方式划分，外汇市场分为（1）欧洲大陆式外汇市场，是指具体存在的外汇交易场所。（2）英美式外汇市场，即“无形市场”。该市场没有固定的场所，所有交易都是通过通讯设备来完成的，因而较有形市场更迅速、便利。

11、影响外汇供求变动的主要因素有哪些？Answer：1>国民收入的增减。2>利率的变化。3>物价水平的涨跌。4>一国对外国商品与劳务的偏好变化。5>一些偶然因素也会引起外汇供求的变动，如战乱、政变、外汇政策等。

12、外汇汇率是如何影响外汇供给和外汇需求的？Answer：外汇供给指的是在一定的汇率下，人们所愿意提供的外汇数量是多少。当外币价格上升时，外汇供给量也趋于上升；其价格下降时，外汇供给量也下降。外汇需求是指在一定汇率下，人们根据其购买力所愿意兑入的外汇数量。外汇需求量与外汇汇率呈反方向变动。

13、什么是外汇市场的有效性？Answer：外汇市场的有效性的大小，指的是汇率能够反应的相关信息的程度。所谓强式的市场有效性，指市场当前的价格反映了所有可能知通的信息，投资者通过准确预测未来的汇价而获取利润的机会均等。

14、简述外汇市场的主体结构？nswer：其主要参加者是（1）外汇指定银行。（2）外汇经纪人。（3）外汇交易员。（4）顾客。（5）中央银行。

15、在外汇市场上，中央银行如何发挥它的监督和干预作用？Answer：中央银行除了作市场的监督者，还要干预市场，这是它的两大职能。它的监督主要在于通过制订和颁布条例和法令，防止违法行为，维护外汇市场的正常运转；它干预市场，主要通过吸纳或抛售外汇来控制本国的货币供给量和稳定本中货币。

16、什么是汇率？汇率有几种标价方法？我国采用哪种？Answer：汇率，指一国货币兑换成另一国货币的比率，或是用一国货币表示另一国货币的价格。汇率有两种标价方法，一是直接标价法，一是间接标价法。我国是用直接标价法。

17、即期汇率、远期汇率和互换汇率间的关系是什么？Answer：即期汇率是外汇市场上外汇银行报出的与顾客进行即期交易时使用的汇率。远期汇率是银行进行远期交易时使用的汇率。银行根据远期交易的期限，制定相应的远期汇率。互换汇率指的是远期汇率与即期汇率间的差异。由升水或贴水来表示。

18、外汇市场上的交易模式有几种？Answer：<1>国际性外汇市场交易模式。在这种市场上，外汇交易是在银行间直接进行的，一般不通过经纪人。<2>国内外汇市场交易模式。在这种市场上，外汇交易通常都是通过经纪人进行的。

19、外汇市场的功能是什么？Answer：（1）形成外汇汇率。（2）实现购买力的国际转移。（3）降低外汇风险。4）提供借贷融通。5）缩短远地支付时间。（6）作为国际金融活动的枢纽，反映外汇资金动态。第六章金融期货市场

1、简述期货市场的风险回避所包含的二层内容。Answer：第一，交易者可以事先明确商品的交易价格，并且当他认为这一价格对自己已经有利时，他完全可以锁定价格，排除价格变化对自己的任何影响。第二，期货市场为交易者减少损失，降低风险提供了可能，当商品交易价格由于受供求关系影响发生了不利于某一交易者时，他可以做与原来相反的交易，从而减少 损失

2、在期货交易中为何说保证金制度是最为重要的财务制度？Answer：由于期货交易不必支付期货合约的全部金额，为防止客户在发生亏损时拒绝付款，经纪行规定客户在交易时必须向经纪行交纳一定的保证金，目的是在客户支付不起时，经纪行可以用保证金来补偿，保证金的多少主要决定于合约价值与当时的市场状况。

3、简述经纪人的主要责任。Answer：代理客户办理买卖期货的手续；向客户介绍和翻译期货合约的内容和交易规则；向客户通报市场信息并在可能的情况下提出有利的交易机会；报告合约的完成情况及盈亏结果。

4、当会员发生破产或因其它原因无法履约时，结算所会采取哪些措施？Answer：将该会员的合约平仓；用该会员的开仓押金支付；用其存于结算所的保证金支付；动用结算所的资金；必要时，可要求全体会员增缴保证金。

5、简述期货交易者参加期货交易的目的。Answer：期货交易者将期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场买卖商品的代替物。他们利用期货市场进行兑冲交易，以减少价格风险，另外也有人参加期货交易的目的是要承担风险，以获得更大的利润。

6、简述经纪人应具备的条件。nswer：经纪人必须是期货交易的专家，他必须了解客户的兴趣、需要、财务状况。他必须确定地知道客户要做什么，以最快的速度执行客户的委托。由于经纪人不能保证获利，他在向客户说明获利机会时，必须提到可能遭受的损失。

7、简述经纪人或经纪行的服务内容。Answer：（1）尽量提供快速、正确的买卖交易。（2）向结算所保证自己的客户对期货合约的履行，并代理客户保管资金、交收货款、记录盈余。3）向客户提供有效的市场信息。

8、简述制定交易策略的三个方面。Answer：第一，期货商品的选择。不同的期货商品有不同的风险，交易者应选择熟悉的期货商品。第二，期货交易时机的选择。这是期货交易中最重要，也是最难把握的。期货交易者应在充分分析和判断后才做出决定。第三，合约持有期的选择。合约到期的时间是由市场决定的，由于很多交易者不愿持有合约到交收月份，因此，交易者必须考虑到持有合约的期限。

9、简述外汇期货市场的作用。Answer：（1）提供了保值工具。（2）消除了信用风险。（3）提供了有效率的中心市场。

10、简述股票指数期货的特点。Answer：1>股票指数期货不能用实物交割，而只能用现金进行结算。2>股票指数期货具有高杠杆作用。

11、简述股票指数期货合约的内容。Answer：（1）合约价格。股票指数期货合约的报价采用指数点，其价格是由指数点与一个固定的金额相乘而得到的。2）价位变动。一般情况下，交易所对股票指数期货合约交易的价位变动都有规定3）结算方式。所有股票指数期货交易都以现金交收，与实际的股票无关4）保证金。股票指数期货的最小初始保证金为合约价值的10%，做套期保值和套期获利的初始保证金较低，一般由交易所规定。

12、简述期权交易的特点。Answer：（1）期权交易的买方所购买的仅是一种权利，而不是义务。也就是说，买方不承担必须买进或卖出的义务。2）卖方必须承担期权到期时买或者卖的义务。3）由于期权的买方有了选择权，因此，其风险是一定的。4）期权的卖方所承受的风险是很大的，理论上说是无穷的。

13、简述期权交易的种类Answer：<1>看涨期权。是期权购买者可以在规定的时间内，有权利按协议价格从期权出售者那里购买一定数量的证券。<2>看跌期权。是期权购买者可以在规定的时间内，有权利按协议价格向期权出售者卖出一定数量的证券。<3>双重期权。是指期权的买方在同一时间内既买了某种证券的看涨期权，又买了这种证券的看跌期权。

14、简述决定期权费的因素。Answer：期权合约的有效期。有效期越长，期权买方的获利机会越大，因此，期权费也就越高。协议价格的高低。看涨期权费随着协议价格的升高而减少，而看跌期权费随协议价格的下降而下降。证券市场行情。在证券价格趋于上涨时，看涨期权费将增加；如是下降趋势时，看跌期权费将会上升。证券自身的特点。不活跃的证券的期权费要比活跃的证券的期权费低。

15、期权交易的作用是什么？Answer：（1）期权购买者的风险是一定的。投资者可以通过购买期权的方式进行保值，并可用较小的投资获得较大收益。（2）期权可用于保值。（3）期权交易可用于投机。第七章金融市场投资

1、个人投资者在证券交易中获得资金融通的途径。Answer：（1）是以交纳保证金的方式由证券经纪商贷付所认购股票的其余价款。（2）向商业银行贷款。（3）向人寿保险公司请求贷款。

2、个人投资者和机构投资者的异同点。Answer：机构投资者和个人投资者的性质不同，他们在资金来源、投资目标、投资方向上明显不同，但在投资的过程中所考虑的因素和投资的步骤很接近。对机构投资者的投资政策必须在法律上加以适当的规定和限制。不同的机构，法律对他管理的宽严不同。且机构投资者的资金实力一般大于个人投资者。

3、简述流动性原则的重要性。Answer：首先，减少风险。金融投资风险一般高于其他实物投资风险。投资者所持的证券如失去流动性，这部资金就会长久固定在证券形态上。其次，便于投资资金的转移。再次，保证支付准备。

4、股票市场投资的特点。Answer：第一，技术性强。第二，资本数量要求大。第三，预期收益率较高且风险较大。

5、何谓有效债券组合，其形式有哪些？Answer：所谓有效债券组合，是指在债券总额一定的条约下的如下组合形式<1>风险相同，预期收益较高的债券组合<2>预期收益相同，风险较低的债券组合。

6、个人投资者在投资过程中所考虑的因素。Answer：本金的安全。资本增值。收入的保证。通货膨胀补偿。纳税的考虑。

7、简述安全性原则、流动性原则、收益性原则间的联系。Answer：从根本上讲，三原则是统一的，相互依存的。三原则间，安全性是前提，只用保证投资资金安全无损，才能谈到资金的流动性和正常收益的获得。流动性是条件，在具备投资对象正常流动的条件下，才能及时规避风险，增加收入。收益性是目的，金融投资所以要保证安全性和流动性，目的就是为了得到投资收 益。

8、股票投资风险的种类。Answer：（1）市场风险。（2）货币风险。（3）企业风险。（4）财务风险。

9、风险分散策略。Answer：（1）行业分散，不集中买同一行业的股票，以免碰上行业不景气。（2）企业单位分散。3）投资时间上分散。（4）投资区域分散。

10、从哪些方面分析债券的偿还能力是否可靠？Answer：（1）债券集资项目的效益是否可靠。（2）债券产生效益的期限与债券期限是否一致。3）债券清偿与其债务归还是否妥当。（4）债券偿还担保是否落实。

11、投资基金的特点。Answer：投资基金的显著特点是风险小、资本要求低，收益较稳定。具体表现为：<1>分散投资分散风险。<2>专家经营科 学化管理。<3>在通货膨胀条件下，人们可通过购买贵重金属如黄金、钻石，房地产前进行保值。<4>规模经营降低成本。

12、封闭型基金与开放型基金的区别。nswer：两者主要不同点在于基金持有份额的发行方式，封闭型为固定的，开放型为不固定的。在变现方式上，封闭型基金投资者只能到证券交易所委托经纪商卖出手中持有的份额；而开放型基金可直接向经理公司申请买回。在买卖价格上，封闭型基金的 持份价格可能会高于或低于其净资产价值；而开放型基金的持份一定是等于其净资产价值。在投资比例上，封闭型基金可以100%地用于投资；而开放型基金必 须保留一定比例的现金，以备投资随时申请买回。在投资绩效上，封闭型基金即无保留现金的需要也无赎回的压力，可贯彻投资策略，长期绩效较好；而开放型基 金无法保证全部资金用于投资，因而影响长期绩效。

13、资本增值与资本利得的区别。Answer：资本利得是由投资基金所赚取的，其多少取决于基金管理机构的判断和运作。资本增值一方面取决于基金经营状况，另一方面取决于投资者进入基金和退出基金的时机是否合适。第八章金融市场管理

1、金融市场管理的主要内容Answer：主要内容：制定金融市场法规；审定金融市场参与者的资格和条件；检查与监督金融市场的交易活动；维护金融市场的秩序等。

2、行业协会组织的主要职责。Answer：（1）维护所属各会员的权益；（2）在货币信贷、资本市场事务及公共关系方面给政府有关当局提供建议和咨询；（3）改进业务经营，研究实 施对策，协调各会员行动；（4）组织金融同业人员的业务培训教育；（5）与其它有关经济团体加强联系，搞好协调；（6）与外国金融业协会进行联系。

3、国务院证券委员会的主要职能。Answer：主要职能是：负责组织拟定有关证券市场的法律、法规；制定有关证券市场的方针政策；指导、协调、督查证券各部门的工作；对设立新的证券交易所行使审核权，报国务院批准。

4、中国证券业协会的主要职责。Answer：根据国家有关政策法规，拟定自律性规章制度，加强对证券业的管理；协调会员间、证券业与国家有关管理部门间的关系；集中反映会员的要求和 愿望，维护会员的合法权益，搜集、整理国内外证券业信息，向会员提供服务；开展有关证券市场业务，理论研究，提出证券业发展规划；组织业务经验交流，人材 培训，组织证券业的对外联络与合作；接受政府交办的以及其它部门委托的有关证券事宜。

5、金融市场管理的手段。Answer：管理的手段有经济手段、法律手段、行政手段。经济手段主要体现为中央银行通过自己的政策措施影响金融市场的活动。法律手段主要体现在各类 法规的制定和执行上。行政手段主要体现为金融方针政策、原则、制度等方面，它是由管理机构依靠行政组织，按照一定程序直接对金融市场加以监督和贯彻落实。

6、简述对票据签发的一般要求Answer：规范票据的签发是维护票据市场稳定与货币流通正 常的前提；其要求是：<1>使用票据的单位必须在银行开立账户。<2>签发商业票据必须以合法的商品交易为基础，禁止签发无商品 交易的商业票据。<3>银行票据的签发必须在自身的信用能力以内。

7、简述票据转让的基本法律与管理要求。Answer：票据转让后，让入人仍是票据的债务人之一，如遇最终付款人拒绝付款，持票人有权向其追索。票据转让必须由原持票人“背书”，背书中的 被背书人不受任何限制。背书可以连续进行，被背书人依靠背书取得票据后，可以再通过背书将票据转让给第三人，直至票据到期为止向最终付款人收款。背书 不得附有条件，否则，其条件记载视为无记载，背书仍然有效。背书必须全额转让票据权利，部分转让、或将票据权利分割转让两个或两个以上者，不发生法律效 力。

8、在美国发行大额存单的机构Answer：（1）联邦储备体系的国民银行，发行美国国内的大额存单；（2）美国银行在海外的机构，主要发行欧洲大额存单；（3）外国银行在美国的分支机构，发行杨基大额存单；（4）美国的储备与贷款协会及储蓄银行发行的大额存单。

9、〈大额可转让定期存单管理办法〉的要点。Answer：（1）CD的发行单位限于各类银行；（2）各类银行发行CD，要事先制定发行办法或章程，报中国人民银行省级或计划单列市分行审批；（3）CD分记名和不记名两种；（4）各银行均不办理自己发行的CD转让业务；（5）经办转让业务的机构必须是经中国人民银行批准许可经营证券交易业务的 金融机构；（6）其它规定，如面额、期限、式样等。

10、在西方发达国家，发行国库券的原因。Answer：一是财政中收入发生在后而支出在前时，为满足资金暂时需要而发行；二是由于预算执行过程中发生临时事变，导致支出增加而收入难以跟上 时，发行国库券以应急需；三是当政府欲发行长期公债时，因市场利率过高导致付息负担过重，故先发行国库券，待他日市场利率变化再发行长期低利率公债，以图 调整。

11、以美国为例，简述国库券发行实施程序的管理。Answer：（1）认购者索取投标单；（2）联邦储备银行接受投标单；（3）决定中标者或中标价格；（4）财政部宣布投标结果；（5）财政部正式发行国库券与收款。

12、简述证券发行的公开制度。nswer：公开制度包括两部分：一是发行公开。即公司在发行新证券时，要提供详细的有关公司状况的资料。二是持续公开。即公司在证券发行后，每年仍然要向证券主管机关定期提供有关本公司经营及财务状况的报告和报表资料并公布于众。

13、简述我国股票发行的上市条件。Answer：股票已公开发行；发行后股本总额不少于人民币5000万元；持有面值人民币1000元以上的个人股东人数不少于1000人，个人持有的股票面值总额不少于人民币1000万元；公司有最近三年连续盈利记录；证券委规定的其它条件。

14、证券场内交易管理的特点。Answer：特点是：交易集中，社会各界都要很关注，交易行为、交易价格及一切有关交易的重要信息都要及时公开，因而在管理上要求十分严格具体，规范化程度极高。

15、证券买卖事后监督的内容。Answer：包括两方面：一是证券价格执行的监督，主要审核自营买卖的成交价是否与制定的牌价一致；客户委托的价格是否与成交价相符。二是证券成交情况的监督，即成交单价和数量与成交总额是否一致，成交总额与实收实付金额是否一致等等。

16、简述外汇市场管理的必要性Answer：一是为了防止资本外逃或盲目性流进，从而保证本国国际收支平衡；二是为了维护外汇市场的正常秩序，保证公平交易的实现。

17、简述外汇市场对地区管理的对象。Answer：一是以本国作为外汇管理的地区，对国外的外汇收支不加管理；二是为吸引外资，在本国某些地方开辟出口加工区、自由贸易区、自由港等，在这些地区基本不实行外汇管制；三是对不同的国家和地区实行不同的外汇管理政策。

18、简述资本的输出入管理。Answer：资本输出管理，主要指对购买外汇作为资本输出国、本国货币、投资利润和股息的汇出以及有价证券和基金的输出等方面的管理；资本输入管理则主要指对外币流入和非居民购买可国有价证券的管理。

19、非贸易外汇收入管理的主要方式。Answer：<1>许可证制度。<2>按期结汇制度。<3>外汇留成制度。<4>开立外币帐户和免征利息收入税。20、我国外汇市场管理的重点环节nswer：（1）对外汇指定银行的管理。（2）对外资金融机构的管理。（3）对外汇零售市场的管理。4）对外汇调剂市场的管理。（5）银行间外汇市场的管理。

第四篇：企业经济统计学自考小抄

第一章 总论

一、名词解释：

一，企业；二，企业组织；三，资金密集型企业；四，劳动密集型企业；五，技术密集型企业；六，主营；七，企业管理；

二、简答题：一，简述构成企业的两个基本条件；二，简述企业运行的条件；三，企业经济统计指标体系包括哪些方面内容？四，简述企业三大经济核算的相互联系；五，简述三大核算协调与统一的标志。六，简述企业活动条件统计。七，简述企业投入统计。八，简述企业经济统计指标体系。

第二章 企业统计组织工作

一，名词解释；一，经常性调查；二，统计报表制度；三，综合性原始记录；四，企业统计台账；五，综合性台账，六，专用台账；七，企业信息化；八，统计信息库； 二，简答题；一，简述企业经济统计工作过程。二，简述企业统计整理的概念及作用。三，企业经济统计分析的内容有哪些。四，什么是原始记录？有哪些作用及设置原则？五，厂内统计报表内容和种类有哪些？六，企业统计报表制度的作用是什么？简述统计台账的定义，作用及种类。八，企业信息化对于企业的作用有哪些？

第三章 企业产品统计

一，名词解释；一，物质产品；二，企业产品；三，未完产品；四，半成品；五，标准实物量；六，商品流转；七，国内纯购进；

二，简答题；一，企业产品的表现形态有几种？它们的内涵各是什么？二，建筑产品按完成程度如何划分？三，企业产品的计量方式有哪些？其内涵各是什么？四，企业产品原始实物量统计的基本原则是什么？如何统计工业产品的实物量？五，何谓标准实物量？工业产品标准实物量折算的方法有几种？各是什么？六，如何划分商品流转的类型？七，简述反映商品流转量（购，销，存）的统计反指标。八，如何划分“服务产品”的类型？怎样统计服务产量？

第四章 企业产值统计，一，名词解释；一，企业工业增加值；二，工业商品产值；三，企业农业生产净值；四，企业建筑总产值；五，企业批发和零售业总产值；六，企业服务总值；

二，简答题；一，企业产值统计的作用表现在哪几个方面？二，计算企业产值指标应遵循的统计原则是什么？三，企业工业总产值的含义是什么？如何打算？四，企业工业总产值的指标计算的特点有哪些？五，企业工业增加值的含义是什么，如何打算？六，企业工业增加值是个比较重要的指标？七，工业商品产值与销售产产值的含义是什么？其与工业总产值有何区别和联系？八，企业农业总产值的含义是什么？如何打算？九，何谓企业建筑总产值？包括哪些内容？其计算特点是什么？十，企业服务总值的含义是什么？怎样计算？

第五章 企业产品品种与质量统计

一，名词解释；一，产品品种；二，产品品种数；三，专利；四，产品质量；五，企业工作质量；六，准确指标；七，工序能力；

二，简答题；一，什么是新产品？新产品的条件是什么？二，何谓产品质量？可从哪些方面对产品质量进行评价？企业服务质量的统计指标有哪些？四，什么是控制图法？如何运用控制图分析方法进行分析？五，全面质量管理的含义是什么？简述其特点。六，全面质量管理的基本要求是什么？

第六章 企业劳动工资统计

一，名词解释；一，企业从业人员；二，实际工作工时数；三，制度内实际工作工时数；四，岗位技能工时制；五，企业生产定额；六，企业职工工资总额；七，保险福利费用总额；八，劳动时间平衡表；

二，简答题；一，如何计算从业人员平均人数？计算时应注意哪些问题？二，从业人员统计的原则是什么？三，编制劳动时间平衡表可以进行哪些统计分析？四，从业人员总数变动程度指标为零，说明报告期内从业人员总数没有变动。这种说法是否正确？为什么？五，何谓劳动生产率？其表现形式有哪些？它们之间的关系如何？六，工资总额比重分析的主要内容是什么？七，简述工资增长与劳动生产率增长的对比分析？

第七章 企业原材料与能源统计

一，名词解释；一，价值工程系数；二，最佳采购批量；三，企业原材料消耗总量；四，单耗定额；五，单耗定额指数；六，原材料利用率定额；七，季节性储备；八，经常储备；九，一次能源；十，企业能源最终消费量；

二，简答题；一，原材料采购时要考虑哪些因素。二，企业原材料消耗与企业原材料消费量有什么关系？三，简述企业原材料存量统计的范围。四，原材料储备定额的分类如何？它们的主要内容是什么？五，如何进行储备定额的执行情况分析？

第八章 企业固定资产统计

一，名词解释；一，生产经营固定资产；二，按重围价值计价；三，固定资产平衡表；四，固定资产投资额；五，固定资产有形损耗；六，企业新增固定资产；七，生产设备；八，基本生产设备；九，动力设备；十，动力设备综合利用指标；十一，企业生产能力；十二，工业企业的产品生产能力；

二，简答题；一，固定资产的标准是什么？它有什么样的特征？二，简述固定资产的更新决策办法。三，计算固定资产折旧有哪些方法？每种方法的特点是什么？四，如何计算固定资产的磨损系数和有用系数？五，什么是企业新增固定资产？其计算条件是什么？六，如何反映企业固定资产的变动？计算企业固定资产变动指标应采用何种总值指标？七，什么是企业生产设备？有哪些分类？如何反映企业生产设备的总量？八，从哪些方面反映企业生产设备的利用程度？相应指标如何设置？九，如何反映企业生产设备的完好状况？指标有哪些？十，什么是企业动力设备？计算企业用于生产的动力设备的总能力遵循什么原则？十一，什么是企业生产能力？决定企业生产能力的因素有哪些？十二，工业，建筑业企业生产能力统计指标各有哪些？怎么反映企业生产能力的利用程度？

第九章 企业财务成本统计

一，名词解释；一，固定成本；二，企业营业利润；三，企业资产；四，所有者权益；五，企业无形资产；六，期间费用；

二，简答题；一，应从哪些方面分析企业的盈利能力？二，什么是企业的偿债能力？可从哪些方面去度量企业的偿债能力？三，企业的制造成本和期间费用分别由哪些项目构成？二者的区别是什么？四，企业可以分配利润一般的分配顺序是什么？五，为什么要把企业的资产划分为流动资产和固定资产？六，我国《企业会计制度》对销售商品收入的确认原则是如何规定的？

第十章 企业经济效益统计

一，名词解释；一，投资效益；二，固定资产交付使用率；三，综合指数法；四，经济效益；五，单位生产能力投资；六，项目投资回收期；

二，简答题;一,什么是投资经济效益?企业投资经济效益和企业经营效益的区别是什么?二,对企业经济效益用评分法进行综合评价时,为什么不宜采用动态比较指标?三,从哪些方面设置企业经营效益指标?四,什么是企业经济效益的综合评价?

总论

一、名词解释：

一，企业：是指工厂，矿山，农场，商店等从事生产经营活动的社会组织生产；二，企业组织：企业经营管理组织的简称；三，资金密集型企业：指投资大，用于生产的设备多，资金有机构成高；四，劳动密集型企业：指需要集中较多的劳动力进行生产经营活动，具有投资少，资金有机构成低的特点；五，技术密集型企业：具有先进的技术设备，从事生产经营活动的人员具有较高的专业技能，同时在技术开发和引进方面投入较多，不断采用新技术且成果卓著的特点；六，主营：企业主要从事的经营活动；七，企业管理：企业经济管理，是对企业经济活动进行计划，组织，调节，控制，以取得经济效益，实现生产经营目的活动的总称；

二、简答题：一，简述构成企业的两个基本条件：1.企业是一个独立的以盈利为目的的经济实体。2.企业是具有法人资格的独立经济实体。；二，简述企业运行的条件内部条件1.人力要素.2.物力要素物力要素包括:一,劳动手段或劳动资料;二,动力;三,原材料,辅助材料;外部条件:大致可归纳为自然环境,初会环境和思想文化环境等几个方面;；三，企业经济统计指标体系包括哪些方面内容？:一,企业经济活动条件指标条件.二,企业投入指标体系.三,企业产出指标产业.四,企业经济效益指标体系.四，简述企业三大经济核算的相互联系:统计核算与会计核算,业务核算合称企业三大经济核算构成企业经济核算体系.企业三种核算的内容和方法各不相同,但又紧密配合,相互补充,从不同侧面担负对企业生产经营的核算和监督任务.在三大核算中,业务核算是企业经济核算的基础,企业的业务核算侧重于对原始资料的调查,登记,保存和必要的计算.没有健全的企业业务核算,也就不可能有健全的会计核算和统计核算.；五，简述三大核算协调与统一的标志。随着经济技术的巨大发展,特别是现代电子计算机的飞速进步,三大核算,特别是会计核算与统计核算,将逐步走向融合一体化.即对同一种数字来说,经过不同的加工处理,会得到不同的研究结果,六，简述企业活动条件统计。一,企业内部活动条件统计.企业活动条件主要是指生产要素,现代企业的生产经营条件,就形成人力,物力和财力三个条件或三个方面.二,企业外部活动条件统计.企业经济统计坠子进行企业内部人财物的统计外,还应该进行相应的外部条件即外部环境条件的统计研究.企业及时发现生产经营环境的变化,目的在于把外环境与企业经营目标和企业内部条件三者协调起来.七，简述企业投入统计。企业投入主要是生产三要素的投入,即综合为物化劳动的投入,活劳动的投入.财务的投入;一,物化劳动投入统计劳动手段和劳动对象虽然属于物化劳动的投入,但在实际使用中的投入方式是大不相同的.二,活劳动投入统计.活劳动的投入主要体现劳动报酬的投入.三,综合投入统计,企业投入统计既可以从上面诸方面进行计量考察,但更需要从综合方面,将各种投入因素加以汇集,研究其综合

第1章 投入,就用货币表示,具体表现生产费用核算,财务成本核算.八，简述企业经济统计指标体系。

企业统计组织工作

一，名词解释；一，经常性调查；连续性的调查,它随着事物在时间上的发展变化而连续不断地进行登记.二，统计报表制度；是一种自上而上布置,自下而上提供统计资料的一种搜集资料的形式.三，综合性原始记录；是在一张记录表上记录生产经营等多方面的情况.四，企业统计台账；为统计吞整理和统计分析要求而设置的一种汇总资料和积累资料账册.五，综合性台账，将各项有关指标按照时间顺序综合登记在一个表册上.六，专用台账；把某一项指标按照时间顺序系统登记在一个表册上.七，企业信息化；信息技术从一般业务应用,向业务核心渗透的过程,是传统管理向现代管理转变的过程,是企业为了适应快速变化的环境而在基础设施,技术应用,管理制度等方面的变革过程,也是企业提高经济主体活力,提高效益和生产能力,最终在国民经济中实现现代化转变的过程.八，统计信息库；是各基层单位运用现代技术手段对统计资料采集,存贮,分析与开发,提供基础信息的系统.二，简答题；一，简述企业经济统计工作过程。企业经济统计主要有三个工作阶段构成,即企业统计调查,企业统计资料的整理与企业统计分析.首先根据统计任务和目的,运用各种调查方法,搜集企业经营管理所需要的资料,然后进行科学的加工.进行分析研究.以反映其中的规律.这就是全部过程.二，简述企业统计整理的概念及作用。统计整理是根据研究的目的与要求,对调查取得各

种原始资料,进行科学的加工,使之成为系统化,条理化并能反映总体特征的综合资料的工作过程.统计整理,不仅是统计调查的继续,同时,也是统计分析的前提,在整个统计工作中具有承启后的重要作用.因此,搞好统计资料的整理,会使综合的资料十分丰富,使调查取得的大量原始资料发挥其应有的效用.三，企业经济统计分析的内容有哪些。企业经济统计分析内容包括生产经营条件,生产经营过程和生产经营成果的分析.一,在生产经营条件中,有人,财,物诸方面的条件,其中物的条件中的劳动手段和劳动对象.相应地在统计分析中,就有存量和流量的分析.二,企业的生产经营过程,是利用各种生产经营条件进行生产,以取得生产成果的过程,也是投入和产出的过程.三,生产经营成果的分析,可以对企业总体进行全方位的综合分析,也可以从某一方面或某几方面进行分析.四，什么是原始记录？有哪些作用及设置原则？原始记录就是对事物发生最初实际情况的各路记录.一,应满足统计,会计和业务三种核算的需要;二,应从企业的实际出发,适应企业的生产和管理状况;三,应与企业的各项管理制度相结合,成为管理制度中的组成部分;四,应简明扼要,通俗易懂,便于掌握.五，厂内统计报表内容和种类有哪些？是根据原始记录或统计台账的资料汇总编制的.种类,按生产经营活动的内容不同,企业可根据实际情况从生产进度,产品质量,生产定额完成情况,劳动时间利用情况.设备运转情况,原材料收发存情况,成本,资金,利税及其他技术经济指标等方面设置企业统计报表;按报表时间不同有日报,周报,旬报,月报第2章 等.六，企业统计报表制度的作用是什么？统计报表制度是我统计调查方法体系中的一种重要的组织方式。它是根据国家的统一规定，按统一的表格形式，统一的指标内容，统一的报送时间，逐级提供统计资料的统计报告制度。它具备统一，时效，全面和可靠性的特点，可以满足各级管理层次的需要。它适应社会主义市场经济的形势,能够快速提供口径范围一致的国情国力信息,为国家实行宏观调控提供基本依据.七，简述统计台账的定义，作用及种类。企业统计台账是指为统计整理和统计分析要求而设置的一种汇总资料和积累资料的账册.种类主要有.按企业资料统计组织系统的不同,可分为三个层次的统计台账和二个层次的统计台账,按其内容繁简的不同,可分为综合性台账和专用台账.八，企业信息化对于企业的作用有哪些？一,信息是企业统计工作的基础.企业投入产出的活动是在统计信息活动的作用下进行的,要使生产经营过程沿着计划目标进行,就必须合理地管理和利用统计信息.二,信息促进企业生产力的发展.对信息及其有效的管理,是社会进步和经济繁荣的先决条件.三,信息提高企业管理人员水平.使管理人员从繁杂的数据统计中解脱出来,去从事更高级的开拓工作.四,信息决定企业经济的发展.信息用为一种新型资源,它的重要作用逐渐为人们所认识.第3章 企业产品统计

一，名词解释；一，物质产品；又称实物产品或有形产品。作为企业生产的物质产品，是指企业生产活动的结果，创造了新的实物形态和新的使用价值的产品.二，企业产品；企业完成全部生产过程,经检验合格,可以随时提供社会使用的产品.三，未完产品；没有完成全部生产过程,或者完成了全部生产过程而未通过检验的产品.四，半成品；在本企业内完成了或几个车间的生产过程,经检验合格,等待移交后续车间做进一步加工的产品.五，标准实物量；在经济效用相同,而品种,规格,含量不同的同类产品中,确定某种产品作为标准产品,将其他产品产量按一定比例折算成标准产品的产量.六，商品流转；通过买卖行为,把工农产品由生产领域送达消费领域的转移过程.七，国内纯购进；商业部门为转卖或加工后转卖向商业部门以外的单位和个人购进的商品,它包括:从工农业生产部门和个人购进的商品,从物资分配购进的国家统一分配的商品;以及从居民和机关,团体购进的废旧物资.八，商品库存额；反映一定时点上全部商品库存总金额和各类商品库存金额的综合性指标，是研究商品库存占用资金情况和商品库存构成情况的重要资料；

二，简答题；一，企业产品的表现形

态有几种？它们的内涵各是什么？可分为企业物质产品和企业劳务产品两大类。物质产品又称实物产品或有形产品。作为企业生产的物质产品，是指企业生产活动的结果，创造了新的实物形态和新的使用价值的产品。劳务产品是与物质产品相对应的产品，又称无形产品，一般称之为“劳务”或者是“服务”。企业劳务可以为分为两大类，一类是第三产业提供的各种生产性，非生产性服务，产出的是服务性或劳务性产品；另一类是物质性生产企业随带经营的生产，非生产服务，产出的同样也是服务性或劳务性产品。二，建筑产品按完成程度如何划分？建筑产品的生产，从工程开工到工程完工，一般都要经过许多施工操作环节，存在不同程度的产品，一般可以划分为交工工程，已完施工和未完施工三种不同的状态，或者说建筑产品的三种不同产品状态。交工工程是指企业完成了承包合同规定的全部施工任务，并办理竣工验收手续的工程。移交建设单位的建筑安装工程无疑是建筑业的成品。已完工一般是指施工企业已经完成预算定额所规定的工程内容，技术上达到一定成熟阶段的建筑安装工程。未完施工与已完施工相对而言。它是施工单位已投入了人工和材料，但还没有完成预算定额所规定内容的工程三，企业产品的计量方式有哪些？其内涵各是什么？企业产品的计量方式有三种：企业产品实物量，企业产品的劳动量和企业产品的价值量。企业产品实物量即企业产品产量，它是以实物单位来计量企业产品的数量。企业产品劳动量是指企业用生产各种产品所消耗的劳动时间来表示的产品数量。企业产品价值量，反映企业生产的投入产出状况。产品价值量是通过产品实物量乘以相应的价格取得的，价格高低直接影响产品价值量的大小，因而选择合适的价格标准，是搞好价值量统计的最基础一环。四，企业产品原始实物量统计的基本原则是什么？如何统计工业产品的实物量？基本原则是1,必须符合规定的产品质量标准;2,必须是本期生产的产品;3,必须严格按照产品目录的规定统计;实物量统计是对企业生产成果的统计,工业产品实物量统计有其特殊性.工业企业产品按完成程度分成品,半成品和在制品.而作为工业产品实物量统计的,不仅是企业的成品或最终产品,也可是企业半成品,企业产品生产凡列入工业产品目录的,不论是企业成品,企业最终产品或半成品,不论是作为商品销售的,还是作为本企业自产自用的,是正式生产或试车生产的,只要是合格品,都要加以统计.五，何谓标准实物量？工业产品标准实物量折算的方法有几种？各是什么？标准实物量是从经济用途相同,而品种规格,含量不同的同类产品中,确定某种产品作为标准产品,将其他产品产量按一定比例折算成标准产品产量.工业产品的标准实物量折算,一般有三种方法:1,按产品使用价值的大小折算标准实物量;2,按产品耗用劳动量的多少折算标准实物量.六，如何划分商品流转的类型？商品流转可以从不同的经济角度进行分类.1,从是否结束再生产过程来划分,可分为批发商品流转和零售商品流转.2,从商品流转与统计总体的关系来划分,可分为商品总流转和商品纯流转.3,从商品流转在再生产过程中所处地位的不同来划分,可分为最初商品流转,中间商品流转和最终商品流转.4,从商品流转是否通过商业部门来划分,可分为生产者自购自销和商业机构商品流转.七，简述反映商品流转量（购，销，存）的统计反指标。1,商品购进统计指标.商品购进是商品流转的起点,是促进工农业生产,沟通城乡物资交流,保证市场商品供应的首要环节.2,商品销售指标.商品销售是商业部门的主要任务和商业活动的中心环节.3,商品库存指标.商品库存是指已经购进并拥有所有权而尚未出售的商品.八，如何划分“服务产品”的类型？怎样统计服务产量？服务产品分类:1,与国民经济行业分类相对应,这类非物质生产性服务可以为分住宿和餐饮业,金融业,租赁和商务服务业,居民服务和其他服务等等.2,与服务产品生产及实现方式对应,服务产品可以分为有载体服务和无载体服务.有载体服务是指服务企业生产出某种物质载体,并通过该载体传递给消费者的服务.有两种方法:第一种,从服务对象出发,以享受服务的人数为核心,结合服务次数,时间等因素设计享受服务者人数,人次数, 人天数等指标反映服务企业的服务和产量;第二种,从有载体服务的服务载体出发,以服务载体为核心,用服务载体的数量来表示服务企业提供的服务量.第4章 企业产值统计，一，名词解释；一，企业工业增加值；企业在报告期内以货币形式表现的工业生产过程的最终成果,是企业全部工业生产活动的总成果扣除了在生产过程中消耗或转移的物质产品和劳务价值后余额,是企业生产过程中新增加的价值.其价值构成为C1+V+M.二，工业商品产值；本期生产的可供销售并能取得经济收入的产品价值总和.三，企业农业生产净值；企业在报告期的农业生产活动新创造的价值V+M.四，企业建筑总产值；又工作量,是指企业在一定时期内所完成的,以货币表现的建筑产品问题.叫五，企业批发和零售业总产值；企业一定时期内批发和零售活动成果的货币表现,是企业通过商品购销活动追加到产品上的价值量.六，企业服务总值；企业在报告期内提供的以货币表现的服务总量,就是该企业服务总值.二，简答题；一，企业产值统计的作用表现在哪几个方面？1,企业产

值是企业在一定时期内生产经营活动有效成果的综合反映;2,企业产值是企业考核经济效益,进行各种统计分析的基本依据;3,企业产值是企业编制计划和检查计划的依据;4,企业产值是计算本部门和全社会有关产值指标的基础;二，计算企业产值指标应遵循的统计原则是什么？1,计算内容上的平衡原则.计算内容上的平衡原则在于:生产范围划在哪里,产值指标就计算到哪里,中间消耗和最终使用也计算到哪里,初次分配和再分配,原始收入和派生收入就到哪里分界.2,核算方法上的主体原则,又称对象原则.即计算产值指标是以什么为主体进行计算.3,计算的空间范围的统一原则.企业计算产值指标时,必须在起讫时间上,遵守规定的时间标准;在空间范围上,遵守规定的空间标准.三，企业工业总产值的含义是什么？如何打算？企业工业总产值是指以货币表现的,在一定时期内生产的工业最终有效产品或提供工业性劳务活动的总价值量.它是反映企业总规模和总水平的重要指标.工业总产值采用”工厂法”计算,以整个企业单位,把企业本期工业生产的最终有效成果乘以相应的产品价格,进行加总计算.四，企业工业总产值的指标计算的特点有哪些？1,企业工业总产值受物质消耗转移价值的影响.2,企业工业总产值受企业组织结构变动的影响.3,企业工业总产值不受企业生产起点变化的影响.五，企业工业增加值的含义是什么，如何打算？企业工业增加值是指企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果,是企业全部工业生产活动的总成果扣除了在生产过程中消耗或转移的物质产品和劳务价值后的余额,是企业生产过程中新增加的价值.其价值构成为C1+V+M.六，企业工业增加值是个比较重要的指标？第一,企业工业增加值指标是国内生产总值统计的基础.第二,企业工业值指标有助于反映本企业为社会生产做贡献的份额.第三,企业工业增加值指标满足统计资料国际对比的需要.七，工业商品产值与销售产产值的含义是什么？其与工业总产值有何区别和联系？工业商品产值是指本期生产的可供销售并能取得经济收入的产品价值总和,其价值构成与工业总产值相同为 C+V+M,是工业总产值中的可供销售部分.工业总产值着眼于生产,生产多少,计算多少;而商品产值着眼于经济收入,凡本期生产可供销售,取得经济收入者,才予以计算,否则不予计算.工业销售产值,是以货币表现的工业企业在一定时期内销售的本企业生产的工业产品总值.工业销售产值的计算范围一致,但两者计算的基础不同;八，企业农业总产值的含义是什么？如何打算？企业农业总产值,就是企业在一定时期内生产的,以货币表现的农产品总量.它是反映企业在报告期农业生产总成果的重要指标.农业总产值采用”产品法”计算.统计农业总产值,首先要明确计算范围.然后,再把它们加总求得企业产值.最后企业生产值相加,即得企业农业总产值.九，何谓企业建筑总产值？包括哪些内容？其计算特点是什么？企业建筑总产值,又叫建筑工作量,是指企业在一定时期内所完成的,以货币表现的建筑产品总量.它是反映企业生产规模,发展速度,经营成果,用以计算企业经济效益,劳动生产率和企业在国民经济中所占比重的综合指标.包括:建筑工程产值,设备安装工程产值,房屋,构

筑物修理产值及非标准设备制造产值;注意四个问题:一,建筑总产值的计算采用的是”产品法”.二,建筑施工活动具有长期性和阶段性,产品生产过程常常存在跨期现象因此,建筑总产值的计算必须与本期投入的劳动消耗相适应.三,建筑业产品具有实物产品和生产性作业两种形态.四,建筑业产品是企业进行建筑安装生产活动的有效成果.十，企业服务总值的含义是什么？怎样计算？企业在报告期内提供的以货币表现的服务总量,就是该企业的服务总值.它类似于物质生产企业的总产值,是反映企业报告期服务经营规模的综合性指标.企业的服务总值也就是企业向社会提供服务所取得的经营总收入.计算服务总值有收入法和支出法两种方法:应用收入法计算时,即用报告期该企业服务活动总收入减去非服务营业性收入.支出法计算企业的服务总值主要包括项目:一,企业在提供服务过程中支付的各种物质资料的费用.二,固定资产折旧旨.三,职工劳动报酬.职工福利基金.本期应缴税金.六,本期应得利润.七,其它.第5章

企业产品品种与质量统计

三，名词解释；一，产品品种；企业

在一定时期内生产的具有不同使用价值的产品类别.二，产品品种数；报告期内企业实际投产的品种数.三，专利；是一种产权,是由国家专利局根据申请,在符合法律规定的条件下,授予申请人在一定时期内对其革新,创造发明成果所拥有的权益.四，产品质量；产品能够满足人们某种需要所具备的特性或属性.五，企业工作质量；与产品质量关的各项工作对于产品质量的保证程度,它涉及企业的所有部门和人员也就是说,企业的各个科室,车间,班组及每个职工工作质量都直接或间接地影响着产品质量.六，准确指标；准确特性包括时间,空间上的准确两个方面,可以采用准确率指标来反映.七，工序能力；工序在一定的生产技术条件下所具有的加工精度,即工序处于正常和稳定状态下,所表现出来的保证生产合格品的能力.四，简答题；一，什么是新产品？新产品的条件是什么？在一定的地域内,第一生产和销售的在原理,用途,性能,结构,材料,技术指标等某一方面或几个方面比老产品有显著改进,提高或独创的产品.具备条件:1,有新的原理,构思或设计;2,采用了新材料,使产品的性能有很大提高;3,产品的结构有明显的改进;4,扩大了产品的使用范围;二，何谓产品质量？可从哪些方面对产品质量进行评价？企业服务质量的统计指标有哪些？能够满足人们某种需要所具有的特性或属性.我们可以根据这些特性能够满足人们的需要以及满足程度来衡量产品质量的好坏与优劣.满足需要的程度越高,质量越好;反之质量越差;由于企业经济活动成果的表现形式有实物和劳务两种形态,因此,企业产品质量也就包括实物产品质量和劳务质量两大类.一般说来,实物产品质量可从产品的内在质量特性与外观质量特性两个方面进行评价;服务质量可从安全,迅速,准确,方便和满意等几方面的服务质量特性进行一应评价.产品的内在质量特性通常包括产品的性能,寿命,可靠性,安全性及经济性等.产品的外观质量特性通常是指产品的造型,光洁度,我色泽,装潢等外形特性.三，企业服务质量的统计指标有哪些？企业除工作质量以外的各种质量统计指标,可以从

下列几个方面进行设置.1,安全指标.反映安全特性的主要指标有:事故件数,死亡人数,货损率.2,准确指标.准确特性包括时间,空间上的准确两个方面,可以采用准确率指标来反映.3,速度指标.速度是指服务企业提供服务的及时性,通常可以用及时率指标反映.4,便利和满意指标.便利是指用户享受服务的方便程度,满意是指用户对提供服务的感受程度.四，什么是控制图法？如何运用控制图分析方法进行分析？运用一套统计方法,绘出控制图,借以控制产品在生产过程中保持质量稳定的一种管理手段.控制图分析方法是通过分析控制图上点的分布反映生产过程的稳定程度的一种方法.工序处于控制状态时,控制图上的点随机分散在中心线的两侧,离开中心线,接近上,下控制界限的点少.五，全面质量管理的含义是什么？简述其特点。国家标准《质量管理和质量保证——术语》中对全面质量管理的定义是：“一个组织以质量为中心，以全员参与为基础，目的在于通过让顾客满意和本组织所有成员及社会受益而达到长期成功的管理途经”.具体地说,全面质量管理就是以质量为中心,全体职工以及有关部门积极参与,把专业技术,经营管理,数理统计和思想教育结合起来,建立起产品的研究,设计,生产,服务等全过程的质量体系,从而有效地利用人力,物力,财力,信息等资源,以最经济的手段生产出顾客满意的产品,使组织,全体成员及社会受益,从而使组织获得长期成功和发展.六，全面质量管理的基本要求是什么？1,全面质量管理是要求全员参加的质量管理.产品质量管理是全企业各方面,各部门,各环节全部工作的综合反映.2,全面质量管理的范围是产品或服务质量的产生,形成和实现的全过程.全过程的质量管理包括了从市场调查,产品设计开发,生产销售直到服务的全过程的质量管理.3,全面质量管理要求是的是全企业的质量管理.全企业的质量管理可以从两个方面来理解.第一,从组织的角度来看,企业可以划分成上层,中层,基层管理,”全企业管理的质量管理”就是要求企业各个管理层次都有明确的质量管理活动内容;第二,从质量职能角度看,产品质量职能是分散在企业的有关部门中的,要保证和提高产品质量,就必须把分散到企业各部门的质量职能充分发挥出来.4,全面质量管理要求采取多种多样的管理方法.随着现代科学技术发展,顾客对产品质量的要求越来越高,影响产品质量的因素也越业越复杂,既有企业内部的因素,又有人的因素;既有技术因素,又有管理因素;既有企业内部的因素,又有企业外部的因素.上述的基本要求都是围绕着”有效地利用人力,物力,财力,信息等资源,以最经济的手段生产出顾客满意的产品”这一企业的目标的,这是我国企业推行全面质量管理的出发点和落脚点,民是全面质量管理的基本要求.第6章 企业劳动工资统计

三，名词解释；一，企业从业人员；在企业中从事一定生产经营活动并取得劳动报酬或经营收入的全部劳动力.二，实际工作工时数；以工时为单位计算的工人在报告期内从事生产的时间总数.三，制度内实际工作工时数；工人在报告期制度规定的工作时间内实际从事生产的工时总数.四，岗位技能工时制；按照工人在生产中的不同工种,不同岗位分别规定不同工资标准,凡能达到该岗从头再来技能要求,并能独立操作未完成者,可领取此岗位的工资.五，企业生产定额；企业在一定的生产技术和生产组织条件下,生产每件产品或完成每道工序计划规定应达到的劳动效率.六，企业职工工资总额；企业在一定时期内,直接实际支付给本企业全部职工的劳动报酬总额.七，保险福利费用总额；企业在工资以外实际支付给职工个人和用于集体的保险福利费用总额.八，劳动时间平衡表；由劳动资源与劳动劳动消耗两个部分组成,左边部分是劳动资源,它是以制度工时总数为基础,作为最大可能工作时间;右边部分是劳动消耗,除列出制度内实际工作工时外,对未使用的时间要加以分类,并按其发生的具体原因逐项列出.一，简答题；一，如何计算从业人员

平均人数？计算时应注意哪些问题？从业人员平均人数是指企业在报告期内每天平均拥有的全部从业人员人数.其计算公式为:平均人数=报告期每天实有从业人员人数之和／报告期日历日数;因为从业人员为时点数,所以,从业人员平均人数的计算一般采用序时平均法.二，从业人员统计的原则是什么？企业是一个复杂的经济体,除了从事生产活动外,还从事非生产活动,所以企业的从业人员,并不都是生产劳动都.根据统计分析的不同需要,企业从业人员统计可以有两个口径:一是作为企业生产要素的企业劳动者,二是反映规模的企业全部劳动者.三，编制劳动时间平衡表可以进行哪些统计分析？1,分析劳动时间未能充分利用的原因.劳动时间未能充分利用的原因的分析可从各种未使用时间占制度工作工时的比重入手,一般地说,比重较大者即为主要原因.2,分析劳动时间未能充分利用而造成的损失.3,分析加班加点情况.分析加班加点情况,可以用制度内实际每百个工时中的相应的加班加点工时数以及加班加点工时数占制度内实际工作工时数的比重来反映.4,分析劳动时间未被利用反映.四，从"业人员总数变动程度指标为零，说明报告期内从业人员总数没有变动。这种说法是否正确？为什么？从业人员总数变动程度指标为零,说明报告期内从业人员总数没有变动.”这种说法不正确.因为反映从业人员的总数变动程度指标为:期内净增人数或净减人数与其实人数对比的百分数.当从业人员总数变动程度指标为零时,有两种情况,一是报告期内从业人员总数确实没有变动,即期未人数等于期初人数;二是报告期内增加人数和减少数相等,同样期未人数等于期未期初人数.所以,从业人员总数变动程度指标为零,不能说明报告期内从业人员总数没有变动.五，何谓劳动生产率？其表现形式有哪些？它们之间的关系如何？劳动生产率是指劳动者在一定时期内所创造的劳动成果与其相适应的劳动消耗量的比值.其表现形式有两种:劳动生产率的正指标用单位劳动时间所创造的劳动成果来表示;劳动生产率的逆指标用单位劳动成果所消耗的劳动时间来表示.正指标与逆指标的表现形式不同,但其经济意义完全一样,它们之间的关系表现在数量上互为倒数,企业劳动生产率统计一般采用正指标,逆指标多用于劳动定额方面.六，工资总额比重分析的主要内容是什么？对工资总额各部分

比重分析,要考察工资总额构成是否合理,要看各项工资的支付及比例是否符合合有关规章制度的规定,是否有利于调动职工生产积极性和经济效益的提高;同时,为了从对比中加判别,对工资总额的构成,还应进行动态分析,掌握构成的变化情况.如发现构成变化较大,要进一步查明原因.对工资总额构成变化的分析,尤其要观察这种变化对生产的适应情况,以探索合理的工资结构的数量界限.七，简述工资增长与劳动生产率增长的对比分析？工资增长与劳动生产率增长有密切的关系,它们之间的合理关系应该是工资增长带来劳动生产率的较快增长,反过来推动工资的更快增加.因此,我们可以运用工资对劳动生产率增长的弹性系数来反映和分析这一关系.计算公式为:工资对劳动生产率增长的弹性系数=劳动生产率增长率／工资增长率.弹性系数如果小于或等于1,那么工次增长是不正常的,因为它可能导致扩大再生产的萎缩;如果计算的弹性系数大于1,一般是正常的,这就是我国现行工资制度执行的实行平均工资增长幅度低于本企业劳动劳动生产率增长幅度的原则.但是如果弹性系数数值特别大,也必须检查和分析工资增长是否太低了,防止因工资增长过低影响劳动力再生产的顺利进行.第7章

企业原材料与能源统计

一，名词解释；一，价值工程系数；

运用价值工程的分析方法，对原材料的功能F和成本C进行对比分析，力图以最低的成本，实现必要的功能的，以提高采购的经济效益。二，最佳采购批量；供应成本最小的情况下，能够满足企业需求的原材料采购批量。三，企业原材料消耗总量；生产某批产品或完成劳动成果，自开始投料到制成成品或完工劳动成果的整个生产过程中实际消耗的某种原材料的全部数量。四，单耗定额；在一定的生产经营条件下，生产单位产品或完成单位劳务工作量所消耗的某种原材料的数量标准。五，单耗定额指数；实际单耗定额水平与单耗定额水平对比所得的结果。六，原材料利用率定额；在一定条件下使用单位原材料所应当取得的产品数量标准，或使用单位原材料所必须取得的由该种原材料所构成产品有效部分的数量标准。七，季节性储备；由于原材料供应的季节性中断而设立的。八，经常储备；企业为了满足生产经营过程对原材料的经常需要而设立的储备。九，一次能源；也称天然能源，是指对天然能量资源直接开发利用，不需要经过加工转换的能源。十，企业能源最终消费量；企业直接用于生产经营活动及非生产经营活动的能源数量。二，简答题；一，原材料采购时要考虑哪些因素。三个因素：1,企业对原材料种类,质量,数量的要求;2,物资市场的可供资源,企业可支配的资金及企业的仓储能力;3,企业对原材料的需求类型,如连续需求或一次性需求等情况.二，企业原材料消耗与企业原材料消费量有什么关系？企业原材料消耗总量是指生产某批产品或完成劳动成果,自开始投料到制成成品或完工劳动成果的整个生产过程中实际消耗的某种原材料的全部数量.企业原材料总消耗量是以产品或其他劳动成果为对象计算的,即用于生产某种产品或完成某一劳动成果所消耗的全部原材料;企业原材料消费量是以企业为对象计算的,凡是企业在报告期内的原材料消费均应计入,既包括企业直接用于产品生产的消耗,也包括非直接产品生产消耗的原材料,如劳动保护,科学试验方面的原材料耗用量.一般情况下,企业的原材料总消耗量构成企业原材料消费总量的主要的部分.三，简述企业原材料存量统计的范围。企业原材料的库存量必须是企业有支配权的原材料数量.不论其来源如何,也不论其存放地点如何,只要是尚未进入消费,尚未转移支配权的库存原材料都要计入库存量.四，原材料储备定额的分类如何？它们的主要内容是什么？企业原材料定额包括三部分,即经常储备定额,保险储备定额和季节性储备定额.1,经常储备是指企业为了满足生产经营过程对原材料的经常需要而设立的储备.它的大小,决定于原材料供应周期的长短和平均每日原材料消费量的大小.因此,原材料经常储备的最高限度应该是在前后两次供货之间的时间内所需要入库的原材料数量.2,保险储备是指企业为了防止由于经常供应万一中断而影响生产所设立的储备.3,季节性储备是由于原材料供应的季节性中断而设立的.其最高限度应该季节性供应中断期间企业所需要的原材料总量,最低量应接近于零.企业原材料储备定额,就是上述三种储备量的需要量之和.五，如何进行储备定额的执行情况分析？企业原材料储备需要进行定额执行情况分析,针对储备定额的两种表现形式,采用下面两种方法:1,将实际储备天数与定额储备天数相比,分析储备定额天数执行情况:原材料储备定额执行情况(%)=原材料实际保证天数/原材料储备天数*100%;2,将实际储备量与定额储备量相比,分析储备定额数量执行情况:原材料储备定额执行情况(%)=原材料实际库存量/原材料定额储备量*100%分析原材料是否有超储现象时,应以最高储备定额为依据;分析原材料是否有不足时,应以最低储备定额为依据.企业固定资产统计

一，名词解释；一，生产经营固定资产；直接服务于企业生产经营过程的各种固定资产;二，按重围价值计价；对原有固定资产重新估计的全部价值,即按当前的生产条件和价格标准,重新购置或新建同样的固定资产所需要的全部支出计价.三，固定资产平衡表；用固定资产变动的平衡关系说明固定资产变动的过程和原因.四，固定资产投资额；固定资产投资完成额,是以货币形式表现在一定时期内建造和购置固定资产的工作量以及与此有关费用的总称.五，固定资产有形损耗；固定资产在长期使用过程中,由于物理,化学和自然力的作用,会逐渐磨损,这种损耗即固定资产有形损耗.六，企业新增固定资产；又称交付使用的固定资产,指已经完成建造和购置过程,并已交付生产或使用单位的固定资产价值,新增固定资产是表示固定资产投资成果的价值量指标,也是反映建设速度,计算固定资产投资效果及研究企业重要依据.七，生产设备；直接用于劳动对象或把劳动对象加工成为社会必要产品的劳动工具的总称.八，基本生产设备；直接参与产品制造过程的生产设备,或直接运送货物,旅客的运输设备,或直接用于传递信息的设备.九，动力设备；自然界的各种能量转化为生产和生活所需要的动力,提供给生产和消费单位使用的各种设备的总称.十，动

力设备综合利用指标；综合说明动力设备能力和工作时间的利用情况,它是动力设备在报告期全部工作时间内生产的动力同报告期全部日历时间内充分利用最大有效能力而生产的最大可能动力之比.十一，企业生产能力；企业在一定时期内,为社会提供某种产品或劳务的能力.十二，工业企业的产品生产能力；企业生产某种产品的全部设备的综合平衡能力,它反映企业的主要生产设备,辅助生产设备,起重和动力设备,以及有产厂房和生产建筑等,在原材料,燃料供应充足,劳动力配合理,设备运转正常的条件下,可能达到的最大年产量.二，简答题；一，固定资产的标准是

什么？它有什么样的特征？固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋,建筑物,机器,机械,运输工具以及其它与生产经营在有关的设备,器具,工具等.1,固定资产的使用年限超过一年或长于一年的一个经营周期,具使用过程中保持原有的物质形态不变.2,固定资产的使用寿命是有限的,3,固定资产是用于生产经营活动而不是为了出售.二，简述固定资产的更新决策办法。固定资产的更新是指用新的设备或技术先进的设备,更换在技术上或经济上不宜继续使用的设备.设备更新是保障企业简单再生产和扩大再生产的必要物质条件,其目的是促进技术进步,发展企业生产,提高经济效益.由于固定资产更新要花费相当资金,过多或过早地进行更新是不合适的,所以企业需要计算最佳更新期,作为固定资产更新决策的依据.三，计算固定资产折旧有哪些方法？每种方法的特点是什么？常用的固定资产折旧方法有两类:一类是直线折旧法,包第8章 括平均年限法,工作量法;一类是加速折旧法,包括双倍余额递减法,年数总和偿债基金折旧法中的双倍余额递减法和年数总和法为递减模式,即折旧额逐年减少;而偿债折旧法却为递增模式,即折旧额逐年增加.四，如何计算固定资产的磨损系数和有用系数？为搞好固定资产的更新,要求及时反映企业固定资产的现状,磨损程度和有用程度.磨损系数=固定资产累计折旧+预提的大修理费用-已支出的大修理费用/期未固定资产原值有用系数=期未固定资产净值/期未固定资产净值五，什么是企业新增固定资产？其计算条件是什么？企业新增固定资产又称交付使用的固定资产,是指已经完成建造和购置过程,并已交付生产或使用单位固定资产价值.新增固定资产是表示固定资产投资成果的价值量指标,也是反映建设进度,计算固定资产投资效果及研究企业投资管理的重要依据.企业新增固定资产的计算条件是,已经完成建造和购置过程,并正式移交生产或使用单位的固定资产才能计算新增固定资产.没有安装需要安装的设备,正在施工的建设工程等都不能计算新增固定资产.现有企业单纯购置的不需要安装的固定资产,在交付使用后即可计算新增固定资产.六，如何反映企业固定资产的变动？计算企业固定资产变动指标应采用何种总值指标？固定资产的变动情况,可以通过编制固定资产平衡表和计算固定资产动态指标及固定资产新旧程度指标来反映.1,固定资产平衡表就是用固定资产变动的平衡有关系说明固定资产变动的过程和原因.年初固定资产价值+本年增加固定资产价值=本年减少固定资

产价值+扑救固定资产价值;2,固定资产动态指标,说明在一定时期内固定资产增减变动的程度.固定资产动态指标=报告期企业固定资产总量/基期企业固定资产总量.3,固定资产的更新系数和拆除系数,补充说明固定资产的变动.更新系数=报告期新增固定资产原值/报告期未全部固定资产原值拆除系数=报告期拆除的固定资产值/报告期初全部固定资产原值.七，什么是企业生产设备？有哪些分类？如何反映企业生产设备的总量？企业生产设备是直接作用于劳动对象或把劳动对加工成为社会必要产品的劳动工具的总称.它是物质生产部门进行现代化生产不可以缺少的条件,是企业固定资产最重要的组成部分.企业生产设备主要是按经济用途和设备的作用功能分类.生产设备按用途在不两只的物质生产部门有不同的划分.如工业设备按用途可以分为通用设备和专业设备两大类.设备按作用功能分为基本生产设备和辅助生产设备.基本生产设备是直接参与产品制造过程的生产设备,或直接运送货物,旅客的运输设备,或直接用于传递信息的设备.辅助生产设备是指不直接参与企业产品的制造或流通过程,但为保证生产正常进行而必不可少的设备.八，从哪些方面反映企业生产设备的利用程度？相应指标如何设置？企业生产设备的利用程度,可从数量,时间,能力,综合四个方面来反映.1,企业生产设备数量的统计.2,生产设备时间利用统计.3,生产设备能力利用统计.4,生产设备综合利用统计.设备综合利用的指标=设备实际能力*设备时间利用率;九，如何反映企业生产设备的完好状况？指标有哪些？划分设备的完好程度,往往需要一组反映设备技术状态的标志共同确定.各类企业根据本系统设备的特点具体规定.一般来说,单项设备的完好,至少要符合三个条件,即:设备性能良好,能达到原设计标准;设备运转正常,条例操作,运行技术指标;原材料,燃料,油等消耗正常.反映设备完好状况的主要指标是设备完好率,它表明完好设备占赛况设备的比重.各行各业对设备好率的计算略有区别.十，什么是企业动力设备？计算企业用于生产的动力设备的总能力遵循什么原则？动力设备是指把自然界的各种能量转化为生产和生活所需要的动力,提供给生产和消费单位使用的各种设备的总称.计算企业用于生产的动力设备的总能力要遵循两个原则:第一,凡是直接服务于企业生产的动力设备能力都应计算,包括直接作业的和企业运输工具中的第一次原动机生产的功能;第二,要消除功能转化中的重复计算;十一，什么是企业生产能力？决定企业生产能力的因素有哪些？企业生产能力是指企业在一定时期内,为社会提供某种产品或劳务的能力.这个能力从工程学观点看是理论上可达到的最大产出,即既定技术可能技术下可以达到的最大生产潜力.决定企业生产能力的因素有:设备数量,设备的全年有效工作时间和单位设备的生产能力.设备数量,指已经安装好的设备,不包括不配套的和未安装的以及备用的设备;设备全年有效工作时间,指设备全年最大可能运转的时间;单项设备生产能力,指某项设备在单位时间内可能达到的最大产量,通常以台时产量表示.十二，工业，建筑业企业生产能力统计指标各有哪

些？怎么反映企业生产能力的利用程度？工业,建筑业企业生产能力指标及反映企业生产能力的利用程度指标分别如下:一,工业企业生产能力基本指标.1,年初生产能力，指企业年初全部设备的最大年产量，当企业的产品结构基本稳定时，年初生产能力即为上年未生产能力。2，年未生产能力，指企业年未的产品生产能力。3，全年平均生产能力，年初和年未生产能力都是反映一定时点上的生产能力，为了反映全年能力的一般水平，就要计算全年平均生产能力。4，工业产品能力利用，指标，为了观察工业产品生产能力的利用程度，揭示企业设备能力未能充分利用的潜力，就要计算产品生产能力利用率指标。计算公式为：产品生产能力利用率=本年实际产量、年平均生产能力二，建筑施工企业生产能力基本指标1，机械设备总能力，是指同一种机械设备的设计能力之部和。这是反映建筑施工单位各类机械承担施工任务的总能力.2,机械设备年生产能力,该项指标是核定全年可以承担的施工任务和编制下生产计划的主要依据.3,机械年生产能力利用率,是以单位时间内的机械实际产量与定额产量对比而求得的.它可以综合反映施工单位的机务管理水平和施工管理水平.第9章

企业财务成本统计

一，名词解释；一，固定成本；在企

业的制造成本中，其成本额在一定产量范围内和在一定时期内经常保持一定数额，不随产品数量的多少而变动的那部分间接费用;二，企业营业利润；企业营业收入减去营业成本,期间费用和主营业税金及附加后的余额.三，企业资产；指过去的交易,事项形成的并由企业拥有或者控制的资源,该资源预期会给企业带来经济利益;四，所有者权益；指所有者在企业资产中享有的经济利益,其金额为资产减去负债的余额.五，企业无形资产；企业为生产商品或者提供劳务,出租给他人,或管理目的而持有的,没有实物形态的非货币性长期资产;六，期间费用；企业必须从当期营业收入中得到补偿的费用.二，简答题；一，应从哪些方面分析企业的盈利能力？企业的营业利润和利润总额,坠子决定了企业的经营管理水平以外,还要企业的经营规模,设备技术水平以及企业市场环境的影响.所以分析企业的盈利能力需要把企业的利润水平与相应的营业收入,产值,成本,资金等指标联系起来进行分析.常用的分析企业盈利能力的指标有营业收入利润率,产值利润率,成本费用利润率.另外,会计政策和会计方法对盈利能力有很大的影响.企业选择不同的会计政策和会计方法,会形成不同的财务成果.二，什么是企业的偿债能力？可从哪些方面去度量企业的偿债能力？企业偿债能力分为短期偿债能力和长期偿债能力.1,短期偿债能力又称为企业的支付能力,是指企业流动资产与流动负债的对比关系.根据短期偿债能力的基本概念可以确定,衡量企业短期偿债能力最基本的两个指标是净流动资产和流动比率.企业流动资产超过流动负债越多,流动比率越大,说明企业短期债务清偿能力越强.2,企业的长期偿债能力是保证未来到期债务及时偿付的可靠程度.从企业资金结构的合理选择考察企业长期偿债能力,可以计算资产负债比率和所有者权益负债比率两个分

析指标.三，企业的制造成本和期间费用分别由哪些项目构成？二者的区别是什么？企业的制造成本对一般企业双称为营业成本,由直接费用和间接费用构成.直接费用是可以按成本对象归集的费用,是企业生产产品或提供劳力所发生的直接材料耗费,直接人工工资和其他直接费用.间接费用是指应当由产品或劳务的制造成本负担,但不能直接计入各产品制造成本的有关费用,如机械设备的折旧费用.期间经费用是企业必须从当期营业收入中得到补偿的费用.它是企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的营业费用,管理费用和财务费用.四，企业可以分配利润一般的分配顺序是什么？企业可分配利润一般按下列顺序进行分配:1,弥补企业以前亏损;2,提取法定盈余公积金;3,提取公益金;4,提取任意公积金;5,向投资分配利润;五，为什么要把企业的资产划分为流动资产和固定资产？流动资产与固守资产都是企业生产经营的要素,同处于生产经营过程之中.它们必须按一定的比例同时并存,企业的生产经营活动才能顺利有效地进行.但是,流动资产和固定资产的性质和运动规律各有特点,主要表现在:1,流动资产作为垫支于劳动对象上的资金,其价值一次全部转移到生产经营成果的成本中去,从而需要一次收回,一次补偿,这与固定资产价值逐步转移,逐步补偿有很大不同.2,流动资产的周转期取决不产品的生产周期,因此周转期比较短,而固定资产的周转取决于较长的使用年限.3,企业流动资产在周转过程中有很大的变动性,不但需要量随生产任务和供产销条件变化,而且不断改变其形态.六，我国《企业会计制度》对销售商品收入的确认原则是如何规定的？企业销售商品时,如同时符合以下条件四个条件,即确认为收入:1,企业已将商品时所有权上的主要风险和报酬转移给买方;2,企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;3,与交易相关的经济利益能够流入企业;4,相关的收入和成本能够可靠地计量;第10章 企业经济效益统计

一，名词解释；一，投资效益；即指成果与投资的对比关系.投资建设过程中所耗劳动表现为投资,投资的成果表现为新增生产能力和新增固定资产.二，固定资产交付使用率；固定资产运用系数,是以某时期新增固定资产额与该时期投资完成额及期初未完工工程投资额之和的比率表示.三，综合指数法；在确定一套合理的经济效益指标体系的基础上,对各项经济效益指标个体指数进行加权平均,计算出经济效益综合值,用以综合评价企业经济效益的一种方法.四，经济效益；经济过程取得的经济效果及其带来的经济效用的总称,即是满足人们需要的量与经济消耗之比.五，单位生产能力投资；建成投资项目,新增单位生产能力平均耗费的投资.六，项目投资回收期；自项目建成移交生产之日起,累计提供的盈利总额,达到建设所投资总额之时为止所经历的时间.一，简答题;一,什么是投资经济效益?企业投资经济效益和企业经营效益的区别是什么?投资建设过程中所耗劳动表现为投资,投资的成果表现为新增生产力和新增固定资产,即企业的投资效益就是成果与投资的对比关系.企业的投资效益一方面取决于投资项目的建设过程,即实现一定的生产能力投入资金的过程,包括投入资金的数量以及建设阶段资金占用期的长短等;另一方面也取决于投资的回收过程,即建设项目完工投入生产以后,新增生产能力发挥作用的过程,包括单位投资提供的增加值以及投资回收期等.企业的生产经营效益是指企业在现有投资状况下通过现期的生产经营活动取得的经济效益.对企业生产经营效益的统计着眼于企业现期的生产经营,从经营成果与投入的劳动,生产资料,资金等方面的对比中研究企业的经济效益水平,为企业改进生产经营管理,在现有基础上取得更多的生产经营成果提供决策依据.二,对企业经济效益用评分法进行综合评价时,为什么不宜采用动态比较指标?对企业效益进行综合评价时,选取的各项指标应符合经营效益指标的特定含义,动态比较指标则不宜选入,其主要原因是,动态比较指标,所评分数虽然能够综合反映经济效益的变动趋势,评价企业经济效益的提高情况,但不能反映经济效益的变动幅度以及企业实际达到的水平.三,从哪些方面设置企业经营效益指标?经营效益是企业在生产经营活动中产出与投入之比.企业经营效益指标主要从劳动消耗与劳动占用的效益指标及反映满足社会需要的效益指标去设置.1,劳动消耗和劳动占用的效益指标,企业的劳动占用率表现为企业资金占用,反映企业劳动占用最综合的指标是企业的资金利税率.2,满足社会需要的效益指标.我们可以从产品的质量,市场营销,企业对合同的履行情况等方面,反映满足社会需要的经济效益指标.四,什么是企业经济效益的综合评价?为了观察和测算企业生产经营活动中各种消耗及各种劳动占用是否合理,所获得的生产经营成果是否适合社会需要,就必须从成果与消耗,成果与劳动占用,成果与社会需要等各种不同角度,分别对企业的生产经营过程进行分析,比较和评价.由一，于从不同角度计算的经济效益指标不能直接加总,为了对企业经济效益进行全面分析,比较和评价,还必须采用适当的方法,把反映企业生产经营活动的各种环节,各因素的经济效益指标综合起来,对企业的经济效益状况做出总的评价,这就是企业经济效益的综合评价.

第五篇：自考市场营销(三)小抄

1市场是指一种货物或劳务的所有潜在和现实购买者的集合需求。2市场包含三个主要因素1）人口2）购买力3）购买欲望 4市场营销：是通过市场促进交换以满足人类需要和欲望的活动。5如何正确理解市场营销的定义？

答

（一）市场营销是在动态环境中通过产品创新、分销、促销、定价、服务等加速相互满意的交关系的一切个人和组织的活动。

（二）市场营销是为满足人类的需要和欲望通过市场创造交换的活动。

6市场营销理论发展的历史并不长，它产生于20世纪初的美国。7市场营销的基本原理是：通过顾客需要促进交换，最终实现企业目标。

8市场营销的作用：

（一）解决生产与消费的矛盾，满足生活消费和生产消费的需要

（二）实现商品的价值和增值

（三）避免社会资源和企业资源的浪费

（四）满足顾客需求，提高人们的生活水平和生存质量。

9市场营销观念的核心是企业如何处理：企业、顾客、社会三者之间的关系。

10市场营销观念大体上可分为5种1）生产观念2）产品观念3）推销观念4）现代市场营销观念5）社会营销观念

生产观念、产品观念和推销观念都是以产品为中心；现代市场营销观念和社会营销观念是以消费者为中心。

11现代市场营销观念：它认为企业实现各项目标的关键在于正确确定目标市场的需要和欲望，比竞争对手更有效地传送目标市场所期望的产品或服务。

12现代市场营销观念是以顾客需求和欲望为导向的全新经营哲学，其思想在20世纪50年代中期。

13社会营销观认为：企业不公要满足消费者的需要和欲望并由此获得利润，而且要符合消费者自身和整个社会的长远利益，要正确处理消费者欲望、企业利润和社会整体利益之间的矛盾，求得三者之间的协调与平衡。

14营销机会：企业能取得竞争优势和差别利益的市场机会。

15环境威胁：营销环境中对企业营销不利的各种趋势。16分析营销环境的目的是寻求营销机会和避免环境威胁。

17企业的微观环境包括：1）企业本身2）供应商3）营销中介4）顾客5）竞争者6）各种公众；

18企业的市场营销环境包括1）微观环境2）宏观环境；

19企业的宏观环境1）人口环境2）经济环境3）自然环境4）技术环境5）政治法律环境6）社会文化环境；

20对竞争对手的分析包括1）产品研究和开发能力2）产品制造过程3）采购方式4）目标市场5）销售渠道6）服务能力7）个性和文化；

21对企业而言最主要的经济环境因素是社会总体购买力水平。

22企业要了解其所处的经济环境，需着重分析三个主要的经济因素1）消费者收入水平2）消费结构、储蓄3）消费信贷规模；

23个人可支配收入即税后的个人收入，个人可任意支配收入即扣除衣食住等基本生活开支的收入，才是企业应予以分析的。

24绿色营销：是指企业在营销活动中要充分考虑到社会环境利益，在有利于社会发展和环境保护的前提下开展经营活动。

25市场营销学主要是根据购买者的特点划分市场，将市场分为两大基本类型：1）消费者市场2）组织市场；

26消费者市场又称最终市场，是指为满足生活需要而购买商品或服务的个人和家庭。27产业市场又称生产者市场或企业市场，是指一切购买产品和服务并将之用于生产其他产品和劳务以供销售、出租或供应给他人的组织。

28组织市场又可分为1）产业市场2）中间商市场3）非赢利组织市场；

29消费者市场的特点？① 消费者市场需求具有多样性② 从交易的规模和方式看，消费者市场的购买人数多，市场分散，交易次数频繁，但每次交易数量较少③ 消费者市场需求的可诱导性。

30商品品种按消费者的购买习惯不同，分为：3）便利品4）选购品5）特殊品6）非渴求商品；

1与消费者市场相比，产业市场在需求方面有哪些不同？① 产业市场上的购买者数量少，而每单采购规模大② 用户地理位置集中③ 存在派生需求④ 需求一价格弹性较小⑤ 需求波动性大。

2产业市场的购买决策通常是集体决策，决策单位的成员一般包括1）使用者2）影响者3）决策者4）采购者5）控制者；

3产业市场的购买类型1）直接重购2）修正重购3）新购； 4直接重购：即用户按过去的订货目录重新订购。

5修正重购：是指用户为了更好地完成采购任务，部分调整采购方案，如改变欲购产品的规格、型号、价格等条件，或重新选择更合适的供应商。

6新购：采购方第一次购买某种产品或服务，这是一种最复杂的采购方式。7影响产业市场购买决策的因素：1）环境2）组织3）人际4）个人因素；

8简述产业市场的购买决策过程？①提出要求②确定总体需要③拟定产品规格④查询供应商⑤征求供应信息⑥选择供应商⑦发出正式订单⑧评估履约情况； 9分析消费者市场营销与产业市场营销的比较。

10服务，是一方能够向另一方提供的基本上是无形的任何活动或利益，并且不导致任何所有权的产生。

11服务的特点有①无形性②差异性③不可分割性④易消失性。

12企业服务质量管理就是使服务达到或超过顾客的期望。为了实现这一目标，主要的方法有①建立服务标准和规范②重视人员的选拔和培训③加强与顾客的沟通④及时处理顾客的投诉，这样可以缓解顾客的不满情绪，增强其对企业的信任感。

13调节需求的主要方法有1）实行差别定价2）开发非高峰期的需求3）可在高峰期开展补充性服务，供等候接待的顾客选择4）实行预定制度

14调节供给的主要方法有1）雇用一部分非全日制员工2）提高顾客的参与程度3）采用高

效的服务程序4）向其他企业临时租用服务设施

15“化无形为有形的”的促销策略主要的方法有1）进行形象化的宣传2）利用服务场所进行宣传3）利用服务人员进行宣传4）重视企业形象塑造5）对服务效果进行宣传 16常用的定价技巧有1）差别定价2）折扣定价3）偏向定价4）保证定价5）高价位维持定价6）牺牲定价7）阶段定价8）系列定价

17对服务质量的管理体系由三方面的关键要素构成1）管理人员职责2）服务人员服务标准3）顾客期望值管理4）管理人员职责5）服务人员服务标准6）顾客期望值管理； 18市场研究包括哪四个关键部分？1）二手资料搜集2）实地调查3）数据分析4）提出报告

19市场研究的内容主要包括哪几个方面1）市场环境研究2）市场需求研究3）市场供求研究4）市场销售研究5）市场行情研究；

21市场研究有什么作用？1）有利于企业正确地选定自己的目标市场2）有利于企业制定正确的产品开发策略，从而在竞争中处于有利地位3）帮助企业制定正确的产品价格策略4）帮助企业合理地选择销售渠道，建立在销售渠道中的竞争优势5）帮助企业制定适当的促销组合策略，在促销过程中建立竞争优势；

22一般说，案头研究的数据来源有哪两种？1）公司记录；大量的第一手信息可来源于公司内部2）政府各部门的统计资料；

23实地研究：是收集一手资料的过程。与案头相比，实地研究需要投入大量的人力和 财力，需要预先制定详细的调查提纲，因此难度较大。

24一手数据是以：1）观察2）实验3）问卷；方式第一次收集到信息 25问卷调查的优点是使用范围广；

26面谈方式可分为以下三种1）限制性回答2）自由式回答3）防御性回答； 27市场调查按调查对象范围大小可以分为1）全面调查2）抽样调查； 28抽样方法大体上可分为两大类1）随机抽样2）非随机抽样；

29常用的随机抽样方法有1）简单随机抽样法2）等距抽样（又称系统抽样）3）分层随机

抽样法4）分群随机抽样法；

30一份完整的问卷由哪几个部分组成？1）说明词2）收集资料部分3）样本特性分类资料部分4）计算机编号5）作业证明记载；

1问卷设计的程序是什么？1）明确调研主题与所需的资料2）明确调查对象的类型3）设计问卷4）对问卷进行小组测试；

3问句的种类有哪些？1）事实问句2）意见问句3）解释问句；

4问句设计的主要原则是什么？① 要使被调查对象容易并且能充分理解问句的含义，这是问句设计的最基本原则② 要使被调查对象能够并且愿意回答问题③ 问句要尽量获得具体事实性的答案④ 问句要克服偏差，追求精确。

5排序的重要原则是什么？①由易到难，由简单到复杂，由浅到深②由一个主题到另一个主题，需要有转接性的安排，以保持问题的流畅，不要打断被调查者的思路③一个主题或一个系列的问句，要排列连贯，否则容易使被调查者思路紊乱④触及私人隐私的、可能引起对方不愉快或困惑的问句要放在后面提出。

7市场营销策略组合是20世纪50年代由美国哈佛大学的鲍敦教授首先提出的。

8美国学者麦卡锡把这些要素概括为四大类（4PS组合）1）产品2）价格3）地点（分销）4）促销

9.市场营销的四个要素都是企业的可控因素。

10产品生命周期现象：一种产品从进入市场到最后退出市场，其销售额和利润都不是固定不变的，而是有一个由少到多由多转少的发展过程。

11根据产品市场销售曲线变化的规律，市场营销学将产品生命周期分为四个阶段1）产品介绍其（或引入期）2）成长期3）成熟期4）衰退期；

12试述产品生命周期不同阶段的营销策略？①引入期营销策略②成长期的营销策略③成熟期的营销策略④衰退期的营销策略

13价格策略包括1）快速撇脂定价2）缓慢撇脂定价3）快速渗透定价4）缓慢渗透定价； 14衰退期的营销策略1）维持策略2）集中策略3）收缩策略4）放弃策略；

15从产品创新程度深浅分类，新产品大体上包括以下三种①全新产品②换代产品③改进产品；

16新产品创意的来源主要有以下几个方面1）顾客2）企业内部技术人员和业务人员3）竞争对手4）经销商5）其他来源；

17新产品扩散：是指新产品推出市场后逐渐被越来越多的消费者所接受和采用的过程。18按接受新产品的快慢程度不同，我们可将消费者分为以下三种：1）意见领先者。在介绍期购买2）意见跟随者。在成长期购买3）意见落后者。在成熟期购买； 19企业的增长战略1）密集式发展2）一体化发展3）多角化发展。20密集式发展的三种形式是：1）市场渗透2）市场开发3）产品开发； 21一体化发展的三种形式是1）后向一体化2）前向一体化3）水平一体化；

怎么理解后向一体化和前向一体化：企业呈供→产→销方向发展就是前向一体化；企业呈供←产←销方向发展就是后向一体化。

22多角化发展的三种形式1）同心多角化2）横向多角化3）混合多角化； 23产品整体包括：1）核心产品2）有形产品3）附加产品；

24产品整体概念的意义：① 说明了产品价值的大小不是由生产者决定的，客才是最终的裁决者②从产品整体概念看，产品是多种因素的组合体，是由有形产品因素和无形产品因素组成的③ 随着企业生产技术和管理的水平的提高及消费者购买能力的增强，服务这一无形因素在企业市场营销中的重要性已超过以往，逐步成为决定企业市场竞争能力的关键④ 产品整体概念还提示企业，产品的创新和竞争是全方位的，不仅包括反映产品使用价值的性能、质量、而且包括产品的款式、规格、品牌、包装、送货、安装、调试等各种售后服务及形象等。

25企业产品组合包含三个要素1）产品组合宽度2）深度3）相关性；

26调整产品组合有以下几种决策：1）扩大产品组合决策2）缩减产品组合决策3）淘汰产品决策；

30品牌、商标 在市场营销中的作用主要有1）有利于商品的广告宣传和推销2）维护生产

者和经销者的经济利益3）便于顾客选购商品。

1品牌策略主要有1）无品牌策略2）制造商品牌策略或经销商品牌策略3）群体（家庭）品牌策略或个别品牌策略4）多品牌策略；

2促销的实质是信息沟通，即在企业与其目标顾客之间有效地沟通信息。3传递信息的形式有两种1单向传递2双向传递；

4现代企业的促销方式主要有六种1）广告2）人员推销3）营业推广4）公共关系5）包装6）直复营销；

5促销组合：是将这些方式组合和搭配起来，它体现了整体决策思想，即将各种促销方式目的、有计划地组合起来，形成整体效果最优的促销决策。

6广告：是企业付费通过各种传播媒体向目标市场和社会公众进行的一种非人员式信息沟通活动。

7营业推广：是企业在某一时间内采用特殊的手段或方法对消费者或中间商进行强烈刺激，以激励他们尽快大量的购买特定产品服务。

8公共关系：是以不付费的方式得到媒体的报道，达到宣传和推销产品或服务的目的。9影响促销组合的因素①产品种类及市场类型②促销目标③促销的总策略④产品生命周期所处阶段；

11常见的预算制定方法：1）量力支出法2）销售额百分比法3）与竞争者保持平衡法4）目标任务法；

12根据目标的不同，广告可以分为1）通知性广告；用于介绍期2）说服性广告；用于成长期3）提示性广告；用于成熟期。

13企业在制定广告预算时要考虑五方面的因素②产品生命周期③市场份额④竞争⑤广告频率⑥产品替代性；

14选择媒体种类时，应考虑的因素：1）目标受众的媒体习惯2）产品3）广告内容4）媒体成本

15广告效果指通过媒体传播之后广告所产生的影响。评估内容一般包括两个方面1）广告的传播效果2）广告的销售效果；

16营业推广是企业运用各种短期性的刺激工具，刺激消费者和经销商迅速和较大量的购买企业的产品或服务。

17营业推广有两个特点1）效果强烈2）贬低产品；

18营业推广包括三大类：1）直接针对消费者的促销工具2）针对中间商的促销工具3）针对推销人员的促销工具；

19人员推销是指企业的推销人员直接与顾客或潜在顾客接触、洽谈、介绍产品，以达到促进销售的活动过程。

20人员推销的特点①人员推销最具灵活性②人员推销具有针对性③信息传递的双向性④ 人员推销注重人际关系；（买卖不在人意在）21公共关系是一种间接的促销方式。

22公共关系的特点1）可信度高2）可消除防卫3）富有戏剧性； 23包装可分为三个层次1）主要包装2）次要包装3）运输包装；

24直复营销是一种为了在任何地方产生可度量的反应和（或）达成交易而使用的一种或多种广告媒体相互作用的市场营销体系。

25影响企业定价的内部因素有1）企业的营销目标2）企业的营销组合3）产品成本 26与定价直接有关的营销目标主要有1）维持企业生存2）争取当期利润最大化3）提高市场占有率4）产品质量领先等

27影响企业定价的外部因素有1）市场结构2）市场需求的价格弹性3）市场竞争4）国家政策5）其他外部环境因素；

28成本导向定价方法有三种1）成本导向定价法2）需求导向定价法3）竞争导向定价法； 29成本导向定价法：是一种以成本为中心的定价方法以，也是最简单的定价方式。它以成本为基数，加上预期的利润，确定产品的基本价格。

30成本导向定价法一般包括以下几种具体做法1）成本加成定价法2）目标利润定价法； 32.企业制定差别定价需要有一定的条件：1）市场应是可以细分的，各细分市场对产品的需求程度不同2）以较低的价格购买某种产品的顾客没有可能以较高的价格把这种产品倒卖给别人3）如果企业的商品售价较高，竞争者没有进行低价倾销的可能4）进行市场细分化的管理成本不应走过从差别定价中所得到的额外收益5）消费者能够接受这种差别定价。33竞争导向定价法：是以市场上竞争对手的同类产品价格为主要依据的定价方法。34竞争导向定价法主要有以下三种1）随行就市定价法2）密封投票定价法3）主动竞争定价法；

35新产品定价的策略①撇脂定价法：是以远高于成本的售价投放新产品，以迅速获利补偿成本，并占据一个虽小但最为有利可图的市场② 渗透定价法：就是以低价投放新产品，吸引大量顾客，取得较大市场份额，通过降低生产成本，薄利多销，实现盈利目标③ 适中定价法：是介于撇脂定价和渗透定价之间的一种方法。它采用适中的价格，同时兼顾生产者、中间商和消费者的利益。

36在以下几种情况发生时，企业可能调低商品价格1）生产能力增加，或成本获得有效降低2）企业现有市场占有率下降3）经济不景气；

37促使企业提价的原因主要有1）由于发生通货膨胀，物价上涨，企业经营费用上升，迫使企业不得不提价以确保获取目标利润2）企业产品供不应求，不能满足所有顾客的需要。38产品分销渠道也称分配渠道或配销通道，指将产品从制造者手中转至消费者手中所经过的各中间商连接起来形成的通道。（其实这是产品分销渠道广义的定义）

39直接渠道：由生产企业直接交产品卖给用户，没有中间商介入的渠道，称直接渠道。40间接渠道：在产业市场上，许多生产设备和原材料的销售都采用直接销售，但也有一些通用类零配件、耗材等采用间接销售。

1根据商品在流通过程中所经中转环节的多少，我们还将分销渠道分为1）长渠道2）短渠道；没有中间环节的直接渠道最短；反之，中间层次或环节越多，渠道越长。2渠道的宽与窄取决于商品流通过程中每一层次选用中间商数目的多少。

3企业怎样为自己选择分销渠道呢？1）决策是否需要中间商2）确定所用中间商类型并选择具体的中间商3）定分销强度或渠道宽度选择4）渠道管理――协调冲突与实施控制；

4一种商品的分销是否需中间商参与，或需要几个层次的中间商，取决于以下几个方面的因素1）产品特性2）市场条件3）生产企业状况

5企业在具体选择中间商时还要考虑以下因素①市场覆盖面②中间商是否具有经销某种产品必要的专门经验、市场知识、营销技术和专业设施③预期合作程度④中间商的目标与要求；

6在渠道宽度决策上有三种策略可供选择1）密集分销；是最宽的渠道2）独家分销；是最窄的渠道3）选择分销；介于密集分销与独家分销之间。还要理解这三种分销的定义。7具体的渠道管理程序包括以下主要内容①确定中间商的要求②激励渠道成员，减少生产厂与中间商的矛盾③定期对渠道成员的工作进行评估；

8分销渠道中各成员的关系也有三种不同的类型1）传统的由独立中间商组成的分销渠道2）一次性交易渠道3）垂直式分销渠道；

9垂直式分销渠道有三种主要形式1）直营式垂直分销渠道系统2）支配式垂直分销系统3）契约式垂直分销系统；

10商业批发商还可以分为1）完全服务批发商2）有限服务批发商 11居间商人分为1）代理商2）经纪人3）信托商

12代理商经纪人和信托商与商业批发商的本质区别在他们对商品没有所有权。13无门店零售又可分为三大类1）直复营销2）直接推销3）自动售货机；

14直复式营销可分为不同形式，这里介绍其中最主要的三种1）电视营销2）网上营销3）目录商店

15未来零售业发展趋势1）不断强调自我服务2）管理计算机化3）零售商自有商标迅速发展4）商品攀升5）网上营销；

16商品实体分销决策有其特殊点，包括以下几个方面①重点在降低成本②促进销售③要有利于增加利润④物流不仅是成本问题，而且是竞争性营销策略的有力工具；

17存货控制的两个最基本的决策是何时进货和进多少货，即订货点和订购量的决策。18订货点取决于订购1）前置时间2）使用率3）服务水平；

19要求订购的前置时间越长，订货点相应也应该越高；反之，则低

20缺货成本：指由于存货供应中断而造成的损失，包括产品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失，以及需用主观估计的商誉损失等。

21存货的维持成本大致可以分为以下四种1）存货空间费用2）资金成本3）税金与保险费；4）折旧与报废损失； A类商品是指存货种类虽少，但占用资金多的商品，它的品种数量往往不到库存商品种类的10%，但其价值却占总储存价值的70%以上。

23企业的订货成本由什么构成？1）订货处理成本。订货处理成本与商品储存量的多少无直接关系，类似于固定成本2）存货维持成本。存货维持成本则与商品储存量多少有直接关系，类似变动成本。

24先进先出法得出一个更为精确的商品销售成本和年底存货实际成本。后进后出法则表现出一个更低的利润，从而使应缴纳税款减少，但按成本计算的年底存货价值被低估。25在将商品运往仓库，中间商和顾客的过程中，公司可从下列五种运输方式中进行选择1）铁路2）水路3）公路4）管道5）航空运输；

26特许经营：是指特许权授予人与被授予人之间通过授予受许人使用特许权授予人已经开发出的品牌、商号、经营技术、经营规模的权利。

27特许经营的主要两种类型1）产品、商标型特许经营2）经营模式型特许经营 28特许经营的费用1）特许加盟费2）特许经营费3）广告分摊费

29特许经营的优点①将经营失败的危险降至最低②受许者通常还会得到全国性的品牌形象支持③分享规模效益，使开业成本隆至最低；

30为特许经营制定预算是财务部门的职能。预算可以分为三方面1）资金2）利润3）现金流动（率）；

31经济因素是制约顾客行为的一个基本因素。

32考虑到不同地区的文化观念对营销策略的影响，有四种市场扩张策略可供选择①产品不变－推销不变策略②产品不变－推销改变策略③产品改变－推销不变策略④产品改变－推

销改变策略；

33亚文化群是指按照某种标志对一个大的文化群进行细分后所得到的一个较小 的文化群。

34亚文化对人个的影响甚至比社会文化更为重要。35亚文化群存在特殊需要，可以形成细分市场。36小型细分市场对于小企业更为重要。

37消费者的购买行为同样受到一系列社会因素的影响1）相关群体2）家庭3）社会角色与地位；

38人们至少在三方面受他们的相关群体的重大影响，这三个方面是① 相关群体使一个人受到新的行为和生活方式的影响②相关群体影响个人的态度和自我概念，因为人们通常希望迎合群体③相关群体还产生某种趋于一致的压力，它会影响个人对所购商品的品牌的选择。39影响顾客购买行为的其他因素1）态度2）需要和欲望3）属于便宜的讨价还价市场还是高价优质品市场4）消费者购买行为；

1消费者的需要具有以下基本存在形态1）现实需要2）潜在需要3）减弱需要4）不规则需要5）充分需要6）过度需要7）否定需要8）无益需要9）无需要；

2按购买行为分，消费者分为以下几个类型1）谨慎型2）冲动型3）习惯型4）不定型； 3就消费者参与程度低的日用消费者品而言，购买现场是影响消费者购买行为的主要场所。4导致冲动购买的原因主要有①纯粹的冲动购买②刺激性购买③转换品牌的冲动购买④冲动型购买要求企业„„巧妙利用这些因素。

5从购买动机的具体表现来看，可以将消费者的购买动机归纳为两大类1）理智动机2）感情动机；

6理智动机分为1）求实2）求廉3）可靠4）健康5）求美6）求便

7消费者一般从以下四种来源获得信息1）个人来源2）企业来源3）公众来源4）经验来源； 8消费者筛选信息的过程包括1）接收阶段2）注意阶段3）理解阶段4）接受阶段5）保持阶段

9顾客选择最终品牌的模式有以下几种1）优势模式2）联结模式3）重点模式4）逐次考虑模式5）理想品牌模式6）次要属性模式7）期望值模式

11根据购买者的参与程度和品牌间的差异程度，消费者的购买决策可以分为四种类型1）复杂的购买决策2）寻求平衡的购买决策3）习惯性购买决策4）寻求变化的购买决策； 12市场需求又可以进一步分为1）总市场潜量2）地区市场需求3）企业市场需求 14市场细分是一种求大同存小异的市场分类方法

15市场细分的作用①市场细分有利于企业确定自己的目标市场②市场细分有利于企业发掘新的市场机会，把市场做大③ 市场细分可使企业集中人、财、物和信息等资源条件投入到有限的目标市场④市场细分有利于制定和调整市场营销组合策略⑤从社会效益看，市场细分使企业能更好地满足消费者形式多样、不断变化的需求，使消费者在市场上有更多的选择，买到更称心的商品和服务。

16消费市场常用的细分变量包① 人口统计的变量②地理位置变量③心理变量④行为变量； 17生产资料市场细分则通常将1）用户行业2）用户规模3）用户地理位置等因素作为细分标准

18成功、有效的市场细分应遵循以下原则1）可衡量性原则2）殷实性原则3）相对稳定性原则

19目标市场：是企业营销活动所要满足的市场，是企业为实现预期目标而打算进入的市场。20企业确定其目标市场选择的战略2）无差异市场营销3）差异市场营销4）集中市场营销； 21大量营销指企业大量生产某种产品，并通过多渠道大量推销给所有购买者。

23营销管理过程包含了五个基本阶段①确认公司的整体发展目标及任务②市场机会分析③ 选择市场竞争战略④制定营销组合策略⑤方案的执行和控制；

24企业在确定公司任务及目标时应考虑下五个因素1）公司历史2）当前政策3）公司外部环境4）公司内部资源5）与其他公司相比的竞争优势

25常采用的竞争战略有1）成本领先战略2）产品差别战略3）市场“聚焦”战略要理解和种战略的含义

26企业市场战略将市场分为四种类型1）价格导向型2）产品导向型3）服务导向型4）关系导向型；

27顾客管理的作用1加强顾客管理能够更好地满足顾客需求2加强顾客管理能够提高企业经济效益3加强顾客管理能降低企业的服务成本4.加强顾客管理能有效提高企业市场竞争力；

28顾客管理的核心是顾客服务。

30顾客服务工作应根据以下原则进行1）超越用户期望值2）符合用户期望值3）调整用户期望值；

31如何搞好顾客服务①倾听顾客意见②提高服务人员的素质③制订灵活的服务政策④制定服务标准⑤认识并控制顾客服务中的过失； 32售后服务是1）自己承担2）委托出去；

33如何加强顾客投诉管理⑥要重视顾客投诉⑦统一制定投诉管理的政策⑧处理投诉的方式⑨解决投诉直到顾客满意；

34企业应明确规定处理顾客投诉的规范和管理制度①建立健全各种规章制度②一旦出现顾客投诉，应及时处理③处理问题时应分清责任，确保问题妥善解决④建立投诉处理系统⑤确定受理投诉的基本知识和标准；

35如何能使投诉的顾客感到满意呢？①鼓励顾客投诉②培训顾客如何投诉③方便顾客投诉④迅速处理顾客投诉；

36企业与顾客的四种关系1）伙伴关系2）功能关系3）感情关系4）游离关系

37顾客档案应包括如下内容1）顾客基本资料2）交易情况3）跟踪调查资料4）企业服务 38如何建立顾客忠诚？1）认识顾客2）答谢顾客3）赞赏4）分析顾客；