第一篇：2011 洛阳农信社笔试真题及解析
2011 许昌农信社笔试真题及解析
第一部分客观题
一、单项选择题（20 分）
1.利用某种资源生产某种商品时所放弃的可以利用同一资源在其他生产用途中所能得 到的最高收入成为（）
A、机会成本B、显性成本C、隐形成本D、以上都不正确
2.信用社安全保卫工作的原则是（）
A、统一制度、分级管理B、谁主管谁负责C、岗位制原则D、由上级联社承担责任 原则
3.工作人员在办理业务时如发现假币或其他违规活动线索可以情况需及时报告（）
A、主管部门和保卫部门B、政府部门C、稽核部门D、纪检部门 4.债卷收益的衡量指标不包括（）
A、即期收益率B、持有期收益率C、债卷信用等级D、到期收益率
5.关于债卷的利率风险，一下说法错误的是（）
A、利率风险是市场风险
B、利率上升，债卷价格下降
C、持有债卷到期，则无任何损失
D、债卷到期时间越长，利率风险越大
6.关于债卷的的特征，以下说法错误的是()
A、债卷是比较稳定的投资理财产品
B、债卷的风险总是低于股票的风险
C、债卷投资风险低，收益相对稳定
D、相对于现金存款，债券的收益更加高
7.通常，股价的变化要（）发行公司盈利的变化
A、先于B、同时于C、滞后于D、无法确定
8、倾向于将净利润中的大部分以股利形式支付给股东的公司是（）
A、新兴行业公司B、快速成长公司C、处于成熟期的公司D、无法确定
9、债卷发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为（）
A、市场风险B、系统风险C、经营风险D、违约风险
10、关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）
A、基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性
B、基金的风险取决于基金资产的运作
C、基金的非系统性风险为零
D、基金的资产运作无法消灭风险
11.为了获得稳定的现金流，应当投资于那种基金()
A、创业基金B、对冲基金C、成长型基金D、收入型的基金
12、下列哪个指标不能用来衡量债卷的收益性（）
A、即期收益率B、到期收益率C、提前赎回收益率D、债卷价格波动
13.没有实物形态的票卷，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债卷是（）
A、凭证式国债B、记账式国债C、储蓄国债D、实物国债
14.下列理财产品不能用来保本的是（）
A、国债B、股票市场基金C、货币市场基金D、央行票据
15.下列四种投资工具中，风险最低的是（）
A、有担保的公司债卷B、国库券C、期货D、平衡性基金
16.没有或仅有较低的理财需求和理财能力，这样理财特征属于（）
A、少年成长期B、青年成长期C、中年稳健期D、退休养老期
17.含有高成长性和高投资的投资产品的资产组合比较适合（）的人群。
A、少年成长期B、青年成长期C、中年稳健期D、退休养老期
18.风险厌恶程度提高、追求稳定收益，这样的理财特征属于哪个生命周期阶段（）
A、少年成长期B、青年成长期C、中年稳健期D、退休养老期
19.假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生概率
0.3,0.35,0.1,0.25，某理财产品在四种状态下的效益率分别是50%，30%，10%，-20%，则该
理财产品的期望收益率是()
A、20.4% B、20.9% C、21.5% D、22.3%
20.假设未来经济有四种可能状态：繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生概率是
0.2,0.4,0.3,0.1，某理财产品在四种状态下的收益率分别是9%，12%，10%，5%,则该理财产 品的期望收益率（）
A、8.5% B、9.1% C、9.8% D、10.1%
二、多项选择题
1、以下关于农村信用社接管的表述，不正确的选项是（）
A、农村信用社接管的事由是：可能或者已经发生信用危机、严重影响存款人利益
B、接管单位是:中国人民银行
C、接管目的：偿还存款人存款，并依法将其解算
D、接管期限不得超过12 个月，并不得申请延期
2、关于贷款利息管理，下列表述中正确的是（）
A、贷款贴息应当坚持谁确定谁贴息的原则
B、对于逾期贷款，贷款人不得带有惩罚性的加收利息
C、贷款贴息中应补贴的贷款利息，由中国人民银行决定各商业银行平均承担数额
D、对于逾期贷款，贷款人应当按照规定带有惩罚性的合法加收利息
3、银行汇票的特点主要包括（）
A、适用范围广、信用可靠B、票随人到，付款迅速
B、C、灵活方便，兑换性强D、一律不记名、转让方便
4、辩证唯物主义认为（）
A、世界具有物质统一性，运动是物质的本性
B、世界万物是相互关联的，物质世界在相互联系中永恒发展
C、事物具有对立统一的两面性
D、客观世界决定主管世界，但在实践中，人的意识又能发挥主观能动性，对客观世界 发生反作用
5、劳动生产率是指劳动者生产某种商品的能力，它可用那些方式来表示（）
A、单位时间生产的产品数量
B、生产单位产品所耗费的劳动时间
C、劳动生产率同单位产品所含价值量成反比
D、劳动生产率同单位价值量成正比
6、构建社会主义和谐社会必须坚持一下原则（）
A、必须坚持科学发展，坚持以人为本
B、必须坚持民主法治，坚持正确处理改革、发展、稳定的关系
C、必须坚持在党的领导下全社会共同建设、共同享有
D、必须坚持改革开放
7、以人为本是科学发展观的本质和核心。以人为本中的“人”是指（）
A、具体的、现实的人B、广大人民群众C、作为个体的个人D、社会全体人员
8、农村信用社储蓄业务必须遵循的工作原则是（）
A、存款自愿B、取款自由C、存款有息D、为储户保密
9、单位银行结算账户按用途可以分为（）
A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户
10、我国《宪法》规定：“中华人民共和国公民在法律面前一律平等。”其含义是（）
A、任何公民都受法律约束，不允许有超过法律规定的任何特权
B、所有公民在司法上平等，在实施、执行、使用法律上平等
C、在法律面前一律平等是指公民权利能力上平等，而不是行为能力上的平等
D、在法律面前一律平等是指法律范围内的平等，而不是事实上的平等
11、犯罪的主观方面包括（）
A、犯罪表示B、犯罪的故意C、犯罪的目的D、犯罪的主体
12、如果要对B2 B3 B4 三个单元格中的数值求平均值，则公式应该为（）
A、=AVERAGE(B2:B4)B、=SUM(B2:B4)
C、=AVERAGE(B2，B3，B4）D、=(B2+B3+B4)/
313、在E xal 工作表中，要选定A~E 列单元格，下列哪些操作是正确的？（）
A、用鼠标左键点击列号A，然后向右拖动鼠标到列号E，在释放鼠标左键
B、鼠标左键单击序列号A，再按下shift 键不放并用鼠标左键单击系列号E，最后释放 Shift 键
C、单击系列号A，然后先按下Ctrl 键不放，再用鼠标单击B、C、D、E 列号，最后释 放Shift 键
D、用鼠标左键单击A、B、C、D、E 的每个列号
14、属于营业外收入的是（）
A、固定资产盘盈收入B、无形资产使用权转让收入C、处置抵债资产净收入D、出纳 长款收入
15、被称为拉动我国经济发展的“三驾马车”是指（）
A、消费B、金融C、投资D、出口
16、国共第一次合作时，孙中山改组国民党，实行的三大政策分别是（）
A、联饿B、联共C、富农D、扶助农工
17、康熙年间，戏剧界所称的“南洪北孔”是指（）
A、“南洪”指洪升B、“南洪”指洪仁C、“北孔”指孔开针D、“北孔”指孔尚任
18、遵守行文规则是为了（）
A、确保公文迅速、准确传递B、避免行文紊乱C、确定行文关系D、控制行文数量
19、贷款按照自主程度分类可以分为（）
A、委托贷款B、自营贷款C、特定贷款D、专项贷款
20、目前美国的期货市场的交易品种最多、市场规模最大，位居世界前列的期货交易所 主要有（）
A、C B O T B、C M E C、I P E D、N Y M E X
三、判断题
1、信用社按规定计提的应付利息不计入成本（）
2、固定资产是指使用年限在一年（不合一年)以上，单位价值在2000 元以上，并在使 用过程中保持原有物质形态的资产。（）
3、信用社计提固定资产折旧，从投入使用起计提折旧。（）
4、县联社会计主管交接由市办事处财务科长监交。（）
5、当日发现的差错，原经办人填制红字“当日冲消”凭证办理冲正，在原错误凭证上加 盖“已冲消”戳记。（）
6、银行业监督管理机构不能实施跨境管理。（）
7、国务院银行业监督管理机构管理程序是公开的（）
8、国务院银行业监督管理机构现场检查时，检察人员少于二人或者未出示合法证件和 检查通知书时，银行业金融机构无权拒绝（）
9、农村信用社变更名称由上级联社批准（）
10、农村信用社高级管理人员调整，由省联社进行其任职资格审查（）
11、农村信用社调整业务范围应报人民银行批准（）
12、农村信用社可以根据自身情况随意调整存贷款利率（）
13、企业事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场所所开立多个基本账 户（）
14、在票据上签名，可以代他人签名（）
15、将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书有效（）第二部分
四，简答题（20 分）
1、商业银行经营原则？
2、公、检、法、司查阅会计档案的程序?
3、抵债资产取得的途径有哪些？
4、信用社的成本包括哪些？
5、信用社固定资产提取折旧的年限？
五、写作题（25 分）
一只鸽子老是不断地搬家，他觉得，每次新窝住了没多久，就有一种浓烈的怪味，让他 喘不上气来，不得已只好一直搬家。他觉得很困扰，就把烦恼跟一只经验丰富的老鸽子诉苦。
老鸽子说：“你搬了这么多次家根本没有用啊，因为那种让你困扰的怪味并不是从窝里面发
出来的，而是你自己身上的味道啊。”
材料对你有什么启发，写一篇800 字的议论文
河南省农村信用社招聘考试真题
（2011 年8 月20 日许昌）
一、单项选择题（20）
1、A[解析]机会成本是指为了得到某种东西而所要放弃另一种东西的最大价值。
2、A[解析]安全保卫工作是农村信用社经营管理的重要组成部分，纳入年度综合目标管 理，实行分级管理，逐级负责，层层落实的安全保卫工作责任制管理办法。
3、A[解析]略
4、C[解析]债券的收益水平通常用到期收益率来衡量。到期收益率是指以特定价格购买 债券并持有至到期日所能获得的收益率。它是使未来现金流量现值等于债券购入价格的折 现率
5、C[解析]利率风险是指利率的变动导致债券价格与收益率发生变动的风险。债券是一 种法定的契约，大多数债券的票面利率是固定不变的（浮动利率债券与保值债券例外），当市场利率上升时，债券价格下跌，使债券持有者的资本遭受损失。因此，投资者购买的 债券离到期日越长，则利率变动的可能性越大，则利率风险也相对越大。
6、B[解析]略
7、A[解析]股票变化先于发行公司的盈利变化
8、D[解析]略
9、D[解析]违约风险又称信用风险，是指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投 资者遭受损失的风险，它通常针对债券而言。
10、C[解析]略
11、D[解析]收入型基金是主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大 收入为目的，以追求基金当期收入为投资目标的基金，其投资对象主要是那些绩优股、债 券、可转让大额存单等收入比较稳定的有价证券。
12、D[解析]略
13、B[解析]本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。首先，没有实物形态；此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体 现不出这一点。
14、B[解析]略
15、B16、A17、B18、C19、C20、D
二、多项选择题（20）
1BCD
2AC
3ABC[解析]银行汇票的特点主要包括：适用范围广、票随人走，钱货两清、信用度高，安全可靠、使用灵活，适应性强
4ABCD
5AB[解析]劳动生产率是指劳动者的生产效率，它表明了劳动者生产能力的大小和生产 效果的好坏。其表示方法通常有两种：一是每个劳动者在单位时间内所生产出来的产品数 量，一种是生产单位产品所耗费的劳动时间
6ABCD[解析]构建社会主义和谐社会必须坚持以下原则：1）必须坚持以人为本2）必
须坚持科学发展3）必须坚持改革开放4）必须坚持民主法治5)必须坚持正确处理改革发展 的稳定关系6）必须坚持在党的领导下全社会共同建设
7ABC[解析]以人为本的“人”，是指人民群众。在当代中国，就是以工人、农民、知 识分子等劳动者为主体，包括社会各阶层人民在内的中国最广大人民
8ABCD[解析]我国实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的公民储蓄 原则，依法保护个人银行存款的资金安全。
9、ABCD[解析]单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存 款账户和临时存款账户
10、ABCD[解析]我国【宪法】规定：中华人民共和国公民在法律面前一律平等。其含
义是任何公民都受法律约束，不允许有超过法律规定的任何特权、所有公民在司法上平等，在实施、执行、使用法律上平等、在法律面前一律平等是指公民权利能力上的平等，而不 是行为能力上的平等、在法律面前一律平等是指法律范围内的平等，而不是事实上的平等。
11、BC[解析]犯罪主观方面包括故意、过失、动机和目的各要素，这些要素的认定，对刑法规定的一切犯罪的认定都具有直接的决定意义。
12、ACD13、ABC14、ACD15、ACD[解析]投资、消费、出口占GDP 比重的结构严重失衡，造成内需严重不足，过度依赖出口导向已经难以为继投资、消费和出口被称为拉动经济的三驾马车。
16、ABD[解析]国共第一次合作时，孙中山改组国民党，实行的三大政策分别是联俄、联共、扶助农工的三大政策，成为国共两党和各革命阶段联合的基础。
17、AD[解析]康熙年间，戏剧界所称的“南洪北孔”是指“南洪”洪升、“北孔”孙 尚任
18、ABCD19、ABC20、ABC
三、判断题（15）
1×[解析]信用社以负债形式筹集的资金，按照国家规定的使用利率及提取应付利息的 范围和方法，分档次计提应付利息，计入成本
2√
3×[解析]经研究，决定自1995 年1 月1 日起我市城市信用社计提固定资产折旧办法由 原按综合折旧率办法改为按分类折旧办法计提
4×[解析]县联社会计主管交接应由联社分管主任监交
5√
6×[解析]国务院银行业监督管理机构可以和其他国家或者地区的银行业监督管理机构 建立监督管理合作机构，实施跨境监督管理。
7√[解析]国务院银行业监督管理机构应当公开监督管理程序，建立监督管理责任制度 和内部监督制度。略
8×[解析]现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书； 检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。9×[解析]农村信用合作社变更名称由银行业监督管理机构批准
10×[解析]农村信用合作社高级管理人员调查，由银行业监督管理机构进行其任职资格 审查。
11×[解析]农村信用社调整业务范围应报银行业监督管理机构批准。
12×[解析]农村信用社调整存贷款利率必须是在人民银行规定的存贷款利率的上下限 内进行。
13×[解析]只能开立一个基本账户。
14×[解析]在票据上签名，应当为当该当事人的本名
15×[解析]将汇票金额的一部分转让的背书或者将汇票金额分别转让给二人以上的背 书无效
四、简答题（20）
1.答：1 效益型、安全性、流动性原则2 依法独立自主经营的原则3 保护存款人利益原 则4 自愿平等，诚实守信原则5 严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息6 依法营业，不损害社会公共利益7 公平竞争8 依法接受中央银行与银监会的监督和管理
2.答：必须持有县以上主管部门正式公函，执行人员应当出示本人工作证和执行公务证，并出具法院协助查询通知书，经信用社负责人同意后方可查阅。？
3.答：（1）由借款人、贷款人、担保人三方协商并签定具有法律效力的协议书；（2）经仲裁机构仲裁决定；（3）人民法院判决或裁定；
4.答（1）利息支出；（2）金融机构往来利息支出；（3）手续费支出：（4）营业费用
（5）其他营业支出
5.答（1）房屋、建筑物为20 年；（2）机器、机械及其它设备为10 年；（3）电子设 备运输工具、器具、家具等位5 年。
五：写作题（略）（25 分）__
第二篇：2015年农信社客户经理笔试真题
2015年四川农信社招聘考试笔试真题—客户经理
岗（含答案）
2015年四川省农信社招聘考试（客户经理岗）
一、单项选择题
1.2015年10月，中国人民银行下调金融机构人民币贷款利率和存款基准利率，下列关于央行降准降息的影响，说法不正确的是（）。
A.支持三农和小微企业
B.增加企业融资成本
C.化解产能过剩
D.促进经济结构调整
2.互联网金融对商业银行的改变主要体现在（）。
①提升客户体验
②改变获客路径
③增加运营成本
④创造市场机会
A.①②③④
B.③④
C.①②③
D.①②④
3.某公司获得银行贷款100万元，年利率6%，期限三年，按年计息，若按复利计息，到期后偿付银行本息共（）万元。
A.19.1 B.119 C.18 D.118
4.期权合约买房可能形成的收益或损失状况是（）。
A.收益无限大，损失有限大
B.收益有限大，损失无限大
C.收益有限大，损失有限大
D.收益无限大，损失无限大 5.劣币是指实际价值（）的货币。
A.等于零
B.等于名义价值
C.高于名义价值
D.低于名义价值 6.两家以上商业银行受控于同一集团但又不以股权公司的形式出现的制度是（）。
A.代理银行制
B.总分行制
C.连锁银行制
D.控制银行制
7.健全的内部控制保障体系主要包括六大要素，下列不属于这六大要素的是（）。
A.信息系统控制
B.报告机制
C.业务连续性管理
D.财务实力 8.人民法院因审理案件，需向银行查询企业存款资料时，查询人不得（）。
A.借走资料原件
B.抄录资料原件
C.复印资料原件
D.对资料原件照相 9.监管人员到商业银行约见高级管理人员，要求其就业务活动和风险管理的重大事项进行说明，这种监管方式是()。
A.市场准人
B.监管谈话
C.非现场监管
D.现场检查 10.农信社开始以“三性”为主要内容的改革是在（）的领导下进行。
A.国务院
B.银监会
C.中国人民银行 D.中国农业银行 11.下列筹资方式中，资本成本最高的是（）。
A.发行普通股
B.发行债券
C.发行优先股
D.长期借款
12.根据《中华人民共和国商业银行法》，我国境内商业银行分为全国性和区域性两类，下列属于区域性商业银行的是（）。
A.邮政储蓄银行
B.股份制商业银行
C.农村信用社
D.国有控股大型商业银行
13.贷款价格的构成包括贷款利率，贷款承诺费，补偿余额和隐藏价格，其中贷款承诺费是指银行（）的那部分资金收取的费用。
A.未承诺贷给客户，客户没有使用
B.未承诺贷给客户，客户已经使用
C.已承诺贷给客户，客户已经使用
D.已承诺贷给客户，客户没有使用
14.某人投资证券，买入价格1000元，卖出价格1200元，持有期间利息收入100元，持有期收益率是（）。
A.20% B.30% C.40% D.50%
15.银行某企业客户需在短时间内进行一笔较大金额的汇款，最适宜的汇款方式是（）。
A.电汇
B.票汇
C.信汇
D.押汇 16.可转让支付命令账户的简称是（）。
A.CD账户
B.NOWS账户
C.SNOW账务
D.Q账户
17.银行面临客户的未预知的大额款项支取，不得不折价售出相应金额的债券换取现金，从而银行承担了（）。
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
18.对于同一客户，不同信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一个是真实数据时，应选取（）。
A.风险值较低的指标值
B.风险值较高的指标值
C.风险值为其平均值的指标值
D.风险值为其总值的指标值
19.对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（）。
A.资产和负债
B.收入与支出
C.房地长升值预期
D.客户风险厌恶系数 20.个人医疗贷款的使用者不可以是（）。
A.借款人的叔叔
B.借款人的配偶
C.借款人的父母
D.借款人的子女 21.随着我国城乡居民人均可支配收入的增加，我国居民出走国门购买奢侈品的现象逐渐增多，这主要说明（）。
A.收入是消费的基础和前提
B.消费拉动经济增长
C.物价水平影响购买力
D.生产与消费相互影响
22.甲给乙开了一张2万元现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈，但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲方必须给丙2万元，这说明了票据的()。
A.设权性
B.要试性
C.文艺性
D.无因性 23.在开户单位现金支付中，不符合现金管理规定的是（）。
A.从单位库存现金限额中支付
B.从开户银行提取现金支付
C.经开户银行审核批准坐支
D.从本单位的现金收入中直接支付 24.下列关于通货膨胀的表述正确的是（）。
A.通货膨胀将降低固定收入阶层的实际收入水平
B.通货膨胀对储蓄者有利
C.通货膨胀靠牺牲债务人的利益使债权人获利
D.靠变动收入维持生活的人不能从通货膨胀中得益 25.保证银行稳健经营，安全运行的核心指标是（）。
A.核心资本
B.资本充足率
C.附属资本
D.风险加权资产 26.企业用于办理日常转账结算和现金收付的账户是()。
A.临时存款账户
B.基本存款账户
C.一般存款账户
D.专用存款账户 27.宏观经济调控的主要目的是为了（）。A.预防风险
B.规范市场
C.打击经济犯罪
D.弥补市场缺陷 28.银行最重要的无形资产是（）。
A.良好的声誉
B.土地使用权
C.专有技术
D.商标权 29.银行工作人员制作虚假的银行存单交付他人属于（）。
A.有形伪造金融票证
B.无形伪造金融票证
C.变造金融票证
D.非法出具金融票证
30.下列不属于抵债资产保管方式的是（）。
A.亲自保管
B.上收保管
C.就地保管
D.委托保管 31.关于风险的说法，正确的是（）。
A.对于大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在的风险可以忽略不计
D.从投资的组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 32.金融风险预警的方法是（）。
A.临界值法和指标判断法
B.指标判断法和信号判断法
C.调查研究和指标判断法
D.信号法和数量模型法
33.银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1，不良率变化幅度为负、贷款实际收益率较高。如果小王仅以上述信息来判断，则（）。
A.该区域风险较大，不适合发展信贷业务
B.该区域风险较小，可发展信贷业务
C.根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项判断，盈利性较高，区域风险较小
D.根据前一项指标判断，信贷资产量较差，区域风险较大；以第二、第三项判断，区域风险较小
34.在商业银行支付结算业务中，托付属于（）。
A.政府信用
B.商业信用
C.个人信用
D.银行信用 35.下列不属于我国债券市场的是（）。
A.交易所市场
B.商业银行柜台市场
C.银行间市场
D.股票市场 36.银行业从业人员面对监管者的监管，下列行为不正确的是（）。
A.接受监督
B.绝不贿赂
C.保护客户机密，拒绝询问
D.配合非现场监管 37.下列不属于大众传媒对金融监管产生的积极影响的是（）。
A.对金融机构直接进行舆论监督，发挥对监管部门的辅助监管作用
B.追求自身经济效益，偏离社会公众利益，成为加强金融监管的阻力
C.对金融监管部门实施监督，防止腐败产生
D.传递金融机构相关信息，成为监管部门必备的信息来源 38.法定存款准备金率上调后，货币乘数会（）。
A.上升
B.下降
C.不变
D.波动增大
39.股份制是有利于现代企业实现所有权与经营权分离的一种（）。
A.利益协调方式
B.企业组织结构形式
C.资本组织形式
D.收入分配方式
40.工商企业参与金融市场的首要目的是（）。
A.筹集资金
B.提供资金交易中介服务
C.稳定币值
D.管理金融市场 41.同一金融产品，银行在本地区采用直接营销，而对外埠采用简介营销，这种营销渠道策略称为（）。
A.单渠道策略
B.网点营销策略
C.结合产品周期的营销渠道策略 D.多渠道策略
42.再一次全国性金融危机中，某银行受到了严重的损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是（）。
A.资本金
B.负债部分
C.收入
D.现金流 43.下列不属于间接融资行为的是（）。
A.温小姐向银行借款10万元专门用于某房屋装修
B.A公司购入B公司20%的股权，价值80万元
C.赵小姐春节期间通过信用卡透支了2万元购买年货
D.郑先生通过银行贷款购买了一辆车
44.常用于银行间外汇市场上的外汇交易形式是（）交易。A.即期外汇
B.远期外汇
C.掉期
D.回购
45.一些具有较高社会效益，但经济效益较差，投资回收期较长的大型基建项目的资金往往只能通过（）解决。
A.国家信用
B.社会信用
C.银行信用
D.民间信用 46.下列表述中，属于民事法律行为的是()。
A.12岁的小明购买银行理财产品
B.某企业与银行签订高于人民银行规定的存款利率合同
C.某企业与银行签订存款合同，目的是为企业洗钱
D.张三委托其同学（某银行接待员李四），为其发放普通贷款 47.编制利润表所依据的平衡公式是（）。
A.收入=利润
B.成本费用=收入
C.利润=成本费用
D.收入-成本费用=利润 48.根据《中华人民共和国合同法》相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序进行，即采取（）方式。
A.起草和抄写
B.意思和表示
C.要约和承诺
D.协商和证明 49.下列不属于银行市场微观环境范畴的是（）。
A.银行本身
B.银行客户
C.区域文化
D.竞争对手
50.下列关于银行从业人员的行为中，不符合“信息保密”准则要求的是()。
A.将客户资料存放在保险柜
B.在受雇期间，不透露任何客户资料和交易信息
C.离职后将原工作单位客户信息向新工作单位领导汇报
D.妥善保管客户交易信息档案
51.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过（）小时。
A.96 B.72 C.48 D.24
52.李某的朋友王某长期从事假人民币的买卖，关于李某的下列行为说法正确的是（）。
A.可以只帮助王某运输而不买卖假人民币，不会构成犯罪
B.可以从王某处以低价购买假人民币自己使用，不会构成犯罪
C.可以以朋友身份协助王某共同出售，只要不收取报酬就不会构成犯罪
D.以上行为都构成犯罪
53.对于个人贷款客户，下列不属于银行要求其必须具备的而条件是()。
A.年龄在18（含）-65周岁（含）B.已婚
C.具有合法有效的身份证明
D.没有违法行为
54.假如你有一笔资金收入，目前领取可得10000万，3年后领取可得15000元。而当前有一个投资机会，年复利收益率20%，则下列说法正确的是（）。
A.目前领取并进行投资更有利
B.三年后领取更有利
C.目前领取并进行投资和三年后领取没有差别
D.无法比较何时领取更有利 55.我国个人贷款业务以（）为主体。
A.个人住房贷款
B.个人教育贷款
C.个人汽车贷款
D.个人经营类贷款 56.下列关于银行对关系人的贷款说法，不正确的是（）。
A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
B.股份制银行不得对其股东发放关系贷款
C.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
D.关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属
57.传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下（）。
A.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否决
C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某
D.张某本着诚实守信的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说
58.如果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发生纠纷，就应该依靠法律手段来强制收回。按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（）年。
A.1 B.2 C.3 D.5
59.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《中华人民共和国反洗钱法》要求的客户身份识别措施时，由()承担为履行客户身份识别义务的责任。
A.第三方
B.客户
C.该金融机构
D.该金融机构和第三方按比例 60.下列不属于人民币基本结算类业务的是（）。
A.银行汇票和银行承兑汇票
B.本票和支票 C.汇兑
D.代收水电费
61.个人信用贷款主要依据信用记录和信用评级来确定（）。
A.贷款额度和贷款期限
B.贷款额度和还款方式
C.贷款额度和贷款利率
D.贷款利率和还款方式
62.下列不可以抵押的财产是（）。
A.建设用地使用权
B.生产设备
C.社会公益设施
D.交通运输工具
63.某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助该客户的女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用，这种做法（）。
A.如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的B.是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业作贡献，值得鼓励
C.如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来
D.属于行贿
64.等额本息还款法归还的本金和利息的配给比例是（）变化的。
A.逐年
B.逐月
C.逐日
D.随时
65.根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的是（）。
A.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，知道清偿本息为止
B.短期贷款合同期内，遇利率调整分段计息
C.中长期贷款利率实行半年一定
D.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息 66.攒钱准备贷款买车属于客户信贷需求的（）。
A.已实现的需求
B.待实现的需求
C.待开发的需求
D.已开发的需求 67.一般来讲，公积金个人住房贷款的发放方式是（）。
A.借款人直接提取现金
B.售房人直接提取现金 C.资金以转账方式划入售房人账户
D.资金以转账方式划入借款人账户
68.李某在使用信用卡的过程中，超过规定的限额进行透支达10万元，发卡银行再三催讨欠款，李某故意不予理会，经银行核查，李某完全没有偿还能力。李某的行为()。
A.是合法的，因为李某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能
B.是合法的，因为李某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡
C.是不合法的，因为李某恶意透支了信用卡
D.是不合法的，因为李某冒用了他人的信用卡
69.下列不属于银行认可的个人汽车贷款担保措施的是（）。
A.信用担保
B.质押
C.第三方保证
D.房地产抵押 70.客户不可以 通过（）办理个人贷款业务。
A.营业网点
B.网上银行
C.金融超市
D.电话银行
71.对国家助学贷款而言，学费和住宿费贷款，银行应当采用（）方式，向借款人交易对象（借款人所在学校）支付，按学年（期）发放。
A.借款人受托支付 B.借款人委托支付
C.贷款人受托支付
D.贷款人委托支付
72.金融机构在建立内部控制机制的过程中，力求以最小的控制成本取得最大的控制效果，这体现了（）原则。
A.相互牵制
B.协调配合C.程式定位
D.成本-效益
73.某超市拥有总资产1000万元，其中现金30万元，存货200万元，固定资产400万元，应收账款150万元，该超市的资产结构（）。
A.与同行业相当，提供贷款
B.优于同行业，提供贷款
C.劣于同行业，拒绝贷款
C.劣于同行业，拒绝贷款
D.与同行业比例差异较大，因而应进一步分析差异原因
74.债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与（）。
A.买断式回购
B.卖断式回购
C.抵押式回购
D.担保式回购
75.假设一家公司连续多年持续构建新的固定资产，那么与采用直线折旧方法相比，采用加速折旧方法将高估（）。
A.折旧费用
B.所有者权益
C.销售列润率
D.净利润 76.为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在（）上下功夫。
A.核心产品
B.利益产品
C.附加产品 D.基础产品 77.对于无法核实的异议信息，征信服务中心应当（）。
A.在书面答复中予以说明
B.提供更正后的信用报告
C.按照异议申请人要求更改相关个人信用信息
D.允许异议申请人对有异议信息附注个人说明
78.下列理财计划中，对投资者而言投资风险最低的是（）。
A.非保证收益理财计划
B.保证收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划
D.非保本浮动收益理财计划
79.下列不属于成长型基金与收入基金区别的是（）。
A.派息情况不同
B.投资工具不同
C.资产分布不同
D.投资对象不同
80.金融创新推动了金融业的同质化、自由化、现代化与国际化，使一国金融动荡迅速传及整个国际金融体系，从而增加了（）。
A.流动性风险
B.经营风险
C.伙伴风险
D.利率风险
根据资料，回答81-83题
2015年10月，三季度经济数据公布，GDP增速6.9%，创下2008年金融危机后新低，虽然高于市场6.8%的预期，但低于政府心理防线7%。从数据结构看，投资和出口增速下降，是导致经济增速下降的主要原因，其中固定资产投资和房地产开发投资都出现增速下降现象。前三季度，固定资产投资（不含客户）394531亿元，同比名义增长10.3%，实际增长12.0%，增速比上半年回落1.1个百分点。1-9月，房地产开发企业土地购置面积15890万平方米，同比下降33.8%，降幅扩大1.7个百分点；土地成交价款4916亿元，下降27.5%，降幅扩大2.9个百分点，表明房地产调整趋势未变。前三季度，全国规模以上工业增加值按可比价格计算同比增长6.2%，增速比上半年回落0.1个百分点。三季度出口增长﹣6.8%，降幅比二季度扩大了4.6个百分点，在“三驾马车”中，出口下行压力加大。主要数据继续下降，显示三季度宏观经济继续探底，运用货币政策的调控促进当前经济发展显得极为重要。81.在“三驾马车”中，出口下行压力加大，所以GDP必然（）。
A.上升
B.下降
C.上下波动
D.不确定 82.下列不属于国民经济发展总体目标的是（）。
A.缩小贫富差距
B.经济增长
C.充分就业
D.物价稳定
83.实行货币政策常常是为了稳定经济，减少经济波动，在实践中存在的局限性是（）。
A.在通货膨胀时期实行紧缩的货币政策效果比较显著，在经济衰退时期实行扩张的货币政策效果就更加明显
B.从货币市场均衡的情况看，增加或减少货币供给要影响利率的话，必须以货币流动速度可变为前提
C.货币政策作用的内部时滞影响政策效果
D.在开放经济中，货币政策的效果因资金在国际上流动而受到影响 根据材料，回答84-86题
A商业银行为了加强银行合规风险管理，维护银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》以及《商业银行合规风险管理指引》，于2015年1月建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。A银行合规管理部门在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行岗位基本职责。包括制定并执行风险为本的合规管理计划，积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据等。84.下列属于合规风险管理体系基本要素的是（）。
①合规政策
②合规风险管理计划
③合规业务操作流程
④合规管理部门的组织结构和资源
A.①②④
B.③④
C.②③④
D.①②③④
85.为了有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，下列表述不正确的是（）。
A.持续关注法律、规则和准则的最新发展
B.准确把握法律、规则和准则对商业银行的经营的影响
C.正确理解法律、规则和准则的规定及其精神
D.正确管理资产负债业务、全面关注业务风险
86.搜集、筛选可能预示潜在合规问题的事项不包括（）。
A.消费者投诉的增长数、异常交易等
B.建立合规风险监测指标
C.统计中间业务数量 D.按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑顺序 根据资料，回答87-90题。
甲、乙、丙、丁、戊五人拟共同组建一个有限责任性质的材料公司，初始注册资本200万元，其中甲与乙各以人民币60万元出资；丙以实物出资，经评估机构评估为20万元；甲以其专利技术出资，作价50万；戊以劳务出资，经全体出资人同意作价10万元。公司拟不设董事会，由甲任公司执行董事兼公司经理，不设监事会，由甲、丙担任公司的监事。材料公司成立后经营一直不景气，已欠B银行贷款100万元未还。经股东会议决定，决定把材料公司唯一盈利的A车间分出去，另成立有独立法人资格的新材料厂。后来，材料公司增资扩股，乙将期股份转让给C公司。1年后，新材料厂也出现严重亏损，资不抵债，其中欠D公司贷款达400万元。
87.材料公司组建过程中，各股东的出资不符合《中华人民共和国公司法》规定的是（）。
A.甲、乙各以60万元货币出资
B.丙以实物出资
C.丁以其技术专利出资
D.戊以劳务出资
88.下列关于材料公司的组织机构设置不符合《中华人民共和国公司法》规定的是（）。
A.执行董事甲兼任监事
B.公司不设监事会，由丙担任公司监事
C.执行董事甲兼任公司经理
D.公司不设董事会，由甲任执行董事
89.下列关于乙转让股份的说法，正确的是（）。
A.必须经过其他股东半数同意
B.两个以上股东主张行使优先购买权的，对购买比例协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权
C.其他股东自接到股份转让书面通知之日起满10日未答复的，视为同意转让
D.在同等条件下，其他股东有平等购买权
90.D公司为了追讨新材料厂所欠贷款400万元，可以采取的法律手段是（）。
A.与新材料厂进行谈判
B.拍卖新材料厂的设备
C.向法院提起诉讼
D.请求当地政府出面协调
二、多项选择题
91.在经济复苏阶段，下列关于银行的经营状况表述不正确的是（）。A.信用投放能力减弱
B.经营利润明显扩大
C.资产业务规模处于最高水平
D.经营利润大幅下降
92.个人理财业务的客户可以是（）。
A.完全民事行为能力人
B.无民事行为能力人的监护人
C.无民事行为能力人
D.限制民事行为能力人的法定代理人
93.当一家商业银行面对准备金不足时，它可以通过（）得到满足。
A.向央行借款
B.向其他银行借款
C.出售二级准备
D.吸收存款 94.理财人员制定教育投资规划时，应考虑的因素有（）。
A.规划所需资金总额
B.投资规划的时间
C.通货膨胀率和基本利率
D.每月可承受的投资额
95.下列属于治理通货膨胀的紧缩性货币政策的措施有（）。
A.降低存贷款利率
B.公开市场卖出业务
C.提高法定存款准备金率
D.提高消费信用首付款比例 96.中国人民银行的主要职责有（）。
A.制定货币政策
B.服务金融机构
C.防范金融危机
D.维护金融稳定
97.个人贷款业务操作流程包括（）。
A.受理与调查
B.审查与审批
C.签约与发放
D.支付管理与贷后管理 98.中国银行业监督管理委员会的监管对象包括（）。
A.金融租赁公司
B.信托投资公司
C.政策性银行
D.基金公司 99.个人汽车贷款发放贷款资金的方式有（）。
A.受托支付
B.保证人支付
C.借款人自主支付
D.网上转账支付 100.下列属于银行市场准入监管涵盖的环节有（）.A.审批资本安全性
B.审批注册机构
C.审批注册资本
D.审批高级管理人员的任职资格
101.我国《中华人民共和国证券法》规定的证券承销业务有（）。
A.经销
B.代销
C.包销
D.分销 102.以下属于货币市场资市场的有（）。
A.股票市场
B.国库券市场
C.票据市场
D.同业拆借市场 103.银行人员职务犯罪(内部犯罪）主要包括（）。
A.贪污受贿罪
B.金融诈骗罪
C.挪用公款罪
D.签订合同失职罪 104.对公存款的存款人有（）。
A.企业
B.机关
C.部队
D.个体工商户
105.中央银行向商业银行公开买入政府债券时，其结果由（）。
A.中央银行对政府债券增加
B.银行准备金增加
C.中央银行对政府债券减少
D.银行准备金减少
106.在社会主义市场经济条件下，公共财政的职能包括（）。
A.资源配置
B.币值稳定
C.收入分配 D.经济稳定和发展 107.下列属于金融市场功能的有（）。
A.定价功能
B.经济调节功能
C.风险分散功能
D.市场引导功能 108.某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该（）。
A.立即向媒体披露有关证据
B.立即向银行有关领导举报
C.立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时再向领导举报
D.情节严重时应立即向监管部分报告
109.下列属于《中华人民共和国公司法》规定的公司可以解散的形式有（）。A.公司营业期限届满而解散
B.股东大会决议解散
C.公司合并或分立需要解散
D.公司被依法吊销营业执照
110.票据上不得更改的记载事项包括（）。
A.付款人名称
B.收款人名称
C.日期 D.票据金额 111.《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有（）。
A.保证
B.抵押、质押
C.留置
D.定金 112.银行从业人员在办理信贷业务时的不法行为包括（）。
A.违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户
B.对关联企业客户和集团客户的授信超过有关部门规定的限制比例
C.超出中国人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款
D.在信贷业务营销中向经办人和关系人支付各种不正当费用 113.下列关于狭义货币表述正确的有（）。
A.包括现钞和银行活期存款
B.包括现钞和准货币
C.包括银行活期存款和准货币
D.代表社会直接购买力
114.根据是否诉诸法律，可以将清收划分为（）。
A.委托第三方清收 B.直接追偿清收
C.常规清收
D.依法收贷 115.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法有权（）.A.要求保证人归还贷款本金
B.扣押保证人的财产
C.要求就担保物优先受偿
D.直接享有抵押物的所有权 116.个人经营贷款不得用于（）。
A.雇用生产人员
B.购买债券
C.房地产项目开发
D.购买其他公司股权 117.以下属于商业银行负债的有（）。
A.活期存款
B.同业存放款项
C.中长期贷款
D.存放中央银行款项
118.下列关于个人耐用消费品贷款的说法正确的有（）。
A.可用于购买汽车
B.借款人需在银行指定的商户处购买特定商品
C.该业务的市场需求旺盛，正处于快速发展阶段
D.贷款期限不得超过退休年龄
119.（）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。
A.零售客户
B.公司存款人
C.机构存款人
D.小额存款人
三、判断题
1.市场经济是一种资源配置方式，是一种不发达的商品经济。
2.金融债券是商业银行在金融市场上发行的，按约定还本付息的有价证券。3.我国商业银行临时存款账户的有效期限最长不得超过1年。
4.大额可转让定期存单发行的成功，使商业银行的经营思想发生变化，即由注重资产管理转向负债管理。5-15题缺
16.提前还款可以使银行及时回收资金，因而银行鼓励提前还款。
17.由于黄金是一种贵金属，因此黄金价格波动带来的市场风险属于商品风险。18-27题缺
28.专项资金贷款的主要还款来源是经营产生的现金流。29.客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。30.题缺
参考答案
一、单项选择题
1-5：BDBAD 6-10：CDABD 11-15：ACDBA 16-20：BCBDA 21-25：ADDAB 26-30：BDABA 31-35：DDBBD 36-40：CBBCA 41-45：DABCA 46-50：DDCCC 51-55：CDBAA 56-60：BAACD 61-65：ACDBA 66-70：BCCAD 71-75：CDDAA 76-80：CDBDC 81-85：CADAD 86-90：CDABC
二、多项选择题
91.ACD 92.ABD 93.ABC 94.ABCD 95.BCD 96.ACD 97.ABCD 98.ABC 99.AC 100.BCD 101.BC 102.BCD 103.ACD 104.ABCD 105.AB 106.ACD 107.ABCD 108.BD 109.ABCD 110.BCD 111.ABCD 112.ABCD 113.AD 114.CD 115.AC 116.BCD 117.AB 118.BD 119.BC 120-125题缺
三、判断题
1.×
2.×
3.×
4.√
5-15题缺
16.×
17.×
18-27题缺
28.√
29.√
30题缺
第三篇：2014年洛阳农信社考试模拟真题二
1，下列哪一情形下，乙的请求应得到法律的支持?（）
A．甲和乙约定一同去看足球比赛，但是甲迟到一小时，乙要求甲赔偿损失
B．甲听说房价很快就要大涨，便告诉乙，乙信以为真赶紧购买房产，没想到几个月后房价大跌，乙要求甲赔偿损失
C．甲对乙承诺，如果乙比赛夺冠，甲将陪同乙出国旅游，后来乙果然夺冠，但是甲以工作忙为由推脱，乙要求甲承担赔偿责任
D．甲与其妻乙约定，如果因甲出轨导致离婚，甲应补偿乙20万元，后来二人果然因此离婚，乙要求甲依约赔偿
D[解析]《民法通则》第2条规定，中华人民共和国民法调整平等主体的公民之间、法人之间、公民和法人之间的财产关系和人身关系。可见，并非所有的社会关系都属于民法调整的对象。事实上，不只是民法，任何法律都不能调整所有的社会关系，例如属于道德范畴的事项，就不属于法律所调整的范围。A项“约定一同去看比赛”和C项“陪同出国旅游”是道义上的责任，受道德调整，因而不属于民法调整的对象。B项，甲只是向乙转述自己的听闻，乙作为成年人有判断信息真伪的能力，因此甲不承担乙在法律意义上的请求权。D2较顾恺之细致，人物神态刻画细致，以下作品不属于阎立本的是（A．《步辇图》
B．《历代帝王图卷》
C．《女史箴图》
D．《萧翼赚兰亭图》C[解析]C。3.科学发展离不开求真务实，要不得虚假浮夸。是涤荡形式主义和官僚主义的有力武器，对部队而言，只有按照科在工作中自觉纠正违背科学发展观要求的观念和做法，才能不断提高履行新世纪新阶段我军历史使命的能力，不断开创部队建设科学发展的新局面。
下列说法与原文相符的是（）。
A．培育和发扬求真务实的工作作风和领导作风，是落实科学发展观的决定性因素B．只要求真务实，杜绝虚假浮夸，就能够实现科学发展
C．按照科学发展观的要求树立起求真务实的作风，是开创部队科学发展新局面的必要手段
D．要实现科学发展，就要培育求真务实的作风，不断提高履行新世纪新阶段我军历史使命的能力
C[解析]A项偷换概念，原文是“培育和发扬求真务实的工作作风和领导作风„„是使科学发展观落到实处的重要保证”，而不是“决定性因素”。B项逻辑关系错误，原文是“科学发展离不开求真务实，要不得虚假浮夸”，即“求真务实，杜绝虚假浮夸”是“实现科学发展”的必要条件，而不是充分条件。C项，原文是“只有按照科学发展观的要求树立起求真务实的作风„„才能„„不断
开创部队建设科学发展的新局面”，即前者是后者的必要条件，C项逻辑关系正确。D项，“不断提高履行新世纪新阶段我军历史使命的能力”是“实现科学发展”的结果，而不是条件。故本题正确答案为C。
4.马戏团演出场地的外围围墙是用若干块长5米、宽2．5米的长方形帆布缝制而成的，两块帆布之间缝合部分的长度是0．3米。要使围成的圆形场地的半径为10米，至少需要购买多少块这样的帆布?（）
A．14
B．15
C．13
D．12
A[解析]设一共需要x块帆布。由于每两块帆布之间存在公共部分，因此每块帆布缝合后实际长度为5-0．3=4．7(米)，因此圆形围墙的周长为4．7x。又由场地半径为10米，可得2π×10=4．7x，解得x≈13．36。因此至少需要购买14块这样的帆布。
5）
A 八七会议，B秋收起义C南昌起义三湾改编
C 弘新解析，标志着中国共产C,6，某单位的年终考评中，A、B、C、89分，A、C两个部门的平均分是91．5分，B、D84A、D两个部门的平均分是86分，而且DE部门平均得到多少分?（）
A．85
B．86
C．92
D．94
D[解析]B、D分为84分，分数差是10分，因此D=84+10÷2=89(分)。A、D两个部门的平均分是86分，因此A=86×2-89=83(分)C两个部门的平均分是91．5分，因此C=91．5×2=83=100(分)。则E=89×5-(89+79+83+100)=94(分)。
7，货车和客车分别由甲乙两地相对开出，在货车离甲地30公里处与客车相遇，相遇后两车继续前进，分别到达甲乙两地后立即返回，途中在离乙地21公里处，货车又与客车相遇。问甲乙两地的距离是多少公里?（）
A．39
B．69
C．81
D．111
B[解析]货车和客车第一次相遇时，共行了一个全程，其中货车行了30公里。第二次相遇时，两车共行了三个全程，那么货车应当是行了30×3=90(公里)。这90公里恰好等于一个全程加上此时货车距离乙地的距离，所以甲乙两地的距离为90一21—69(公里)。
8，．针对________的“淘宝商城**”，商务部表态，希望淘宝商城采取积极行动回应相关商户特别是中小商户的合理要求，同时对淘宝中小卖家喊话“必须循
合法途径表达________”。依次填入画横线部分最恰当的一项是（）。
A．众说纷纭 需求
B．沸沸扬扬 诉求
C．沸反盈天 要求
D．甚嚣尘上 需要
B[解析]“众说纷纭”指人多嘴杂，议论纷纷。“甚嚣尘上”形容对传闻之事议论纷纷，也指某种言论十分嚣张。“淘宝商城**”已经不仅仅是口头上的议论，而是有了现实的行动，排除A、D项。第二空，“诉求”指陈述、请求，追求、要求。常见搭配是“表达诉求”，“提出要求”，并且与公众事务相关的多用“诉求”，故选B。
9，将一个正方形纸片分割成四个面积相等的小正方形纸片，然后将其中一个小正方形纸片再分割成四个面积相等的小正方形纸片，如此分割下去，第六次分割后，共有正方形纸片多少个?（）
A．45
B．46
C．28
D．19
D[解析]4个正方形，第二次有3×1+4=7(个)n次有3×(n-1)十4=3n+1(个)3×6+1=19(个)。
10，足以使多人包含其损失的范围和程度，往往是难以预料的。（）。
A划实施恐怖行动
B了中毒现象
C一口水井，刘某一家四口和邹某一家五口都被毒死了
D．某地煤矿发生了重大透水事故，为了逃避责任，该地的政府官员隐瞒事实，导致贻误抢救时间造成多人死亡
C[解析]危害公共安全罪的客体是公共安全，它包含着造成不特定的多人死伤或使公私财产遭受重大损失的危险。A项，何某的行为有可能造成公共安全危险，故构成危害公共安全罪。B项和D项明显也符合危害公共安全罪的构成要件，故构成危害公共安全罪。C项，周某的行为虽然造成了多人死亡，但他犯罪的初衷不是公共安全，而是针对刘某个人，故不构成危害公共安全罪。本题答案为C。
第四篇：2017农业银行财会笔试真题及解析
2017农业银行笔试真题-财会部分及解析
单选题
1．持续经营从（）上对会计核算进行了有效界定。A．空间 B．时间 C．空间和时间 D．内容
2.资产负债表的理论依据是（）。
A．资产=负债+所有者权益 B．收入－费用=利润 C．资产+费用=负债+所有者权益+收入 D．以上都不对 3.期间费用不包括（）。
A．生产费用 B．管理费用 C．销售费用 D．财务费用 4.基本的会计等式是（）
A、资产=负债+所有者权益 B、资产=负债+ C、资产=收入+所有者权益 D、资产=收入+ 5.非流动负债是指（）以外的负债 A、流动负债 B、流动资产 C、所有者权益 D、资产负债表
6.下列对经营租入固定资产的描述有错误的是()。
A.租赁期较短 B.期满后需归还 C.不作为信用社自有资产处理 D.具有所有权 7.固定资产减少时记入（）科目核算。
A.固定资产清理 B.营业外支出 C.其他业务支出 D.资本公积 8．下列各项中，不属于会计档案的是（）。
A．会计移交清册 B．原始凭证 C．月度财务计划 D．记账凭证
9．单位会计机构对会计档案立卷归档之后，在保管（）期满后移交单位的会 计档案管理机构。
A．3 个月 B．半年 C．1 年 D．2 年 10.实物的清查主要是通过（）进行 A、实地盘点 B、年终盘点 C、每月盘点 D、每日盘点
11.甲公司资产总额 20 亿元，负债总额 12.5 亿元，所有者权益为（）亿 A、5 B、7.5 C、10 D、12.5 12.下列属于自制原始凭证的是（）
A、职工出差取得的飞机票、火车票 B、可报销的餐饮发票 C、单位内部填制的产品入库 D、供货单位提供的发票
13.某银行一年期定期存款 1 月、2 月、3 月期初余额为 25000 元、20000 元、30000 元，则该银行一年期定期存款平均余额为（）A、20000 元 B、25000 元 C、30000 元 D、40000 元
14.反映企业一定会计期间所获得经营成果的是（）A、利润 B、资产总额 C、负债总额 D、所有者权益总额
多选题
15.采用借贷记账法时，“借”可以表示：（）A.资产的增加或负债的减少 B.资产的较少或负债的增加 C.费用的增加或收入的减少 D.费用的减少或收入的增加
16.企业可以根据经营需要，在商业银行开立银行多种结算账户。企业的银行结算 账户有：（）
A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 17.《票据法》所称票据为（）A.汇票 B.本票 C.支票 D.股票 18.汇总记账凭证分为（）
A.汇总收款凭证 B.汇总付款凭证 C.汇总转账凭证 D.记账凭证 19.支付结算按照支付工具的特点和组织形式，可以划分为（）。A.异地结算 B.票据结算 C.结算方式结算 D.同城结算 20.出纳人员不得监管以下工作（）
A.稽核 B.会计档案保管 C.收入、费用的登记工作 D.债权债务账目的登记
【参考答案】
1、【答案】B。解析：持续经营假设限定了会计核算的时间范围。故本题正确答 案为 B。
2、【答案】A。解析：资产=负债+所有者权益是最基本的会计恒等式，也是资产 负债表的理论依据。故本题正确答案为 A。
3、【答案】A。解析：生产费用不是期间费用而是生产成本。故本题正确答案为 A.4、【答案】A。解析：反映资产负债表要素之间的数量关系的等式是：资产=负债+所有者权益。
5、【答案】A。解析：负债按其流动性分为流动负债和非流动负债。6.【答案】D。解析：租赁分为融资租赁和经营性租赁。经营性租赁是指一种短期 租赁形式，是指出租人向承租人短期出租设备，并提供设备保养服务，租赁合同 可中途解约，出租人需反复出租才可收回对租赁设备的投资。融资性租赁指由出 租人根据承租人的决定，向承租人选出定的第三者购买承租人选定的设备，以承租人支付租金为条件，将该物件的使用权转让给承租人，并在一个不间断的长期 租赁期间内，出租人通过收取租金的方式，收回全部或大部分投资。出租人和承 租人可以约定租赁期间届满租赁物的归属。对租赁物的归属没有约定或者约定不 明确，租赁物的所有权归出租人。D 项具有所有权是融资租赁的特点。7.【答案】A。解析：我国《企业会计制度》规定，企业因出售、报废和毁损等原 因转入清理的固定资产净值及其在清理过程中所发生的清理费用和清理收入，均 应通过“固定资产清理”科目核算。
8.【答案】C。解析：会计档案包括会计凭证类，会计账簿类，财务报告类，其他 类。9.【答案】C。解析：会计机构保管 1 年期满后应编制移交清册，移交本单位内部 指定专人保管。
10、【答案】A。解析：清查对象不同，清查的时间不同，实物的清查是通过实地盘点，确定其实存数。
11、【答案】B。解析：所有者权益=资产-负债=20-12.5=7.5
12、【答案】C。解析：自制原始凭证是指本单位内部经办业务的部门和人员，在 执行某项经纪业务的时候自行填制的、仅供本单位内部使用的原始凭证。ABD 都 属于外来原始凭证。
13、【答案】B。解析：定期存款平均余额=（25000+20000+30000）/3=25000
14、【答案】A。解析：收入、费用、利润反映企业的经营成果，资产、负债、所 有者权益反映企业的财务状况。
15.【答案】AC。解析：资产费用的增加记在借方，减少记在贷方；其他会计要素相 反。16.【答案】ABCD。解析：企业银行结算账户可分为“基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户”
17.【答案】ABC。解析：汇票、支票、本票都称为票据
18.【答案】ABC。解析：汇总记账凭证包括分类汇总和全部汇总两种汇总方法。前 者是根据收款凭证、付款凭证、转账凭证定期分别汇总，编制汇总收款凭证、汇 总付款凭证、汇总转账凭证
19【答案】BC。解析：支付结算按照支付工具的特点和组织形式，可以划分为票据 结算和结算方式结算。
20.【答案】ABCD。解析：记账人员与经济业务事项或会计事项的审批人员、经办人 员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约；重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制 约的程序应当明确；财产清查的范围、期限和组织程序应当明确；对会计资料定 期进行内部审计的办法和程序应当明确。
第五篇：2012年江西省农信社申论真题及解析
2012年江西省农信社考试《申论》试卷
一、注意事项：
1.申论考试与一般的传统考试不同，它是对材料的分析、驾驭语言和表达能力并重的考试。2.阅读给定材料，并按照卷面提出的申论要求作答。
二、给定材料：
1、吴英是原浙江本色控股集团有限公司法人代表，因涉嫌非法吸收公众存款罪、2007年3月16日被逮捕，2009年12月18日，金华市中级人民法院依法做出一审判决，以集资诈骗罪判处被告人吴英死刑，剥夺政治权利终身，并处没收其个人全部财产。2010年1月，吴英不服一审判决，提起上诉。2011年4月7日浙江省高级人民法院开始二审吴英案，吴英所借资金究竟系用于正常经营活动，还是个人挥霍挪做他用，将成为判决的关键。2012年1月18日下午，浙江省高级人民法院对被告人吴英集资诈骗一案进行二审判决，裁定驳回吴英的上诉，维持对被告人吴英的死刑判决。
吴英在短短的一年多扩张期间，投资的领域不仅局限在实业——她已经向“类金融”行业布局。其中，“信义系”担保公司是个代表。在湖北荆门，2006年2月开设了信义投资担保有限公司，股东是吴英和妹妹吴玲玲。注册资金1000万，其中吴英900万，吴玲玲100万。次月，浙江诸暨也有一家类似的“信义”公司开设，注册资金2000万，经营范围包括提供短期借款、贷款、抵押和融资等担保业务。浙江当地的企业界人士都熟知，该类公司主要是以股权投资或者项目并购为主。法庭上，吴英也承认，湖北的一些项目主要还是当地的这家公司操作。“相对来说，民间借贷来得容易些。其实在我们义乌这样的借贷很简单的，只要你让人看上去很有钱，然后开始的时候还本付息及时点。”
然而，借贷的利率更高。吴英介绍，一般借贷1万元，每天要支付35元、45元、50元的利息费用。现在回顾，她认为，还在起步阶段，其实每个项目都是亏的，因为融资成本太高。公诉方认为，如此运转，如果不及时控制，吴英的资金黑洞将越转越大。“你怎么知道以后就不会赚？”她对自己本色控股下的系列企业运转显得非常自信。法庭上，她如此反问公诉方，并且透露，她经营的目标是上市。然而，一切并非都如她所理想的方向运行。之前，曾经有传言吴英的财富积累于期货投资，但吴英在法庭供述显示，其实不然。吴英承认的确炒过期货，但恰恰相反，第一次借贷投资出现亏损的项目就是与人合伙投资期货，总共亏损4700多万元。根据公诉方提问，吴英说自己投资期货资金是分批进场。期间陆续支付合伙人大概数百万或上千万元。“为什么亏了还要给？”公诉方问。吴英说：“答应了就要给
嘛。”据说，吴英的爽气在圈内是出名的，此事也可见一斑。
2.吴英的代理律师杨照东透露，目前控辩双方采集到的证据存在很多争议，其中最大的一项就是，吴英借来的巨款是否存在主观故意欺诈，这是决定吴英最终将面临怎样刑罚的关键。“据我们了解，吴英借来的钱只是朋友间的民间借贷行为，并没有使用欺诈手段，也没有要非法占有的想法，而且全部都用于公司经营上了，并承诺归还。所以我们认为吴英的行为不构成集资诈骗罪，只能算民事纠纷。”法庭上，吴英的辩护律师，北京京都律师事务所杨照东为吴英做无罪辩护。杨照东还透露，目前控辩双方采集到的证据存在很多争议，其中最大的一项就是，吴英借来的巨款是否存在主观故意诈骗，这是决定吴英最终将面临怎样刑罚的关键。
“两次起诉的变化，体现了包括罪名在内共三个方面的变化：其一，一审从基层法院改为中级法院。区别是基层法院审理的案件最高只能判15年，中级法院可以判到无期徒刑以上；其二，罪名从非法吸收公众存款罪改为集资诈骗罪；前者最高刑罚是十年有期徒刑，而后者如果是自然人犯罪则最高可以是死刑；其三，第一次起诉时认定单位犯罪，此次则删除并改为个人犯罪。”吴英的代理律师杨照东说。
3.金华市检察院派出了该院的浙江省检察业务专家、专职检委会委员卢岩修和公诉处副处长许达出庭支持公诉。双方关于罪与非罪的争论主要集中在构成非法集资诈骗罪的三大法律要素：
其一，有没有以非法占有为目的。本色集团旗下产业是否具有偿还高息借贷的能力，成为吴英是否具有非法占有为目的的争论焦点。
检察机关认为，吴英借贷利息高达100%甚至400%，而2008年世界金融行业最高盈利率也不过17.5%，因此本色集团不可能具有还贷能力。辩方律师称，根据法理规定，是否具有非法占有为目的，要满足：是否明知没有归还能力而大量骗取资金、肆意挥霍骗取资金等条件。而吴英投资本色，是不可能知道自己的经营就一定会失败，不属于“明知没有归还能力而大量骗取资金”；另外，虽然吴英有购置包括法拉利在内的大量高级轿车的行为，但这些车子是用于公司经营，不属于肆意挥霍。
其二，没有使用诈骗方法。检察机关称，吴英明知本色集团的经营状况不可能负担如此高额利息，仍向债权人大量借贷用于偿还利息，明显属于诈骗。本色集团旗下产业不过是吴英非法集资的工具。
辩方律师辩解，司法解释中关于诈骗方法的定义是，行为人采取虚构集资用途，以虚假的证明文件和高回报率为诱饵，骗取集资款的手段，吴英将集资款用于归还本色集团经营所
欠债务，并没有虚构集资用途，也没有编造虚假证明文件，不构成使用诈骗方法。
第三，有没有非法集资。最高院的司法解释认为，所谓非法集资，是未经批准向社会公众募集资金的行为。吴英的集资对象是否属于“社会公众”的范畴，成为双方争议的焦点。
检察机关认为，吴英与大部分集资对象之前并不认识，应该归入“社会公众”的范畴。辩方律师不同意这一说法：目前起诉书认定的吴英的集资对象只有林卫平等11人，这些人有些是吴英的亲朋好友，有些后来成为了本色的高管，属于特定人员，不属于“社会公众”。
4.因集资诈骗罪二审被裁定死刑的“吴英案”，在中国引发了一场罕见的讨论，舆论集中在当前中国正势图突破、但困难重重的金融体制改革上。
法学家、经济学家和一些企业家认为，计划经济时代不会有“吴英案”，完善的市场经济时代也不会有“吴英案”，“吴英案”是当前改革过渡期的产物，需要在改革中给予足够的重视并加以解决。一些知名学者和律师为吴英求情，认为吴英的犯罪行为背后有着深刻的制度原因，而且很多网友认为吴英罪不至死“呼吁放生”。
一些知名学者和律师为吴英求情，认为吴英的犯罪行为背后有着深刻的制度原因，而且很多网友认为吴英罪不至死。吴英并非因集资诈骗而获死刑的第一人。2008年，浙江已有5人因此罪名被判处死刑，但大都没有引起太多社会关注。浙江省法学会副会长牛太升、浙江省金融法学会会长李有星等法律学者认为，这起案件之所以突然引起如此关注，一个重要的背景就是，随着中国死刑改革的推进，非暴力犯罪废除死刑日益成为共识。
民间的热议并不仅仅止于死刑改革。“人们对一个集资罪犯的同情，很大一部分是出自对现有金融制度的不满”浙江省政协委员、浙江工商大学金融学院副院长钱水土说。钱水土说，改革开放已经30多年，但金融市场还没完全开放，企业尤其是民营企业融资从正规渠道没法满足，肯定要寻找其他渠道。民间借贷在中国特别是经济发达的长三角一带异常活跃。由于缺少统一的监管机构，对民间金融无法进行科学统计。
“在现有的资金供给制度下，民间融资必然存在。因为银行的资金供给里面，它的对象就锁定了，会有一大批人拿不到银行资金。但拿不到资金不等于不发展、不做生意、不投资”浙江省金融法学会副会长、浙江省律师协会刑事辩护委员会主任姜丛华说。金融垄断的结果，一方面是企业从正规渠道不能以市场价格借到钱，另一方面是地下金融市场极度活跃但也极度危险。
5.专家们认为，企业对资本的渴求和现有资金供给体制的矛盾已经成为当前经济领域的主要矛盾之一，把吴英判死刑，似乎难以帮助解决这个矛盾。对“吴英案”议论的理性民意集中体现在对现行法律制度、金融制度改革和社会公平的期盼。
2012年2月14日中午，最高人民法院通报了吴英集资诈骗案的最新进展。最高人民法院新闻发言人孙军工介绍，吴英集资诈骗案在一审、二审期间受到媒体和社会各界的广泛关注，已经有不少报道和评论。日前，我院依法受理了浙江省高级人民法院报送复核死刑的被告人吴英集资诈骗案。该案作为发生在资金流通领域的金融诈骗犯罪案件，犯罪数额特别巨大，案情比较复杂。我院在依法复核审理过程中将依照法定程序，认真核实犯罪事实和证据，严格以事实为依据，以法律为准绳，依法审慎处理好本案。
6.专家认为，要在综合评估各地农村金融市场容量、条件以及当地风俗的基础上，在严格监管的前提下，适当放宽农村金融市场准入。按照投资主体多元化的原则，鼓励国内外各类社会资本通过入股、重组、兼并等方式进入农村金融市场。在坚持产权关系清晰、组织形式多样化原则的基础上，大力发展小额信贷组织、村镇银行、贷款子公司、农村资金互助社等新型农村金融机构，构建真正的农村金融竞争主体，要规范民间金融，使其尽快浮出水面，积极创造条件，引导民间金融尽快成为农村金融市场的重要竞争主体。
新华网北京2008年2月24日电：中国银监会近日发布的农村地区银行业金融机构准入政策显示,为更好支持社会主义新农村建设,国家允许产业资本和民间资本到农村地区新设村镇银行、社区性信用合作组织等三类银行业金融机构，这一举措受到海内外的密切关注。
进一步深化农村金融体制改革，疏通农村信贷渠道，确保农业、农村经济发展的资金需要，是建设社会主义新农村的重要条件。今年中央一号文件明确指出：“要针对农村金融需求的特点，加快构建功能完善、分工合理、产权明晰、监管有力的农村金融体系。”这为进一步深化农村金融体制改革，构建我国新型农村信贷体系指明了方向。
专家指出，民间信贷是农村融通资金的传统方式，现阶段仍然是农户之间资金互助的重要手段。要制定公正合理的民间借贷规则，通过在借贷双方采取完备手续、信誉自律、亲邻见证、村规民约等方式规范民间借贷行为。同时，要依法严厉打击在一些地方业已存在的高利贷和借贷欺诈行为。
7.据不完全统计，自2011年4月份开始至目前，已有29家温州企业主因资金链断裂或“跑路”、或跳楼、或上吊。本报曾于9月25日深度报道过的国内眼镜巨头企业——浙江信泰集团有限公司老板胡福林“跑路”事件。一个一个老板的悄然失踪，在全球经济陷入衰退的背景下，不断地拨动着投资界、企业界、金融界乃至中央政府紧绷的神经。
中国经济时报记者通过多方调查与采访，发现温企老板“跑路”事件的背后，都闪现着高利贷的身影。企业实体经营的微利，面对高利贷资本的疯狂逐利，注定是饮鸩止渴。在唐风鞋业办公楼前，负责守护公司财产的保安人员告诉记者：“老板黄伯鹤是欠高利贷跑的，企业散了，员工的工资都没拿到。”据该公司副总经理赵永国介绍，该公司老板因购买厂房无法从银行贷款，便从民间借了2000多万元的高利贷；后来因未能从银行贷出低息的资金，迫于高利贷债主追债的压力，无奈选择了“跑路”。
“应该不是故意逃债，确实是没有办法，温州老板一般很讲诚信，不到束手无策的时候，是不会放弃一手打拼来的企业。”他说，唐风鞋业老板借的高利贷的月息已达到了5分或6分钱，企业本身的生存状况还可以，企业效益还不错，一天生产3000双，每双鞋的纯利润是2－3元，一个月的纯利润能达到50万元左右；但是高利贷的利息太高，企业经营的利润填补不了高利贷利息偿付。“雪球越滚越大，拆东墙补西墙，最后直接死于高利贷。”赵永国说，根本原因还是中小企业融资太难，不得不去民间借贷高息资金。同样，位于温州龙湾区的浙江祥源钢业、温州宝康不锈钢制品有限公司董事长吴保忠因欠银行贷款2亿多元、民间借贷8000万元、承兑汇票5000万元，无法归还而选择于中秋节前夜突然失踪。
8.中国人民银行在温州中心支行发布的《温州民间借贷市场报告》显示，民间借贷的资金来源，主要是民营企业主和普通家庭的闲置资金。也有部分资金来自银行信贷，重要通过个人贷款的渠道间接流入民间借贷市场。初步估计，来自当地企业等经济实体的资金占30%，来自当地居民的资金占20%，来自全国各地和世界各地的，也分别占到20%，其余为银行信贷资金间接流入等。
同时，今年上半年《温州市金融形势分析报告》指出，一些大型企业凭借资产实力、人脉关系在信贷资源分配方面有着绝对的优势。调查显示，大企业贷款发放率达96.5%，分别比中型企业和小型企业高出21.3和33.1个百分点。这种信贷资源分配权不均，造成一些过度融资的大型企业偏离主业经营，靠“以钱养钱”的盈利模式做起资金买卖生意。
9.政府银根紧缩，而融资需求却未见降温，一些游走在正规融资渠道缝隙间的民间借贷，迅速填补了信贷需求的巨大缺口，高利贷呈现出越来越兴盛，甚至疯狂的局面。
高利贷的利息也紧跟市场对资金的需求而变化：2008年，温州市银监局曾经做过一个调研，当时最高的借贷年利率曾达到130%。随着2009年国家实行适度宽松的货币政策，民间借贷的利率一度下滑，最低的年利率只有15%左右。2010年开始，民间利率又开始呈现上升的趋势，根据人民银行温州中心支行的监测数据，2010年10月份的民间借贷平均利率已经达到39．19%。随着2011年年初的银根收紧，民间借贷又开始“量价齐升”。最近几个月，温州的民间借贷市场利率水平，已经超过历史最高值，有的甚至高达月息15分，即年利率180%。
2011年10月8日起，温州市抽调政府人员，组织了25个工作组进驻温州当地的银行
和国有大行、股份制银行在温州的支行，协助银行业机构做好银企融资对接，要求银行机构不抽资、不压贷。另一方面协助银行机构了解贷款企业情况，防止中小企业出现资金链断裂情况。
10.民间融资的用途逐步扩大。县域绝大多数农村中小企业的民间融资用途仍以满足企业短期流动资金需求为主，但由于县域中小企业在成立初期或在新项目建设初期获得银行信贷支持较为困难，民间融资已成为中小企业发展和项目投资的主要启动资金来源。农民王某在福建省石膏工艺厂打工十多年，掌握了整套石膏工艺生产技术，2003年回乡办石膏工艺厂，除了农行贷款外，尚有十多万元的启动资金缺口，他采取资金入股的方法向乡邻筹资办厂，现在他的厂有150名工人，年利润600多万元，所有股东的本金都翻了几倍。
城乡二元社会结构造成目前城市与农村之间金融服务水平差距明显。近几年，我国城市金融业发展迅速，但农村金融组织体系仍不健全，信贷资金供需缺口较大，金融服务缺位（甚至部分地区缺失）等问题非常突出。在此背景下，在没有法律明确规范的条件下，适应各地情况的民间借贷市场近年来快速发展，而且体现出规模化、专业化等有别于传统模式的新特点。
三、申论要求
1、请用不超过150字的篇幅，概括出给定材料所反映的主要问题。要求：全面、有条理，有层次。（20分）
2、就给定材料所反映的主要问题，用800字左右的篇幅，自拟标题写篇申论文章，要求中心明确，内容充实，论述深刻，条理清楚，语言流畅。（40分）
材料分析
1、吴英因非法吸收公众存款罪、非法集资罪，被判死刑。
2、吴英借巨款是否主观故意诈骗成为是否构成集资诈骗罪的关键。
3、吴英罪与非罪的争论集中在构成非法集资诈骗的三大法律要素（是否以非法占有为目的，有没有使用诈骗信息，有没有非法集资）。
4、“吴英案”引发了人们的关注，案件背后有深刻的体制原因（金融方面的法律体系不健全；金融体制不够完善；缺乏统一的监管机构，对民间金融无法进行科学的统计；金融垄断导致部分企业，尤其是民营企业难以从银行渠道拿到资金）。
5、企业对资本的渴求与现有资金供给体制的矛盾成为经济领域主要矛盾之一。
吴英案的理性民意反映了人们对于现行法律制度、金融制度改革和社会公平的期盼。
6、提出了深化农村金融体制改革的诸多对策措施（放宽金融市场准入，拓宽融资渠道。规范民间金融，积极创造条件，引导民间金融成为金融市场的主要竞争主体。同时，要依法严厉打击业已存在的高利贷和借贷欺诈行为）。
7、温州老板缺乏融资渠道，大借高利贷，资金链断裂，集体跑路。
8、人民银行温州支行出台《温州民间借贷市场报告》（民间借贷来源一般是民营企业主和普通家庭的闲置资金，另有部分的银行信贷；大企业凭借资产实力、人际关系在信贷资源分配方面有绝对优势）。
9、政府银根紧缩，而市场融资需求巨大，民间借贷和高利贷疯狂。温州抽调政府工作人员、组成专家组进驻银行，协助银行做好银企融资对接、防止企业资金链断裂。
10、城乡二元社会结构造成城市与农村之间金融服务差距明显（农村金融体系不健全，信贷资金供需缺口较大，部分地区金融服务缺位）。
材料的结构
第1、2、3三则材料，对吴英案的介绍。
第4、5两则材料，由吴英案引出其背后的深层次原因，包括金融方面的法律制度不健全、金融体制不完善、缺乏统一监管、金融垄断、融资渠道不畅。第6则材料，提出深化农村金融体制改革的诸多对策措施。
第7、8、9三则材料以“温州老板跑路事件”为例，揭示中小企业融资困难，高利贷疯狂，印证我国金融体制亟须改革。
第10则材料，城市与农村之间金融服务差距明显。农村金融体系不健全，信贷资金供需缺口较大，部分地区金融服务缺位。
申论要求
1、请用不超过150字的篇幅，概括出给定材料所反映的主要问题。
要求：全面、有条理、有层次。（满分20分）
题目解析：
首先看题干，不超过150字，我们答题的语言必须精炼。题目要求我们概括出材料反映的主要问题，所以这是一道概括题，概括主要问题，大家注意，是概括主要问题，不是所有问题都要答，这里有个关键词是“主要”，大家要引起注意。题目说概括“给定资料”反映的主要问题，说明回答这道题需要通读全篇材料。
接下来我们看作答要求。第一个是全面，就是说信息点要全，材料里有的都要找出来，因为我们是按照信息点来给分的。第二个要求是有条理，就是说我们从材料中找出来的信息点，不能只是简单的堆砌，而必须进行分门别类的整合。第三个要求有层次，这说明我们的答案各点之间，是有不同层次的，答案之间形成某种逻辑关联。
总的来说，这一道题，命题者的要求挺高。我们做题的时候，首先认真踏实的从材料中把问题、把主要问题找出来，找出信息点后，再进行一定程度的分门别类、逻辑加工，最后用流畅的语言在指定位置答题。
找出所有信息点：
第一，“吴英案”引发了人们的关注，案件背后有深刻的体制原因：金融方面的法律体系不健全；金融体制不够完善；缺乏统一的监管机构，对民间金融无法进行科学的统计；金融垄断导致部分企业，尤其是民营企业难以从银行渠道拿到资金。
第二，吴英案背后的理性民意反映了对现行法律制度、金融制度改革和社会公平的期盼。
第三，企业对资本的渴求与现有资金供给体制之间矛盾尖锐。第四，中小企业融资困难导致民间借贷和高利贷猖獗。第五，大企业在信贷资源分配方面有绝对优势。第六，政府银根紧缩，而企业融资需求巨大。
第七，城市与农村之间金融服务差距明显。农村金融体系不健全，信贷资金供需
缺口较大，部分地区金融服务缺位。
参考答案：
反映的主要问题是金融体制亟须改革。具体表现：第一，金融方面的法律制度不完善、金融体制不健全、存在金融垄断现象。第二，企业对资本的渴求与现有资金供给体制之间矛盾尖锐，中小企业、尤其是民营企业缺乏融资渠道。第三，缺乏统一的监管机构。第四，农村金融体系不健全，信贷资金供需缺口大，部分地区金融服务缺位。（148字）
2、就给定材料所反映的主要问题，用800字左右的篇幅，自拟标题写篇申论文章。
要求：中心明确，内容充实，论述深刻，条理清楚，语言流畅。（满分40分）
题目解析：
我们发现，这两道题是密切相关的。第二题要求我们就给定资料所反映的主要问题来写一篇申论文章，所以我们首先应明确，什么是材料反映的主要问题，就是说我们第一题一定要答好了，能够帮助我们的大作文立意准确。我们想，就主要问题写文章，那么文章的主体部分应该是要想办法来解决这个主要问题，所以，通过看题目，我们可以判断，接下来要写的应该是一篇策论文，主要写如何解决这个主要问题。
“要求”部分就是对一般申论文章的基本要求，中心明确，内容充实，论述深刻，条理清楚，语言流畅。其实就是议论文三要素，论点要明确，论据要充实，论证要深刻。大家写作的时候尽量往这三块儿来靠。
所以，我们要先思考清楚，材料所反映的主要问题是什么，我们文章的主题是什么？通过对材料的阅读和第一题的作答，我们知道了，材料反映的主要问题是现行金融体制与企业融资需求产生矛盾，民间借贷和高利贷疯狂，归结起来就是金融体制亟须改革。
那么，如何来解决这个问题。这篇文章是策论文，文章的主体是解决问题也就是提对策。对策如何提呢？大家要注意，多从材料中去寻找有效信息。我们看
到，材料6主要提到一些深化农村金融体制改革的对策，材料9是说针对温州中小企业融资难的问题，政府采取的一些对策，材料10提到城市和农村之间金融服务水平差距明显。运用我们写对策的不同层面来提出对策框架之后，要善于运用材料中的现成对策去充实对策框架，使论据完整、论证充分。
结构与提纲
标题：多策并举，推进金融体制改革
认识问题：从吴英案起笔，引出其背后的深刻体制原因—企业对资本的渴求与现有资金供给体制的矛盾尖锐。
分析问题：目前的金融体制，带来了一系列的不良社会影响。亟待解决。解决好这些问题，对于推动社会经济全面发展有重要作用。解决问题：
（总论点）健全金融方面的法律体系，完善金融体制，缓解金融垄断。（分论点）放宽金融市场准入，拓宽融资渠道。出台政策方案，积极帮助中小企业解决融资难问题。
加强监管力度，规范民间金融，引导其成为金融市场的主要竞争主体。健全金融组织体系，提高金融服务水平。总结（升华）
参考范文：
多策并举，推进金融体制改革
浙江女富豪吴英因非法集资罪被判死刑，该案件引起了广泛的社会关注，质疑的声音不绝于耳。许多普通民众认为，“杀人偿命，欠债还钱”，吴英“罪不至死”。专家认为，吴英案背后的理性民意反映了对现行法律制度、金融制度改革和社会公平的期盼。
“吴英案”背后有深刻的体制原因，主要包括金融方面的法律体系不健全；金融体制不够完善；缺乏统一的监管机构，对民间金融无法进行科学的统计；金融垄断导致部分企业，尤其是民营企业难以从银行渠道拿到资金。金融体制存在的问题使其无法发挥应有的支持作用，企业发展和新农村建设面临资金瓶颈。解
决好这些问题，积极推进金融体制改革，对于推动社会经济全面发展有重要作用。
金融体制改革迫在眉睫。必须建立健全金融方面的法律体系，多策并举完善金融体制，进一步拓宽融资渠道，改变目前存在的金融垄断现象。
第一，放宽金融市场准入，拓宽融资渠道。在综合评估各地金融市场容量、条件的基础上，在严格监管的前提下，适当放宽金融市场准入。按照投资主体多元化的原则，鼓励国内外各类社会资本通过入股、重组、兼并等方式进入金融市场。在坚持产权关系清晰、组织形式多样化原则的基础上，大力发展小额信贷组织、贷款子公司等新型金融机构。
第二，出台政策方案，积极帮助中小企业解决融资难问题。政府成立工作组，进驻银行机构，协助银行业机构做好银企融资对接，协助银行机构了解贷款企业情况，防止中小企业出现资金链断裂情况。
第三，加强监管力度，规范民间金融，积极创造条件，引导民间金融成为金融市场的主要竞争主体。制定公正合理的民间借贷规则，通过在借贷双方采取完善手续、村规民约、亲邻见证等方式规范民间借贷行为。同时，要依法严厉打击业已存在的高利贷和借贷欺诈行为。
第四，健全金融组织体系，提高金融服务水平。当前，我国城市金融业发展迅速，但农村金融体系不健全，信贷资金供需缺口较大，部分地区金融服务缺位。为了给社会主义新农村提供资金保障，促进城乡协调发展，必须提高金融服务水平。
推进金融体制改革任重而道远，我们必须坚持多策并举，拓宽融资渠道、加强统一监管、提高金融服务水平，为企业发展提供坚强的资金后盾，为社会主义新农村建设提供强大的资金支持，推动社会经济全面协调可持续发展。
（927字）
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