证券评级公司

第一篇：证券评级公司

中诚信国际信用评级有限公司

中诚信国际信用评级有限公司（简称“中诚信国际”，英文简称“CCXI”）是经中国人民银行总行、中华人民共和国商务部批准设立，在中国国家工商行政管理总局登记注册的中外合资信用评级机构。2006年4月13日，中国诚信信用管理有限公司（简称“中国诚信”，英文简称“CCX”）与全球著名评级机构穆迪投资者服务公司（简称穆迪，Moody's）签订协议，出让中诚信国际信用评级有限公司49%的股权； 2006年8月15日中国商务部正式批准股权收购协议，中诚信国际正式成为穆迪投资者服务公司成员。

大公国际资信评估有限公司

大公国际资信评估有限公司(简称“大公”)是中国信用评级与风险分析研究的专业机构，是面向全球的中国信用信息与决策解决方案的主要服务商。1994年经中国人民银行和国家经贸委批准成立。作为中国信用评级行业和市场最具影响的创建者，大公具有中国政府特许经营的全部资质，是中国认可为所有发行债券的企业进行信用等级评估的权威机构。

联合资信评估有限公司

联合资信评估有限公司（简称“联合资信”）是目前中国唯一一家国有控股的信用评级机构，是市场公认的最专业的信用评级机构之一。

主体评级对金融及非金融企业主体开展的评级。

上海新世纪资信评估投资服务有限公司

上海新世纪资信评估投资服务有限公司[1]是专业从事债券评级、企业资信评估、企业征信、财产征信、企业信用管理咨询等信用服务的中介机构。公司成立于1992年7月，主要股东有中国金融教育发展基金会、上海财经大学、申能（集团）公司等。

上海远东资信评估有限公司

1988年3月，我国第一家独立于银行系统的社会专业信用评级机构——上海远东资信评估公司(“远东资信”)率先成立，该公司由上海社会科学院投资组建。

鹏元资信评估有限公司

鹏元资信评估有限公司原名为“深圳市资信评估公司”，成立于1993年，先后经中国人民银行、证监会、发改委认可，在全国范围内从事信用评级业务。

东方金诚国际信用评估有限公司：

东方金诚国际信用评估有限公司是经财政部批准由中国东方资产管理公司以资本金投资控股的全国性、专业化信用评级机构。公司先后获批中国证监会、中国人民银行和国家发改委三个国家政府部门认定的证券市场及银行间债券市场两大债券市场国内全部债务工具类信用评级资质，以及各地人民银行批准的信贷市场评级资质。公司注册资本1.25亿元人民币，在全国各地设立了26家分公司，并全资控股一家专业数据公司－北京东方金诚数据咨询有限公司，是中国境内经营资本实力最雄厚的信用评级机构之一，是五家机构中唯一的国有控股评级公司，实际控制人为财政部。

第二篇：公司项目及研究报告评级办法

公司项目及研究报告评级办法

公司项目及研究报告评级办法

一、项目评级好范文

1.项目评级指对单用户、多用户市场研究项目级别的评定。

2.项目完成后，项目负责人组织项目组成员进行总结，形成书面材料递交公司总裁。总裁或总裁指定领导组织有关人员对项目进行评级。好范文

3.总

裁或总裁指定领导对项目级别进行最后审定。

4.项目级别实行五级制，由高到低依次是：优、良、中、合格、差。

5.项目级别的确定包括两大方面：

(1)研究报告级别的确定。包括报告的实用或学术价值、结构框架、词句组织等。

(2)项目组织实施进程级别的确定。包括项目可行性方案的质量、项目实施的效率、项目实施效果、项目经济效益等。

6.对不同级别的项目实行相应的奖惩。好范文

二、研究报告评级

1.研究报告评级包括单用户报告、多用户报告(含半/报告)、媒体刊登文章的评级。

2.研究报告定稿以后,总裁或总裁指定领导组织相关人员对报告评级。

3.研究报告级别实行五级制，由高到低依次是：优、良、中、合格、差。

4.研究报告级别的确定包括以下方面:

(1)报告的实用或学术价值；

(2)报告的结构框架；

(3)报告的语辞组织；

(4)报告的反馈效果,主要指客户反馈效果或社会反馈效果。

5.对不同级别的报告实行相应的奖惩(纳入项目评级范畴的报告按项目评级奖惩标准执行)。

（附：项目评级奖惩标准）

第三篇：宁波远东评级公司

宁波远东资信评估有限公司成立于2003年4月，是由宁波金融事务所有限公司、上海远东资信评估有限公司、宁波金融电子化有限公司依法共同组建的一家专业资信评估有限责任公司。公司经中国人民银行宁波市中心支行确认具有贷款企业资信评估资格。公司经营范围有重点大户借款企业评级、浙江省重点建设工程招投标领域企业信用评级、担保机构信用评级、商业承兑汇票信用评级、代理上海远东资信评估有限公司各类有价证券信用评级、办理与主要业务有关的咨询和信息服务等。公司具有较健全的组织结构体系，拥有包括多名高级经济师、注册会计师、及各种高等级学历在内的高素质专业评估队伍，聘请了社会知名专家、学者组建了专家评审委员会。

公司始终坚持“独立、公正、客观、科学”的原则，牢固树立“客户至上、服务先行、保证质量”的经营宗旨，实事求是、客观公正地开展企业资信评级工作，以维护和提升社会信用为最终目标。公司充分借鉴和吸收国内和国际知名信用评级机构的成功经验，结合当地实际，制定出一套比较科学的与国际信用评价体系接轨的信用评级指标体系，成为一家具有较大影响力的专业评估机构，得到社会各部门和广大企事业单位的信赖和认可。公司成立几年来，已累计为辖内2355家次企业实施规范化资信评级，评级结果已逐渐成为当地众多企业的重要信用标志，极大地促进了社会信用体系建设和信用秩序的规范。

第四篇：大连小额贷款公司评级暂行办法

大连市小额贷款公司评级暂行办法

（试行）

第一章 总则

第一条

为规范小额贷款公司经营活动，推动行业持续健康发展，根据《中国银监会、中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》、《大连市小额贷款公司监督管理暂行办法》（大政发〔2013〕52号）等相关文件精神，结合我市小额贷款公司试点工作实际，制定本办法。

第二条

本办法的评级对象为在大连市依法合规设立并经营一年以上的小额贷款公司。

第三条

评级应坚持“公平、公正、公开”的原则，采取定性与定量相结合的方式，突出小额贷款公司的业务经营、资金运用和风险状况，激励小额贷款公司规范经营。评级结果作为监管部门对全市小额贷款公司实施分类监管、给予政策激励以及向银行类金融机构推荐业务合作资格的依据，评级结果有效期1年。

第四条

小额贷款公司评级等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C三等九级。

第二章 评级指标

第五条

评级指标主要考核企业的业务经营、资金运用和风险状况，包括企业基本情况、贷款风险管理能力、经营 能力、贷款资产质量、监管要求完成情况等5个方面。此外，根据企业经营特色和经营中存在的问题，设置加分项、减分项和否决项。

第六条

企业基本情况。用于评价小额贷款公司的基本条件，主要考察股东构成情况、资本实力、实际运营年限、内部治理结构、人员基本素质、内部制度完整性等6个方面。

（一）股东构成情况。考察主发起人经营水平和股权结构稳定性等内容。

（二）资本实力。考察公司的注册资本规模。

（三）实际运营年限。考察公司实际运营时间。

（四）内部治理结构。考察公司的法人治理结构、组织架构情况。

（五）人员基本素质。考察公司高管人员和从业人员的从业经历和学历等情况。

（六）内部制度完整性。主要考察公司内部制度建设、档案管理及信息系统运用情况。

第七条

贷款风险管理能力。用于评价小额贷款公司对贷款风险的管理水平，主要考察贷款分类情况、审查制度及执行情况、信用风险管理情况等3个方面。

（一）贷款分类情况。考察公司是否有完善的贷款分类制度及是否认真执行。

（二）审查制度及执行情况。考察公司是否有完善的贷 款审查制度及是否认真执行。

（三）信用风险管理情况。考察是否建立信用风险评价体系。

第八条

经营能力。用于评价小额贷款公司的业务水平和盈利能力，主要考察贷款周转率、业务增长率、净资产收益率、收入增长率、机构资金支持度等5个方面。

（一）贷款周转率。考察公司资金的流动性、周转性和偿还性。

（二）业务增长率。考察公司的成长状况和发展能力。

（三）净资产收益率。考察公司的盈利能力。

（四）收入增长率。考察公司收入增长的变动情况。

（五）机构资金支持度。考察公司与金融机构及其他机构合作情况。

第九条

贷款资产质量。用于评价小额贷款公司对外贷款的风险情况，主要考察贷款逾期率、贷款损失率、拨备覆盖率、资产损失准备充足率、不良贷款情况、单一行业贷款占比、前十大客户贷款占比等7个方面。

（一）贷款逾期率。考察公司贷款按期归还情况。

（二）贷款损失率。考察公司已经损失的贷款情况。

（三）拨备覆盖率。考察当年应计提的贷款损失准备金。

（四）资产损失准备充足率。考察公司对贷款损失的承受能力。

（五）不良贷款情况。考察公司经营中产生的不良贷款。

（六）单一行业贷款占比。考察公司对单一行业的贷款情况。

（七）前十大客户贷款占比。考察公司是否坚持小额分散的贷款原则。

第十条

监管要求完成情况。用于评价公司对监管部门工作要求的完成情况，主要考察数据上报及时度、数据上报准确度、工作完成情况、财务数据质量等4个方面。

（一）数据上报及时度。考察公司是否按照要求及时上报各类数据。

（二）数据上报准确度。考察公司上报的各类数据是否准确。

（三）工作完成情况。考察公司是否能够按照要求及时完成监管部门交办的各项工作。

（四）财务数据质量。考察公司是否按照要求对财务报表进行审计。

第十一条 加分项。主要针对部分小额贷款公司的业绩和经营特色进行额外加分。

（一）对外捐赠情况。

（二）对“三农”累计贷款额占全部累计贷款额70%以上。

（三）资本补偿能力。根据公司增资情况进行加分。

（四）公司注册区域。对在北三市及长海县注册的公司 进行加分。

（五）信用贷款占比。对信用贷款占比高的公司进行加分。

（六）其他监管部门认定的加分事项。

第十二条

减分项。主要针对公司存在的由监管部门认定的违规经营行为进行减分。

（一）未经主管部门批准超范围经营。

（二）单一客户贷款余额超过资本净额5%，或者单一集团客户贷款余额超过资本净额20%。

（三）贷款利率超过司法部门规定上限。

（四）违反资金来源规定。

（五）向股东及关联方发放贷款。

（六）贷款的发放和回收大量使用现金交易，或存在帐外经营的情况。

（七）不配合监管部门现场检查。

（八）提供虚假材料。

（九）本未开展业务。

（十）主发起人受到相关部门处罚。

（十一）融入资金未按时偿还。

（十二）其他监管部门认定的违规行为。

第十三条

否决项。出现下列情况之一的，最终评级结果不得高于CCC级。

（一）经有关部门认定的非法集资行为。

（二）抽逃资本金。

（三）暴力催款，造成严重后果。

（四）其他经有关部门认定的重大违法违规行为。

第三章 监管评级结果的运用

第十四条 评级结果的含义

考核评级等级分三类九级，即规范类，包括AAA级（90分以上，含90分）、AA级（80-90分，含80分）和A级（75-80分，含75分）三个级别；问题类，包括BBB级（70-75分，含70分）、BB级（65-70分，含65分）和B级（60-65分，含60分）三个级别；风险类，包括CCC级（50-60分，含50分）、CC级（40-50分，含40分）和C级（40分以下）三个级别。级别涵义如下：

（一）AAA 级：公司依法守规经营，有良好的风险控制和持续发展能力，是本行业中特色经营的典范，具有良好的行业发展引领作用。

（二）AA级：公司依法守规经营，有较强的风险控制和持续发展能力，具备一定经营特色，对全行业发展有较好的引领作用。

（三）A级：公司依法守规经营，有较好的风险控制和持续发展能力。

（四）BBB级：公司依法开展经营活动，无严重违规经营行为，有一定的风险控制和持续发展能力，公司稍作整改即可达到规范类。

（五）BB级：公司依法开展经营活动，或存在违规经营行为，风险控制和持续发展能力不强。

（六）B级：公司依法开展经营活动，或存在违规经营行为，风险控制和持续发展能力弱，经营活动出现一定问题。

（七）CCC级：公司风险控制能力极弱，公司的经营活动和持续发展方面均出现较严重问题，公司进行整改后可以达到问题类。

（八）CC级：或存在违法行为，无风险控制能力，公司经营活动不连续并出现严重问题，没有持续发展能力。

（九）C级：或存在违法行为，无风险控制能力，公司经营活动中断，没有持续发展能力。

第十五条 监管评级结果的使用

（一）监管评级结果作为衡量小贷公司综合情况，给予政策支持的依据。

（二）监管评级结果作为监管部门对小贷公司实施分类监管的依据。

（三）监管评级结果作为监管部门推荐小贷公司深化与金融机构及其他机构开展合作的依据。

第四章 附则 第十六条

市金融发展局负责本办法的组织实施，并拥有最终解释权。

第十七条 本办法自下发之日起实行。附件：大连市小额贷款公司监管评级指标体系

第五篇：辽宁省小额贷款公司评级暂行办法

辽宁省小额贷款公司评级暂行办法

2014-09-12 为引导和鼓励小额贷款公司服务“三农”和小微企业，促进依法守规经营，根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）及省有关文件精神，结合我省小额贷款公司试点工作实际，制定本办法。

一、基本原则

依据“公开、公平、公正”和“定量定性相结合”的原则，对经营期满1年以上的小额贷款公司开展评级工作，结果作为省政府金融办对全省小额贷款公司实施分类管理、给予政策激励，以及向银行业金融机构推荐业务合作资格的依据。评级结果有效期1年。

二、考核指标

评级内，小额贷款公司如果出现减分项中的任何行为，则其评级结果不得超过BBB级；如果出现一票否决项中的任何行为，则其评级结果不得超过CCC级。

（一）基本项

1、外部经营环境

外部指标，该指标主要用于评价小额贷款公司业务经营和持续发展能力，从以下2项指标进行考核：

（1）区域经济。选取小额贷款公司所在地级市的GDP值在全省排名进行评价。（2）区域政策。选取小额贷款公司所在地级市出台监管和扶持政策与否进行评价。

2、基本素质与竞争实力

用于评价小额贷款公司的环境适应性、安全性和盈利性，从以下5项指标进行考核：

（1）股权结构及股东背景。选取主发起人背景、主发起人实力、股东信誉和股权结构稳定性4项指标进行评价。

（2）发展战略。选取经营理念与战略目标进行评价。

（3）内部治理结构。选取公司的法人治理结构、组织架构2项指标进行评价。

（4）人力资源。选取高管层素质和从业人员素质2项指标进行评价。

（5）内部管理。选取制度建设完备性、内部控制、资料档案管理、管理信息系统运用4项指标进行评价。

3、贷款业务风险管理

企业内部因素指标。反映小额贷款公司是否具备健全的业务风险管理措施，从以下4项指标进行考核：

（1）贷款分类的落实情况。选取贷款五级分类及损失计提进行评价。

（2）三查制度及执行情况。选取贷前调查、贷时审查、贷后检查3项指标进行评价。

（3）不良贷款情况。选取不良贷款回收进行评价。

（4）信用风险管理情况。选取内部评级体系、授信、利率定价机制3项指标进行评价。

4、经营能力

企业内部因素指标。评价小额贷款公司的业务规模和结构，以及区别于银行业金融机构的业务特点。从以下5项指标进行考核：

（1）资本实力分析。选取实收资本、年资本增长率2项指标进行评价。

（2）实际运营年限。

（3）贷款类型。选取信用贷款占比进行评价，信用贷款占比指当年累计信用贷款额与当年累计贷款额的比率。

（4）贷款业务期限构成。选取3-6个月贷款占比进行评价，指当年3-6个月累计贷款额与当年累计贷款额的比率。

（5）贷款业务增长率。指当年累计贷款额与上年累计贷款额之间差额，除以上年累计贷款额的比率。

5、贷款资产质量

企业内部因素指标。评价小额贷款公司经营风险的核心内容。从以下6项指标进行考核：

（1）贷款逾期率。指期末逾期贷款余额与期末贷款余额的比率。

（2）拨备覆盖率。指当年计提的贷款损失准备金与当年不良贷款余额的比率。

（3）贷款损失率。指当年实际发生坏账损失额与年末贷款余额的比率。

（4）贷款损失准备充足率。指当年实际计提贷款损失准备与当年应提贷款损失准备的比率。

（5）单一行业贷款占比。指当年最大贷款投放行业累计贷款额与当年累计贷款额之比。

（6）前十大客户贷款占比。指当年最大十家客户累计贷款额与当年累计贷款额之比。

6、财务分析

企业内部因素指标。评价小额贷款公司是否依法守规进行财务核算，以及盈利能力和偿债能力。从以下3项指标进行考核：

（1）财务数据质量。选取小额贷款公司每年的财务报表是否经有资质的会计师事物所审计进行评价。

（2）盈利能力。选取净资产收益率、营业收入增长率、成本收入比3项指标进行评价。

①净资产收益率。指本期净利润与期初所有者权益余额加期末所有者权益余额平均数的比率。

②营业收入增长率。指期末营业收入与期初营业收入之间差额，除以期初营业收入的比率。

③成本收入比。指本期业务及管理费与本期营业收入之比。

（3）流动性。选取流动比率进行评价。指当年流动资产总额与当年流动负债总额之比。

（二）加分项

该项指标是在基本项评分的基础上，针对部分小额贷款公司的优点和特色加分。

1、年内获得县（区）级以上政府部门的表彰奖励；

2、支持公益事业发展或帮贫扶弱有突出贡献的；

3、年内足额纳税；

4、“三农”贷款累计发生额占当年全部贷款累计发生额比例不低于50%，且“三农”贷款平均利率不高于人民银行公布的同期贷款基准利率2倍；

5、获得政府部门、银行等金融机构业务支持。

（三）减分项

该项指标是在基本项评分的基础上，针对部分小额贷款公司的违规经营行为减分，但最终评级结果不得超过BBB级。

1、超出省政府金融办批准的业务品种经营；

2、单一客户贷款余额超过资本净额的5%，或单一集团客户授信（贷款）余额超过资本净额的20%；

3、违反利率管理规定；

4、违反资金来源规定；

5、擅自跨市（地级市）经营；

6、向股东及其关联方发放贷款；

7、贷款的发放和回收大量使用现金交易，或存在账外经营的情况；

8、其他经主管部门认定的违规行为。

（四）一票否决项

小额贷款公司在经营活动中出现下述情形之一，则最终评级结果不得超过CCC级。

1、非法集资或变相吸收公众存款；

2、抽逃注册资本的；

3、使用非法手段催债，并造成严重后果的；

4、洗钱；

5、其他经有权部门认定有违法行为的。

三、级别的含义

考核评级等级分三类九级，即规范类，包括AAA级（90分以上）、AA级（80分至89分）和A级（70分至79分）三个级别；问题类，包括BBB级（60分至69分）、BB级（50分至59分）和B级（40分至49分）三个级别；风险类，包括CCC级（30分至39分）、CC级（20分至29分）和C级（20分以下）三个级别。其中AAA级和AA级为优秀级、A级为良好级、BBB级为及格级、BB级（含）以下为不及格级。级别涵义如下：

AAA 级：公司依法守规经营，有较强的风险控制和持续发展能力，是本行业中特色经营的典范，具有较高的行业发展引领作用。

AA级：公司依法守规经营，有较强的风险控制和持续发展能力，具备一定经营特色，对全行业发展有一定的引领作用。

A级：公司依法守规经营，有一定的风险控制和持续发展能力。

BBB级：公司依法开展经营活动，无严重违规经营行为，有一定的风险控制和持续发展能力，公司稍作整改即可达到规范类。

BB级：公司依法开展经营活动，存在违规经营行为，风险控制和持续发展能力不强。

B级：公司依法开展经营活动，违规经营现象严重，风险控制和持续发展能力弱，经营活动出现一定问题。

CCC级：违规经营行为严重，风险控制能力极弱，公司的经营活动和持续发展方面均出现严重问题。

CC级：违规经营行为严重，或存在违法行为，无风险控制能力，公司经营活动不连续并出现较严重问题，没有持续发展能力。

C级：违规经营行为严重，或存在违法行为，无风险控制能力，公司经营活动中断，没有持续发展能力。

四、其它

1、考核评级等级在BB级（含）以上的级别可用“－”和“+”进行微调定义，（例如：50—53分为BB－级，54—56分为BB级，57—59分为BB+级，依此类推）。

2、省政府金融办负责本办法的组织实施，并拥有最终解释权。