第一篇：证券基础
傅露菲2010年12月份基础习题
1、封闭式基金期满终止，清产核资后的（B）按投资者的出资比例进行分配。
A．基金总资产 B．基金净资产 C．可分配收益 D．基金资本
2、按是否在证券交易所挂牌交易，证券可分为A
A．上市证券和非上市证券 B．上市证券和挂牌证券
C．挂牌证券和公债证券 D．场内证券和场外证券
3、对从事证券法律业务的律师事务所实行监督管理的机关为（C）。
A．财政部和中国证监会 B．国有资产管理局和证监会
C．司法部和证监会 D．人民银行和证监会
4、事业单位用于证券投资的资金，按国家规定必须是该单位有权自行支配的（D）。
A．借入资金 B．自有资金 C．预算内资金 D．预算外资金
5、股票未来收益的现值是股票的（D）。
A．票面价值 B．帐面价值 C．清算价值 D．内在价值
6、某债券为一年付一次利息的息票债券，票面值为1000元，息票利率为8%，期限为10年，当市场利率为7%时，该债券的发行价格为（B）。
A．1060.24 B．1070.24 C．1080.24 D．1090.247、以下哪一个机构不是会员制证券交易所设立的机构?（B）
A、会员大会B、董事会 C、理事会 D、监察委员会
9、证券公司的自营业务必须使用（A）。
A．自有资金和依法筹集的资金 B．借入资金和自有资金
C．借入资金和依法筹集的资金 D．融入资金和自有资金
10、我国《证券投资基金管理暂行办法》规定，基金管理公司的最低实收资本为人民币（A）万元。
A．1000B．2000C．3000D．500011、在实践中，某股东要有股份公司实际的最大决策权，则持有的股票数额必须达到决策所需的（C）。
A．绝对多数 B．相对多数 C．有效多数 D．超过半数
12、按发行债券时规定的还本时间，在债券到期时一次全部偿还本金的偿债方式，被称为（B）。
A、展期偿还 B、满期偿还 C、全额偿还 D、部分偿还证券投资基金的资金主要投向（C）。
A、实业 B、邮票 C、有价证券 D、珠宝
14、职业道德是人们在各种职业活动中应该遵守的（D）。
A、职业纪律 B、职业操守 C、职业规范 D、道德规范
15、职业态度是从业人员对本职工作的（B）认识、情感倾向和行为方式，也是一个人对其职业地位、职业理想、职业责任主观认识的心理表现。
A、性质 B、价值 C、责任 D、客观
16、为了有效实施投资计划并降低风险，《基金办法》规定，同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司发行的证券，不得超过该证券的（B）。
A、5%B、10%C、30%D、40%
17、（D）年，日本发布《证券交易法》规定银行和信托机构不准从事有价证券的买卖和承销等业务，这类业务的经营及相关利润的收取应由证券公司从事，从而确立了银行业与证券业的分离体制。
A、1933 B、1940 C、1971 D、194818、对于暂时没有集资需要的ADR计划，合适的选择应是（A）ADR。
A、一级有担保 B、二级有担保 C、三级有担保 D、144A私募
19、开放式基金的交易价格取决于（B）。
A、基金总资产值 B、基金单位净资产值 C、供求关系 D、基金资产净值
20、为适应股份有限公司境外募集股份及境外上市的需要，1994年8月18日国务院第160号令发布了(C)，它对于我国股 1
份有限公司境外募集股份与境外上市具有重
要的指导意义。
A、《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》
B、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》
C、《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》
D、《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》
21、投资者A以14元1股的价格买入X公司股票若干股,年终分得现金股息0.90元,计算投资者A的股利收益率（B）。
A、5.96% B、6.43% C、8.98% D、5.08%
22、证券专营机构在美国称（A）。
A、投资银行 B、商人银行 C、证券公司 D、证券商
23、偿还期限在1年以上10年以下的国债被称为（B）。
A、短期国债 B、中期国债 C、长期国债 D、无期国债
24、率先推出外汇期货交易，标志着外汇期货的正式产生的交易所是（C）。
A、芝加哥商品交易所B、芝加哥期货交易所
C、国际货币市场 D、美国堪萨斯农产品交易所
26、按照《基金管理暂行办法》的规定，基金管理人由（B）机构担任。
A、证券公司 B、基金管理公司C、信托投资公司 D、保险公司
27、证券经营机构的主要业务有（B）。
A、承销、经纪、自营 B、兼并收购、基金管理
C、承销、经纪、咨询服务
D、承销、经纪、自营、兼并收购、基金管理、咨询服务及其他业务
28、保险公司进行证券投资主要是考虑（A）。
A、本金安全和收益率 B、流动性和分散风险 C、投资和融资 D、调剂资金余缺
29、世界上最早、最享盛誉和最有影响的股价指数是（A）。
A、道一琼斯股价指数 B、《金融时报》指数 C、日经225股价指数 D、恒生指数
30、证券必须同时具备的两个最基本特征是（B）。
A、法律特征与经济特征 B、法律特征与书面特征
C、经济特征与书面特征 D、经济特征与权益特征
31、我国对法人股在互相持股方面的一个规定是，一个公司拥有另一个企业占（B）以上的股份，则后者不能购买前者的股份。
A、5%B、10% C、15%D、20%
32、证券公司客户的交易结算资金必须全额存入指定的（A），单独立户管理。
A、商业银行 B、金融机构 C、证券公司 D、工商银行
33、影响期权价格的最主要原因是（C）。
A、期权的执行价格 B、标的物资产的现价
C、标的物资产价格的波动 D、合约的期限
34、在股票票面上标明的金额，是股票的（A）。
A、票面价值 B、帐面价值 C、清算价值 D、内在价值
35、三个月期欧洲美元期货的报价指数是（A）。
A、100与年收益率的差 B、100与合约最后交易日的3个月期伦敦银行同业拆放利率的差
C、100与年贴现率的差 D、100与年收益率的和
36、设基金A在2000年7月某估价日计算的基金资产总额为13532.3万元,负债总额为35.4万元,保管费率为0.2%.计算该月应提取的基金保管费是（A）。万元.A、2.2495 B、1.5368 C、0.8985 D、3.548637、深圳证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本股，以指数计算日股份数为权数进行加权平均计算的股价指数是
（B）。
A、上证综合指数 B、深证综合指数 C、上证30指数 D、深证成份股指数
38、在计算股价指数时，将样本股票基期价格和计算期价格分别加总，然后再求出股价指数，这种方法是（B）。
A、相对法 B、综合法 C、基期加权法 D、计算期加权法
39、职业道德范畴是反映职业活动中从业人员与社会他人之间最本质、最重要、最普遍的道德关系的一些（A）。
A、基本概念 B、基本准则 C、基本特征 D、基本关系
40、契约型基金反映的是（D）关系。
A、产权关系 B、所有权关系 C、债权债务关系 D、信托关系
41、政府为了实施某种特殊政策而发行的国债是（D）。
A、赤字国债 B、建设国债 C、战争国债 D、特种国债
42、债券分为实物债券、凭证式债券和记账式债券的依据是（A）。
A、券面形态 B、发行方式 C、流通方式 D、偿还方式
43、在下述四个结论中，正确的结论是（B）。
A、职业道德具有职业上的普遍性 B、职业道德具有内容上的稳定性
C、职业道德具有形式上的同一性 D、结论A、B及C都不是正确的。
44、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由（A）托管。
A、基金托管人 B、基金承销公司 C、基金管理公司 D、基金投资顾问
45、一般不在场外交易市场交易的证券是（D）。
A、债券 B、新发行的各类证券
C、不符合证券交易所上市标准的证券 D、封闭式基金的受益凭证
46、除按规定分得本期固定股息外，无权再参与本期剩余盈利分配的优先股，称为（B）。
A、非累积优先股 B、非参与优先股 C、可赎回优先股 D、股息率固定优先股47、1982年2月率先开办堪萨斯价值线综合指数期货，标志着股价指数期货的正式产生的交易所是（D）。
A、芝加哥商业交易所 B、芝加哥期货交易所
C、纽约证券交易所 D、美国堪萨斯农产品交易所
48、股票价格与经济周期变动的关系是（A）。
A、股票价格先于经济周期的变动而变动 B、股票价格与经济周期同步变动
C、股票价格落后于经济周期变动 D、股票价格变动与经济周期变动无关
49、优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为（B）。
A、参与优先股 B、累积优先股 C、可赎回优先股 D、股息率可调整优先股
50、社会主义职业道德的基本原则的内容之一是（D）。
A、物质利益原则 B、经济效益原则 C、社会效益原则 D、人民利益原则
51、设按2000年5月8日收盘价计算,基金B拥有的金融资产总值为22724.3万元,现金为37.4万元,已售出1亿基金单位.试以已知价法计算基金B在2000年5月9日的基金单位资产净值（A）。
A、2.276 B、2.586 C、4.323 D、3.78952、金融期货证券是一种（B）。
A、商品证券 B、资本证券 C、货币证券 D、凭证证券
53、在计算股价指数时，先计算各样本股的个别指数，再加总求算术平均数，是股价指数计算方法中的（A）。
A、相对法 B、综合法 C、基期加权法 D、计算期加权法
54、我国发行国际债券始于20世纪（C）初期。
A、60年代 B、70年代 C、80年代 D、90年代
55、证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的（A），供委托人使用。采取其他方式的，必须作出委托记录。
A、证券买卖委托书 B、买卖成交报告单 C、指定交易协议书 D、交割单
56、某公司发行优先认股权，该公司股票现在的市价是每股12.80元，新股的认购价格是每股9.80元，买1股新股需要5个优先认股权。试计算附权优先股和除权优先股权的价值（B）。
A、0.5 0.4 B、0.5 0.5 C、0.4 0.4 D、0.4 0.557、在公司章程中载明并获批准后，公司以一部分股本作为股息派发，称之为（D）。
A、股票股息 B、财产股息 C、负债股息 D、建业股息
58、证券公司从业人员在证券交易活动中，按其所属的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的，责任应由（B）。
A、所属证券公司不负责任，由其本人负责 B、所属证券公司承担全部责任
C、证券登记结算公司负连带责任 D、证券登记结算公司负全部责任
59、债券是由（C）出具的。
A、投资者 B、债权人 C、债务人 D、代理发行者
60、根据《证券法》规定，设立证券登记结算机构，自有资金不少于人民币：（B）。
A、5亿元 B、2亿元 C、5千万元 D、1亿元
61、封闭式基金的交易价格主要取决于（C）。
A、基金总资产 B、基金净资产 C、供求关系 D、其他
62、证券经营机构按业务范围划分，可分（A）。
A、证券承销商、证券经纪商和证券自营商等 B、证券专营机构与证券兼营机构
C、证券公司和可经营证券业务的信托投资公司 D、证券公司与证券商
63、某股价平均数，选择ABC三种股票为样本股，这三种股票的发行股数分别为10000万股，8000万股和5000万股。某计算日，这三种样本股的收盘价分别为8.00元，9.00元和7.60元，计算该日这三种股票的以发行量为权数的加权股价平均数
（B）。
A、9.43 B、8.43 C、10.11 D、8.69 78、衡量股票投资收益水平的指标主要有（）。
A、股利收益率
B、持有期收益率
C、到期收益率
D、拆股后持有期收益率
E、直接收益率
正确答案：ABD
题目解析：
64、证券投资基金的资金主要投向（C）。
A、实业 B、邮票 C、有价证券 D、珠宝
65、认股权证的认购期限一般为（B）。
A、2-10年 B、3-10年 C、两周到30天 D、两周到60天
66、在债券宽限期过后，分次在规定的日期，按一定的偿还率偿还本金。这种偿还方式被称为（D）。
A、随时偿还 B、任意偿还 C、到期偿还 D、定期偿还
67、根据1997年12月10日国务院证券委员会发布的《证券交易所管理办法》规定，证券交易所接纳的会员应当是（A）。
A、有权部门批准设立并具有法人地位的境内证券经营机构
B、有权部门批准设立的金融机构
C、有权部门批准设立的境内证券经营机构
D、有权部门批准设立并具有法人地位的证券经营机构
68、被公认的职业道德事实上是一种代代相传的职业传统，已形成人们（D）的职业心理和职业习惯，因而职业道德作为一种职业行为规范具有稳定性。
A、普遍 B、规范 C、绝对稳定 D、比较稳定
69、为加强证券市场的规范和监管，保护投资者合法权益和社会公众利益，促进证券市场健康发展，1997年3月3日中国证券监督管理委员会制定并颁布了（D）。
A、《禁止证券欺诈行为暂行办法》
B、《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》
C、《证券业从业人员资格管理暂行规定》
D、《证券市场禁入暂行规定》
70、金融期货的交易对象是（C）。
A、金融商品 B、金融商品合约 C、金融期货合约 D、金融期权
71、证券公司自营业务必须使用（A）。
A、自有资金和依法筹集的资金 B、借入资金和自有资金
C、借入资金和依法筹集的资金 D、融入资金和自有资金
72、我国（证券法 》 规定，证券交易所的设立和解散由（A）。
A ．国务院决定B ．国务院证券监督管理机构
C ．中国证券监督管理委员会D ．财政部
73、下面不属于上海证券交易所的股价指数中样本指数类的是（D）。
A ．上证成分股指数 B ．上证 50 指数 C ．上证红利指数 D ．上证 A 股指数
多选题
74、目前，我国证券公司的管理模式主要是（ABD）。
A、业务总部式 B、分公司式 C、单一式 D、结合式
75、流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它的特征是（ACD）。
A、自由转让 B、主要吸收储蓄资金 C、通常不记名 D、自由认购 E、无面值
76、债券宽限期以后，发行人可以自由决定偿还时间，任意偿还债券的一部分或全部。这种方式可称为（BD）。
A、定期偿还 B、任意偿还 C、定时偿还 D、随时偿还 E、按期偿还
77、我国证券交易所的理事会具有以下职权（CDE）。
A、制定和修改证券交易所章程 B、选举和罢免会员理事 C、执行会员大会的决议
D、制定、修改证券交易所的业务规则 E、审定对会员的接纳
78、衡量股票投资收益水平的指标主要有（ABD）。
A、股利收益率 B、持有期收益率 C、到期收益率 D、拆股后持有期收益率 E、直接收益率
第二篇：证券基础练习题
三、判断题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。判断以下各小题的对错，正确的选√，错误的选×。)
1.附赎回条款的可转换债券具有迫使投资者实行转换或将债券卖出的作用。()
√
2.2004年1月2日，上海证券交易所发布了上证50指数，它的基期指数为1000点。()
√
3.欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，但是不能使用复合货币单位。()
×
4.收益公司债券发行公司的利润扣除各项固定支出后的余额用作债券利息的来源。()
√
5.国家债券是中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前提而发行的债务凭证。()
√
6.目前最为流行的结构化金融衍生产品主要是由商业银行开发的各类结构化理财产品以及在交易所市场上可上市交易的各类结构化票据。()
√
7.证券公司应当缴纳的基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取。()
√
8.上市公司向原股东的配售股份应当采用代销方式发行。()
√
9.可转换证券实质上嵌入了普通股票的看跌期权。()
×
10.货币市场基金是最重要的基金品种，它的优点是资本的成长潜力较大。()
×
11.股票只是通过转让、出售才能变现。()
√
12.变动收益证券的风险总是高于固定收益证券。()
√
13.当股票市场股价一路高走时，意味着股票市场资金充沛。()
√
14.ETF 同时为投资者提供了两种不同的交易方式：一方面投资者可以在一级市场交易 ETF，即进行申购与赎回;另一方面，投资者可以在二级市场交易 ETF，即在交易所挂牌交易。()
√
15.我国 《 公司法 》 规定，记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让;转让后由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册。()
√
16.传统的证券发行是以企业和政府为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。()
×
17.股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。()
√
股票实际上代表了股东对股份公司的所有权，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。
18.封闭式基金与开放式基金份额首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算。()
√
19.证券发行上市监管的核心是发行决定权的归属，我国目前对证券发行实行的是注册制。()
×
20.股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券，所以股票是一种现实的资本。()
×
21.欧洲债券是指欧洲国家在其本国境内发行的，以欧洲货币单位为面值的债券。()
×
欧洲债券，是票面金额货币并非发行国家当地货币的债券，与地域“欧洲”没有关系，也不一定以欧洲货币单位为面值。
22.中国证券业协会的权力机构是董事会。（）
×
中国证券业协会的权力机构是全体会员组成的会员大会。
23.在期权有效期内，基础资产产生收益将使看涨期权价格上升，使看跌期权价格下降。()
×
24.金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金，就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具。()
√
25.直接融资是指不需要任何中介机构运作就融通到资金的一种融资方式。()
×
26.自2006年开始，随着我国早期发售的封闭式基金到期日的逐步临近，陆续有到期封闭式基金转为开放式基金。到2007年底，已有20多只封闭式基金转为开放式基金。()
√
27.黄金基金是指只以黄金为投资对象的基金。()
×
28.证券自律性组织包括证券监管机构和证券行业协会。()
×
29.1982年，美国摩根士丹利国际公司成为第一家在中国设立代表处的海外证券公司。()
×
1982年，日本野村证券成为第一家在中国设立代表处的海外证券公刮。
30.截至2008年5月，我国共有21家基金管理公司获得了 QDII业务资格。()
√
31.证券的最基本特征是法律特征和书面特征。()
√
32.公平原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。()
×
33.我国目前尚不允许各级地方政府发行债券。()
×
34.外资股是指股份公司向外国投资者发行的股票，不包括向我国香港、澳门、台湾地区发行的股票。()
×
35.上市公司发行证券，可以通过询价方式确定发行价格。也可以与主承销商协商确定发行价格。()
√
36.外资股按上市地域可以分为境内上市外资股和境外上市外资股。()
√
37.证券市场正常运行的基础是证券从业者的自我管理。()
√
38.私募证券的发行对象通常是与发行者有特定关系的个人投资者。()
×
39.可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。()
√
40.20世纪60年代以来，不论从占各类投资方式的比重看，还是从占金融资产的比重看，整个金融部门已经出现了证券化趋势。()
×
41.目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆放利率(SHIBOR，含隔夜、1周、3个月期等品种)、国债回购利率(7天)、3年期定期存款利率，互换期限从7天到3年，交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计息方式等合约条款。()
×
42.我国早期的股票发行制度为行政审批制。()
√
43.根据证券化产品的金融属性不同，资产证券化的乖隆包括股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。()
√
44.我国禁止民营企业作为机构投资者参与证券市场投资。()
×
我国现行的规定是，各类企业均可参与股票配售，也可以投资于股票二级市场。
45.债券具有永久性的特性。()
×
46.公募证券是指发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券。()
√
47.企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建的补充养老保险基金。()
√
48.理论上，金融期货价格有可能高于、等于相应的现货金融工具价格，但不可能低于相应的现货金融工具价格。()
×
49.2007 年 6 月，中国人民银行、国家发展和改革委员会发布 《 境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法 》，境内政策性银行和商业银行经批准可在香港发行人民币债券，国家开发银行成为获准的第一家。()
√
50.证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位，应遵守自愿、有偿和诚实信用的原则。()
√
51.所谓复合期权是指以金融期权合约本身作为基础资产的金融期权。()
√
52.20世纪80年代以来，银行业普遍兴起的资产证券化是增强流动型创新的重要成果之一。()
√
53.从1989年开始，我国把对某些单位定向发行的国库券叫做特种国债。()
√
54.上市公司出现法定情形时，证券交易所有权暂停或终止其股票上市交易，行使决定权。()
√
55.代办股份转让系统挂牌公司定向增资不同于公开发行，也不同于上市公司非公开发行，是代办股份转让系统的制度创新。()
√
56.股票的供求关系是股价的基石。()
×
57.相对于其他领域.证券市场以下几个特征比较显著：公开性、透明度及公众关注度高;利益关系集中、直接、紧密;市场化、法制化属性突出;受众多因素的综合影响，价格反映直接、灵敏。()
√
58.收益公司债券发行公司的利润扣除各项固定支出后的余额用作债券利息的来源。()
√
59.股东大会是股东公司的权力机构。()
√
股东大会是股东公司的权力机构，股东大会应当每年召开一次年会，必要时也可召开临时股东大会。
60.证券公司自营业务决策机构，原则上应当按照董事会一经理层一投资决策机构的三级体制设立，董事会是自营业务的最高决策机构。()
×
61.认股权证是公司在增发新股时为保护老股东的利益而赋予老股东的一种特权。()
×
62.货币证券就是银行证券。()
×
63.目前我国的基金主要投资于国外依法公开发行上市的股票、非公开发行股票、国债、企业债券和金融债券。()
×
64.货银对付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。()
√
65.修正股价平均数是在加权股价平均数的基础上，当发生拆股、增资配股时，通过变动除数，使股价平均数不受影响。()
×
66.股东大会有权审议批准公司的财务预算方案、决策方案。()
√
67.我国《公司法》规定，股票只能采用纸面形式。()
×
68.我国《公司法》规定，股份有限公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名，不得另立户名或者以代表人姓名记名。()
√
69.债券投资不能安全收回有两种情况：一是债务人不履行债务;二是流通市场风险。()
√
70.外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。()
√
第三篇：证券基础一点总结
（1）债券票面要素：票面价值，到期期限3，票面利率3，债券发行者的名称。债券的特征：偿还性，流动性，安全性，收益性3。
（2）分类：1发行主体不同：政府债券，金融债券2，公司债券,。
2付息方式：贴现债券（不规定票面利率），附息债券（固定，浮动），息票累积债券。
3按募集方式分类：公墓债券，私募债券。
4按担保性质分类：抵押债券，质押债券，保证债券（公司债券）。
5按债券形态分类：实物债券，凭证式债券（可记名挂失，不上市流通），记账式债券（电子证券账户）
（3）债券和股票的相同点：1，都是有价证券；
2，都是一种筹资手段；
3，两者收益率相互影响。(4)区别：权利不同（债券，所有权），目的不同（债务，资本金），期限不同，收益不同，风险不同。
(5)政府债券定义：政府部门或其他代理机构。
性质：有价证券，弥补财政赤字。
特征：安全性高，流通性强，收益稳定，免税待遇。
中央政府债券：
分类：1按偿还日期分类：短期国债（国库券），中期国债，长期国债。
按用途分类：赤字国债，建设国债（基础项目，公共设施），战争国债，特种国债。
按付息方式不同：附息式国债，贴现式国债。
流通与否：流通国债（不记名），非流通国债（储蓄国债）
按发行本位不同：实物国债（实物），货币国债（货币）more。我国的国债：50年代，80年代。
1普通国债：记账式国债，凭证式国债（财政部），储蓄国债（不可流通）。
其中凭证和储蓄在我国最为常见。特点
金融债券：政策性金融债券，商业银行债券（商业银行金融债券，次级债券，混合债券4），证券公司债券，保险公司次级债券（无法偿还，无权申破），财务公司债券，证券公司次级债券（普债之后，股资之前）。中央银行票据。公司债券
定义:发行主体是公司
类型：信用公司债券（无需担保），不动产抵押债券（用不动产做担保），保证公司债券（第三人作为担保），收益公司债券（收益），可转换公司债券（股票），附认股权证的公司债券（可分离，非分离：现金汇入型，抵缴型），可交换债券。
我国的企业债券，公司债券。
企业债券，机构投资者是主要投资者。
公司债券：可转换债券和可交换债券：1发债主体和偿还主体，大股东和上市公司。2 适用法规不同（管理）。3发行目的（后者投资项目）。4股份来源不同（前旧股，后新股）5稀释效应。
企业股票和公司股票的区别：
1主体范围不一样，前者大型企业，后者中小型也可以。2发行方式审核方式不同，前者审批制，后者核准制。3担保要求不同，前者担保，后者信用评级。4发行定价方式不同，利率40%，市场询价。国际债券
分类：1外国债券，发行人一国，面值，发行市场另一国。国家开发机构，中国人民银行。国家外汇管理局
2欧洲债券，发行者，发行地点，面值所使用的货币可以分属于不同的国家。
龙头债：非日本亚洲地区，长期固定利率or美元计价，一季度或半年重定的浮动利率。
亚洲债券市场
我国的国际债券：政府债券，金融债券，可转换公司债券。
证券投资基金
特点：1集合投资，2分散风险，3专业理财。
作用:1拓宽了投资渠道，2good for市场的稳定发展（专业人士投资行为相对理性）。与股票和债券的区别：1反应的经济关系不同：所有权，债券，信托。
2资金投向不同：前者实业，后者金融工具。3风险水平不同：
分类：
1组织形式：契约型基金（投资者，管理人，托管人），公司型基金（买卖发行的股份）。公司型基金的特点：1类似于一般的股份公司，但是委托基金管理人管理资产。
2董事会，股东大会。
与契约型基金的区别：1资金性质不同：前者普通股票，后者基金份额。
2投资者地位不同:前者股东，后者委托人。
3营运依据不同：前者公司章程，后者基金契约。目前基金全部是契约型基金。
2运作方式：封闭式基金，开放式基金（抽出一部分，以现金形式保留资产）两者区别：1期限不同：前者一般在5年以上，后者不固定。
2发行规模期限不同：前者固定，后者不固定。
3基金份额交易方式不同：前者只能在二级市场上交易，后者可以在基金管理或代理人处申购或赎回。
4份额交易价格计算标准不同：前者市场供求关系影响，后者基金份额净资产。
5基金资产份额净资产值公布时间不同：前者每周or long,后者每天。6交易费用：前者手续费，后者申购赎回费。
7投资策略不同：前者中长期投资，后者保留一部分现金并投资于高流动性的金融工具。
3投资标的：债券基金，股票基金，货币市场基金。4衍生证券投资基金。
货币市场工具为投资对象，投资期限在一年以内，包括银行短期存款，公司短期债券，银行兑现票据和商业票据。
4按投资目标划分：成长型，收入型，平衡型。
稳健成长型，积极成长型；固定收入型，股票收入型。5投资理念：主动型基金，被动型基金（被称为指数基金）
6特殊类型的基金：ETF(可在二级市场上交易，也可以申购赎回)。产生加拿大。
LOF场内外市场的申购赎回。与E差别，不一定采取指数形式。申赎都采用现金，也没有规模限制。
保本基金：
QIⅡ,分级基金。投资基金当事人
投资份额持有人
权利：收益享有权，份额转让权，一定程度决策权（股东大会，基金收益人大会）。义务：遵约，缴费，承亏责任。基金管理人
概念：负责基金发起和经营管理。通常由证券公司，信托投资工资和其他机构等发起成立。资格：主要业务是发起设立基金和管理基金。市场准入管理。设立公司条件：章程，注资大于1亿实缴资本，取从资者达法人，内稽监制度，风控制度。职责： 更换条件：
主要业务范围：证券投资基金业务（募集，销售，投资，营运），受托资产管理业务（单客大5000万元），投资咨询业务。
受托资产管理业务：1净资产2亿元，2近一季资管大200亿元，3经营行为规范。投资咨询服务：合格境外投资者，境内保险公司，及其他机构。证券投资基金管理人
概念：资产保管，交易监督，信息披露，资产清算，会计核算。条件：
职责：1开设资金账户和证券账户，2分设账户，3清算交割，4信息披露，5，会计，中期，报告，6 更换条件：
关系：持有人和管理人之间是委托人，受益人与受托人之间的关系。
管理人和托管人是资金运营和资金保管
持有人和托管人是委托和受托的关系。证券投资基金的费用
包括：管理费收取方法）托管费，交易费（印花税，交易佣金，过户费，经手费，证管费），运作费，售后服务费。基金资产净值
基金资产估值：估值目的，对象，估值日，估值暂停。估值基本原则：公允价值，估值技术，收入风险和信息披露
利润分配方式：现金，基金份额。规定应该采取现金分配方式。风险：市场风险，管理能力风险，技术风险，巨额赎回资金。信息披露，投资范围，投资限制。
金融衍生工具
定义：建立在基础产品或者基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格变动的派生金融产品。
分类：独立衍生产品，嵌入式衍生产品。
基本特征：跨期性，杠杆性（搞投机性，高风险性），联动性，不确定性或者高风险性（信用风险，市场风险，流动性风险，结算风险，操作风险）。
分类：
1产品形态：独立衍生工具，嵌入型衍生工具。2交易市场划分：交易所交易，场外交易所（金融机构之间，金融机构和大规模交易者之间）。基础工具种类：股权类产品，货币衍生产品（远期外汇合约，货币期货，货币期权，货币互换），利率衍生产品（远期利率合约，利率期货，利率期权，利率互换），信用衍生工具（信用风险或违约风险为基础变量，包括信用互换，信用连结票据）其他衍生工具。自身交易方式：金融远期合约（约定价格），金融期权（交易期货合约，货币期货，利率期货，股票指数期货，股票期货），金融期权（向卖方支付一定费用，分为现货期权，期货期权），金融互换（定期交换现金流，包括货币互换，利率互换，股权互换信用违约互换），结构化金融衍生产品。
金融期货较之现货的特点：
1对象：期货：合约；现货：金融工具。2目的：期货：风险管理工具；现货：
3价格：期货：未来价值的预测；现货：公开竞价
4方式：期货：保证金交易和逐日盯市制度；现货：几个交易日完成全额结算。5结算：期货：少数交割，多数实现相反对冲平仓；现货：金融工具货币转换。期货交易与远期交易区别：
1组织形式：期货：交易所；远期：场外市场 2监管程度：期货：一家以上，远期：少有 3期货是标准化合约，远期可双方协商。
4期货有保证金制度和每日结算制度，不担心违约，远期则存在违约风险。期货市场主要交易制度： 集中交易制度，标准化合约和对冲机制，保证金制度，逐日盯市制度，限仓制度，大户制度，现价制度。
种类：
基础工具划分：
外汇期货：以外汇为基础工具，规避外汇风险。
利率期货：与利率有关的某些金融工具。主要是固定收益类证券，为了规避利率风险。（1）债券期货：国债期货。（2）主要参考利率期货：
股权类期货：单只股票，股票组合，股票价格指数。（1）股票价格指数期货
（2）单只股票期货:实行现金交易。（3）股票组合的期货
中国金融期货交易所（5）与沪深300股指期货。
沪深300股指期货，股指期货投资者适当性原则 交易规则：
1分类编码（根据投资目的申请不同客户号）2保证金：结算保证金（未被占用），交易保证金（被合约占用）。3竞价交易：集合竞价，连续竞价。4结算：
5涨跌幅限制：天10%,月20%,末日20%。6持仓限制和大户报告制度 7若干重要风险控制制度
基本功能：
1套期保值功能（多头套期保值，空头套期保值）基差风险 2价格决定 3投机功能 4套利功能
融资融券业务试点条件： 1 经济业务3年 创新试点 防止业务经营风险和内部管理风险 3未违法
4财务状况良好 5结算第三方存管 6集中管理 7
首批：
1近6净资本6亿 2分类评级为A 3自有资金占比例相对较高 4交易结算系统
5试点方案得到中证协通过 6交易结算第三方存管 7other
申请： 1 申请书 2 决议 实施方案 4内部管理制度
5高级管理人员和业务人员名册和资格证明 6 合规总监的合规意见 7其他：
交易权限
1经营业务许可证
2实施方案，内部管理制度
3高级管理人员和业务人员名册 4other
Management 一
管理基本原则
合法合规原则，集中管理原则，独立运行原则，岗位分离。
二
账户体系
三 客户申请 征信和选择 四 合同和风险揭示
五 开户，提交担保与授信 六 交易操作
七 保证金及其担保物管理
第四篇：证券基础试题
1/70向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于（）。
A证券承销与保荐业务 B证券经纪业务 C融资融券业务 D证券自营业务 参考答案：C 解析：向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于融资融券业务。
2/70证券监督管理机构根据（），可以调整注册资本最低限额。A审慎监管原则
B各项业务的风险程度 C分业经营原则 D混业经营原则 参考答案：A B 解析：证券监督管理机构根据审慎监管原则和各项业务的风险程度，可以调整注册资本最低限额。
3/70IB制度起源于（），目前在金融期货交易发达的国家和地区（美国、英国、韩国、我国台湾地区等）得到普遍推广并取得了巨大成功。A日本 B中国香港 C美国 D德国
4/70证券公司经营证券经纪业务的，应当按托管的客户交易结算资金总额的（）计算证券经纪业务风险资本准备。
A3% B5% C8% D10% 参考答案：A 解析：证券公司经营证券经纪业务的，应当按托管的客户交易结算资金总额的3%计算证券经纪业务风险资本准备
5/70 关于证券公司描述正确的是（）。
A在我国，设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准
B证券公司既是证券市场投融资服务的提供者，也是证券市场重要的机构投资者
C在我国，证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构，必须经证券监督管理机构批准
D美国对证券公司的通俗称谓是商人银行
参考答案：A B C 解析：美国的通俗称谓是投资银行，英国则称商人银行。
6/70证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的股份有限公司。A正确 B错误
参考答案：B解析：证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。
7/70证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何两项以上的业务，注册资本最低限额为人民币5亿元。A正确 B错误
参考答案：A 解析：证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何两项以上的业务，注册资本最低限额为人民币5亿元。8/70证券公司内部控制的目标不包括（）。
A保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B防范经营风险和道德风险
C保证客户及证券公司资产的最低获利水平
D保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时 参考答案：C 解析：其他都是证券公司内部控制的目标。9/70 我国第一家专业性证券公司是（）。A中信证券公司 B深圳特区证券公司 C海通证券公司 D华泰证券公司
参考答案：B 解析：我国第一家专业性证券公司是深圳特区证券公司。
10/70证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施（）。
A向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施
B对公司高级管理人员进行监管谈话，要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平
C要求公司进行重大业务决策时至少提前5个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响 D限制转让财产或在财产上设定其他权利 参考答案：A B C 解析：不包括“限制转让财产或在财产上设定其他权利”。
11/70证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供下列服务（）。A协助办理开户手续
B接受委托为投资者进行证券买卖 C提供期货行情信息 D提供交易设施 参考答案：A C D 解析：介绍经纪商不能接受委托为投资者进行证券买卖。
12/70证券公司应当按上一年营业费用总额的（）计算营运风险的风险准备。A5% B10% C15% D20% 参考答案：B 解析：证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险的风险准备。
13/70证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务，注册资本最低限额为人民币（）。A5000万元 B1亿元 C2亿元 D5亿元
参考答案：A 解析：证券公司经营证券经纪、证券投资咨询与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务，注册资本最低限额为人民币5000万元。14/70证券公司经营（），注册资本最低限额为人民币1亿元。A证券经纪 B证券自营
C证券承销与保荐 D证券投资咨询 参考答案：B C 解析：证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中任何一项的，注册资本最低限额为人民币1亿元。
15/70证券公司内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制有效。A健全性 B合理性 C制衡性 D独立性
参考答案：A B C D 解析：证券公司内部控制应当贯彻健全性、合理性、制衡性和独立性的原则，确保内部控制有效。
16/70证券、期货投资咨询人员在报刊、电台、电视台或者其他传播媒体上发表投资咨询文章、报告或者意见时，必须做到（）。
A注明所在证券、期货投资咨询机构的名称 B对投资收益作充分估计 C个人真实姓名
D对投资风险作充分说明 参考答案：A C D 解析：不能估计投资收益。
17/70证券公司经营承销业务的，对于IPO项目股票的风险资本准备的比例是（）。A30% B15% C8% D4% 参考答案：B 解析：证券公司经营承销业务的，对于IPO项目股票的风险资本准备的比例是15%。18/70单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，不可以向股东会提名（）。A董事 B经理
C监事候选人 D独立董事 参考答案：B 解析：单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事、监事候选人和独立董事。
19/70不属于证券服务机构的是（）。A会计师事务所 B证券登记结算公司 C投资咨询机构 D资信评级机构
参考答案：B解析：证券登记结算公司不属于服务机构。20/70证券公司的控股股东及其关联方可以与其所控股的证券公司发生业务竞争。A正确 B错误 参考答案：B 解析：证券公司的控股股东及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控股的证券公司发生业务竞争。
21/70发行人申请公开发行股票依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。
A正确 B错误 参考答案：A 解析：发行人申请公开发行股票依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。
22/70 2006年实施的新《证券法》对证券公司进行了较为全面的规定，其中包括（）。A完善了证券公司设立制度，对股东特别是大股东的资格作出规定
B对证券公司实行按业务分类监管，不再将证券公司分为综合类和经纪类 C建立以净资本为核心的监管指标体系
D确立证券公司高级管理人员任职资格管理制度
参考答案：A B C D 解析：考察我国证券公司的发展历程。
23/70证券公司未按期完成整改，风险控制指标情况继续恶化，严重危及该证券公司稳健运行的，中国证监会可以暂停其有关业务许可。A正确 B错误
参考答案：B 解析：可以撤销其有关业务许可。
24/70 证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起（）内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的书面决定。A3个月 B6个 月C9个月 D1年 参考答案：B 解析：证券监督管理机构应当自受理证券公司设立申请之日起6个月内，依照法定条件和法定程序并根据审慎监管原则进行审查，作出批准或者不予批准的书面决定。
25/70《证券法》要求证券公司的注册资本应当是实缴资本，将注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，分为（）元三个标准。
A2000万 B5000万 C1亿 D5亿
参考答案：B C D 解析：常识题，考察注册资本的标准问题。
26/70证券公司的（）是指依照《公司法》和《证券法》设立，由一家证券公司控股，经营经中国证监会批准的单项或者多项证券业务的证券公司。答案区域 A子公司 B分公司 C营业部 D联营公司
参考答案：A 解析：这是子公司的定义。
27/70德国实行银行业与证券业混业经营，通常由银行设立公司从事证券业务经营。A正确 B错误
参考答案：A 解析：德国实行混业经营。
28/70 按照《证券法》的规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（）元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。A3000万 B5000万 C8000万 D1亿 参考答案：B 解析：向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。
29/70证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括（）。A净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100% B净资本与净资产的比例不得低于40% C净资本与负债的比例不得低于10% D净资产与负债的比例不得低于20% 参考答案：A B D 解析：净资本与负债的比例不得低于8%。30/70 证券公司设立子公司，要求最近1年的净资本不低于（）。A5亿元 B8亿元 C10亿元 D12亿元
参考答案：D 解析：证券公司设立子公司，要求最近1年的净资本不低于12亿。31/70关于净资本的叙述正确的有（）。
A净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标
B净资本指标反映了净资产中流动性最差的部分，表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金数
C也可以说，净资本是假设证券公司的所有负债都同时到期
D计算净资本的主要目的是在证券公司经营失败、破产关闭时，仍有部分资金用于处理公司的破产清算等事宜 参考答案：A C D 解析：净资本指标反映了净资产中流动性最强的部分，表明证券公司可变现以满足支付需要和应对风险的资金数。
32/70承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。A正确 B错误
参考答案：A 解析：这是独立性原则的体现。
33/70证券公司经营证券经纪业务的风险控制指标标准叙述错误的是（）。A证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元
B证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元
C证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元
D证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元
参考答案：D解析：证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。34/70证券公司从事资产管理业务，公司净资本不得低于（）。A2亿元 B3亿元 C5亿元 D8亿元
参考答案：A 解析：证券公司从事资产管理业务，公司净资本不得低于2亿元。35/70下列选项，不可以向股东会提出议案的是（）。A监事会 B董事会
C持有证券公司5%以上股权的股东 D经理
参考答案：D 解析：董事会、监事会和持有证券公司5%以上股权的股东可以向股东会提出议案。36/70证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务必须符合的规定是（）。A为单一客户融资业务规模不得超过净资本的5% B对单一客户融券业务规模不得超过净资本的10% C接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20% D按对客户融资规模的5%计算风险准备 参考答案：A C 解析：对单一客户融资和融券业务规模不得超过净资本的5%；按对客户融资融券业务规模的10%计提风险准备；接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20%。37/70关于《律师事务所从事证券法律业务管理办法》的规定叙述正确的有（）。A调整范围是律师事务所及其指派的律师从事证券法律业务
B鼓励最近1年未因违法执业行为受到行政处罚的律师事务所从事证券法律业务 C律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务
D同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见
参考答案：A C D 解析：鼓励最近2年未因违法执业行为受到行政处罚的律师事务所从事证券法律业务。38/70截至2011年12月底，我国共有证券公司（）家，证券公司资产的总规模和收入水平都迈上了新台阶。答案区域 A98 B109 C112 D121 参考答案：B 解析：截至2011年12月底，我国共有证券公司109家，证券公司资产的总规模和收入水平都迈上了新台阶。
39/70我国证券公司从事的经纪业务以通过柜台代理买卖证券业务为主。A正确 B错误 参考答案：B 解析：我国证券公司从事的经纪业务以通过证券交易所代理买卖证券业务为主。40/70证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，应当与客户签订定向资产管理合同，通过该客户的帐户为客户提供资产管理服务。A正确 B错误 参考答案：A 解析：证券公司为单一客户办理定向资产管理业务，应当与客户签订定向资产管理合同，通过该客户的帐户为客户提供资产管理服务。
41/70证券公司设立分公司，应当对分公司按照每家3000万元计提风险资本准备。A正确 B错误 参考答案：B 解析：证券公司设立分公司、应当对分公司按照每家2000万元计提风险资本准备。42.对注册会计师申请证券许可证应当符合的条件叙述错误的是（）。A具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 B取得注册会计师证书3年以上 C不超过60周岁
D执业质量和职业道德良好，在以往3年职业活动中没有违法违规行为 参考答案：B 解析：注册会计师申请证券许可证应当符合的条件包括取得注册会计师证书1年以上。43/70我国证券公司的设立实行审批制，由（）依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。A中国人民银行 B财务部 C中国银监会 D中国证监会 参考答案：D 解析：我国证券公司的设立实行审批制，由中国证监会依法对证券公司的设立申请进行审查，决定是否批准设立。
44/70证券公司经营（）以及其他业务中任何两项以上的业务，注册资本最低限额为人民币5亿元。
A证券承销与保荐 B证券自营 C证券资产管理 D证券经纪
参考答案：A B C 解析：证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中任何两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。45/70设立证券公司应当具备的条件是（）。A主要股东具有持续盈利能力，信誉良好
B最近2年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元
C董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格 D有完善的风险管理与内部控制制度 参考答案：A C D 解析：设立证券公司应当具备的条件之一是“主要股东最近3年无重大违法违纪记录，净资产不低于人民币2亿元”。
46/70在我国，设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准。A正确 B错误 参考答案：A 解析：在我国，设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准。
47/70证券公司授权分公司经营证券自营业务或者证券资产管理业务的，公司总部仍可以再经营或者再授权其他分公司经营该业务。A正确 B错误 参考答案：B 解析：公司总部不可以再经营或者再授权其他分公司经营该业务。
48/70证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过（）个工作日。A10 B15 C20 D30 参考答案：C 解析：证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日。49/70公司治理结构是一种联系并规范（）之间权利和义务分配，以及与此有关的选聘、监督等问题的制度框架。A股东 B董事会 C监事会
D高级管理人员 参考答案：A B D 解析：公司治理结构是一种联系并规范股东、董事会和高级管理人员之间权利和义务分配，以及与此有关的选聘、监督等问题的制度框架。
50/70以下可以担任某证券公司独立董事的人员的是（）。A持有或控制该上市证券公司1%以上股权的自然人 B应当从事证券、金融、法律、会计工作5年以上
C在该证券公司或其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员 D为该证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其近亲属 参考答案：B 解析：担任某证券公司独立董事的人员应当从事证券、金融、法律、会计工作5年以上。51/70下面关于证券经纪业务叙述错误的是（）。
A又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客户买卖有价证券的业务 B证券经纪业务分为柜台代理买卖证券业务和通过证券交易所代理买卖证券业务 C在证券经纪业务中，经纪委托关系的建立表现为开户和委托两个环节
D证券公司从事证券经纪业务，不得委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务及产品销售等活动 参考答案：D 解析：证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务及产品销售等活动。
52/70证券公司的（）必须经证券监督管理机构批准。A变更持有5%以上股权的股东、实际控制人 B设立、收购或者撤销分支机构 C变更公司章程中的一般条款 D变更业务范围或者注册资本
参考答案：A B D 解析：变更公司章程中的重要条款需要经证券监督管理机构批准。53/70证券公司风险控制指标中，不正确的是（）。A净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100% B净资本与净资产的比例不得低于40% C净资本与负债的比例不得低于8% D净资产与负债的比例不得低于10% 参考答案：D 解析：净资产与负债的比例不得低于20%。54/70 我国《证券法》规定，我国证券公司的组织形式为（）。A私营合伙企业 B私营独资企业 C有限责任公司或股份有限公司 D非法人组织形式
参考答案：C解析：我国《证券法》规定，我国证券公司的组织形式为有限责任公司或股份有限公司
55/70申请同时从事证券和期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件之一是有（）名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。A10 B15 C20 D25 参考答案：A 解析：申请同时从事证券和期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件之一是有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员，其高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。
56/70关于证券中介机构叙述错误的是（）。
A证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类 B证券经营机构指专营证券业务的金融机构
C证券服务机构指为证券市场提供相关服务业务的非法人机构
D证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务还必须得到中国证监会和有关主管部门批准
参考答案：C 解析：证券服务机构指为证券市场提供相关服务业务的法人机构。
57/70（）是指证券公司根据有关法律、法规和投资委托人的委托，作为管理人，与委托人签订资产管理合同，将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、债券等金融工具的组合投资，以实现委托资产收益最大化的行为。A证券资产管理业务 B证券经纪业务 C融资融券业务 D证券自营业务
参考答案：A 解析：常识题，考察证券资产管理业务的定义。
58/70投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务（）年以上的经验。A2 B3 C4 D5 参考答案：A 解析：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务两年以上的经验。
59/70证券公司设立申请获得批准后，申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记，领取营业执照。A正确 B错误 参考答案：A 解析：证券公司设立申请获得批准后，申请人应当在规定的期限内向公司登记机关申请设立登记，领取营业执照。
60/70监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助，其合理费用由（）承担。A监事会 B股东 C董事会 D证券公司 参考答案：D 解析：监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助，其合理费用由证券公司承担。
61/70申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备的条件是（）。A具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元 B具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度 C最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形
D最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
参考答案：A B C D 解析：此题考查申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件。62/70证券公司总经理依据（公司法）、公司章程的规定行使职权，并向股东会负责。A正确 B错误 参考答案：B 解析：证券公司总经理依据（公司法）、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责 63/70对证券公司的股东及实际控制人认识正确的是（）。
A股东转让所持有的证券公司股权，受让方及其实际控制人也要符合监管部门规定的资格条件
B实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人
C证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的，董事会应及时报告，并责令纠正
D证券公司可以间接为股东出资提供融资或担保
参考答案：A B C 不得直接或间接为股东出资提供融资或担保。
64/70为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，证券公司应当按规定计算净资本和风险准备。A正确 B错误 参考答案：A 解析：为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，证券公司应当按规定计算净资本和风险准备。
65/70证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，可以对其采取下列措施（）。A限制业务活动 B责令暂停部分业务 C撤销其有关业务许可
D指定其他机构托管、接管 参考答案：A B 解析：这个题目中，派出机构可以采取的措施不包括“撤销有关业务许可”及“指定其他机构托管、接管”。
66/70证券公司的注册资本应当是（）。A货币资本 B实缴资本 C虚拟资本 D金融资本
参考答案：B 解析：证券公司的注册资本应当是实缴资本。
67/70根据《关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知》，资产评估机构申请证券评估资格，应当符合（）。A具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续持业的不少于20人
B净资产不少于200万元
C按规定购买职业责任保险，或者提取职业风险基金
D最近三年评估业务收入合计不少于2000万元且每年不少于500万元
参考答案：A B C D解析：此题考查资产评估机构申请证券评估资格应当符合的条件。68/70对证券自营业务认识不正确的是（）。
A证券自营业务是指证券公司以自己的名义，为本公司买卖依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资基金及中国证监会认可的其他证券的行为 B没有投机性，业务风险不大
C有利于活跃证券市场、维护交易的连续性 D容易存在操纵市场和内幕交易等不正当行为 参考答案：B 解析：考察证券自营业务
69/70 限定性集合资产投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的（）。
A10% B20% C30% D40% 参考答案：B 解析：投资于权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%。70/70证券公司经营（），注册资本最低限额为人民币5000万元。A证券经纪 B证券投资咨询
C与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务 D证券资产管理 参考答案：A B C 解析：证券公司经营证券经纪、证券投资咨询和与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务中的一项和数项的，注册资本最低限额为人民币5000万元。
第五篇：证券基础大纲
证券从业资格考试-证券市场基础知识科目考试大纲（2010.9-2011.5）
目的与要求
本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。
通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。
第一章 证券市场概述
掌握证券与有价证券定义、分类和特征； 证券：各类记载并代表一定权利的法律凭证
有价证券：标有票面金额，并证明持有人或指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债券的凭证 分类：发行主体：政府、政府机构、公司债券
是否挂牌：上市、非上市（凭证式、电子式、普通开放式、非上市公众公司）
募集方式：公募、私募
权利性质：股票、债券、其他 特征：收益性、流动性、风险性、期限性
掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能； 定义：有价证券发行、交易的场所
特征：价值直接交换、财产权利直接交换、风险直接交换
结构：层次结构：发行、交易市场；（按上市公司规模、监管要求）主板、二板市场；（按集中程度）集中交易市场、柜台市场；（覆盖范围）全球、全国、区域市场
品种结构：股票、债券、基金、衍生产品
交易场所结构：有形、无形市场（场外市场、柜台市场）基本功能：筹资投资、资本定价、资本配置
了解商品证券、货币证券、资本证券、货币市场及资本市场的含义和构成。
掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；
证券发行人 证券投资人 证券市场中介机构 自律性组织 证券监管机构
掌握证券发行主体及其发行目的； 掌握机构投资者的主要类型及投资管理；
掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成； 熟悉投资者的风险特征与投资适当性；
熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责； 了解个人投资者的含义；
熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势； 了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势； 掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容； 熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化； 熟悉面对全球金融危机所采取的措施；
熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容； 了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场； 了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。
第二章 股票
掌握股票的定义、性质、特征和分类方法；
熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征； 掌握与股票相关的部分资本管理概念；
熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系； 掌握股票的理论价格与市场价格的联系与区别； 掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。掌握普通股票股东的权利和义务；
掌握公司利润分配顺序、股利分配原则和剩余资产分配顺序；
熟悉股东重大决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、优先认股权等概念。熟悉优先股的定义、特征； 了解发行或投资优先股的意义；
了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。掌握我国按投资主体性质分类的各种股份的概念； 掌握国家股、法人股、社会公众股、外资股的含义； 掌握我国股票按流通受限与否的分类及含义；
熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、红筹股等概念。
熟悉我国股权分置改革的情况。
第三章 债券
掌握债券的定义、票面要素、特征、分类；熟悉债券与股票的异同点；熟悉债券的基本性质与影响债券期限和利率的主要因素；熟悉各类债券的概念与特点。
掌握政府债券的定义、性质和特征；掌握中央政府债券的分类；熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区别；了解地方债券的发行主体、分类方法以及我国地方政府债券的发行情况；熟悉国库券、赤字国债、建设国债、特种国债、实物国债、货币国债、记账式国债、凭证式国债、储蓄国债的概念；熟悉我国特别国债的发行目的和发行情况。
掌握金融债券、公司债券和企业债券的定义和分类；掌握我国公司债的管理规定；熟悉我国金融债券的品种和发行概况；熟悉中央银行票据的作用和发行情况；熟悉各种公司债券的含义；熟悉我国企业债的管理规定；熟悉我国公司债券和企业债券的区别；熟悉可交换债券与可转换债券的不同；熟悉我国可转换公司债券、可分离交易的可转换公司债券和可交换公司债券的管理规定。
掌握国际债券的定义和特征；掌握外国债券和欧洲债券的概念、特点；了解我国国际债券的发行概况；了解扬基债券、武士债券、熊猫债券等外国债券；了解龙债券和龙债券市场；了解亚洲债券市场。
第四章 证券投资基金
掌握证券投资基金的定义和特征；掌握基金与股票、债券的区别；熟悉基金的作用；熟悉我国证券投资基金业的发展概况；熟悉证券投资基金的分类方法；掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放式基金的定义与区别；掌握货币市场基金管理内容；熟悉各类基金的含义；掌握交易所交易的开放式基金的概念、特点；了解ETF和LOF的异同。
熟悉基金份额持有人的权利与义务；掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、业务范围；掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件；熟悉基金当事人之间的关系。
熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。
掌握基金资产净值的含义；熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。
熟悉基金收入的来源、利润分配方式与分配原则；掌握基金的投资风险；了解基金的信息披露要求。
掌握基金的投资范围与投资限制。
第五章 金融衍生工具
掌握金融衍生工具的概念、基本特征和按照基础工具的种类、产品形态、交易场所及交易方法等不同的分类方法；了解金融衍生工具产生和发展的原因、金融衍生工具最新的发展趋势。
掌握现货、远期、期货交易的定义、基本特征和主要区别；掌握金融远期合约和远期合约市场的概念、远期合约的类型；了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、外汇远期交易、远期利率协议以及境外人民币NDF的基本情况。
掌握金融期货、金融期货合约的定义；熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别；掌握金融期货的集中交易制度、标准化期货合约和对冲机制、保证金制度、无负债结算制度、限仓制度、大户报告制度、每日价格波动限制及断路器规则等主要交易制度；掌握金融期货合约的主要类别；了解境外金融期货合约的主流品种和交易规则。掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则；掌握金融期货的套期保值功能、价格发现功能、投机功能、套利功能。了解互换交易的主要类别和交易特征；了解人民币利率互换的业务内容；了解信用违约互换（CDS）的含义和主要风险。
掌握金融期权的定义和特征；掌握金融期货与金融期权在基础资产、权利与义务的对称性、履约保证、现金流转、盈亏特点、套期保值的作用与效果等方面的区别；熟悉金融期权按选择权性质、合约履行时间、期权基础资产性质划分的主要种类；了解金融期权的主要功能。
掌握权证的定义、分类、要素；熟悉权证的发行、上市与交易。
掌握可转换债券的定义和特征；掌握可转换债券的主要要素。掌握附权证的可分离公司债券的概念与一般可转换债券的区别。
掌握存托凭证的定义；了解美国存托凭证种类以及与美国存托凭证的发行和交易相关的机构；了解存托凭证的优点；了解我国发行的存托凭证。
掌握资产证券化的含义、证券化资产的主要种类；掌握资产证券化的有关当事人；了解资产证券化的结构和流程；了解目前中国银行业信贷资产证券化和房地产信托投资单位的现状、特点与发展趋势；了解美国次级贷款和相关证券化产品危机。
掌握结构化衍生产品的定义、类别、结构化金融衍生品的收益与风险。
第六章 证券市场运行
熟悉证券发行市场和交易市场的概念及两者关系；掌握发行市场的含义、作用、构成；熟悉证券发行分类；掌握证券发行制度及我国的证券发行制度；熟悉证券承销制度。掌握我国的股票发行类型和股票发行条件；掌握我国股票的发行方式和发行定价方式。掌握我国公司债的发行管理、发行条件；熟悉债券发行方式和发行定价方式。
掌握证券交易所的定义、特征、职能；熟悉证券交易所的组织形式；掌握我国证券交易所市场的层次结构；熟悉我国证券市场的上市制度；熟悉证券交易所的运作系统；掌握证券交易原则和交易规则。熟悉场外交易市场的定义、特征和功能；熟悉银行间债券市场的主要职能和交易制度；熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和管理规定。
掌握股票价格平均数和股票价格指数的概念和功能，了解编制步骤和方法；掌握我国主要的股票价格指数、债券指数和基金指数；了解主要国际证券市场及其股价平均数、股价指数。
掌握证券投资收益和风险的概念；熟悉股票和债券投资收益的来源和形式；掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。
第七章 证券中介机构
掌握证券公司的定义；了解我国证券公司的发展历程；掌握我国证券公司设立条件以及对注册资本的要求；掌握证券公司设立分支机构的形式、条件和监管要求；熟悉证券公司监管制度的演变。
掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。
掌握证券公司治理结构的主要内容；掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容；熟悉证券公司合规管理的概念、基本制度及合规总监的任职条件、职责、履职保障。掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、风险控制指标标准和监管措施的规定。
熟悉证券服务机构的类别；熟悉对律师事务所从事证券法律业务的管理；熟悉对注册会计师执业证券、期货相关业务的管理；熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理；熟悉对资信评级机构从事证券业务的管理；熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理；熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。
第八章 证券市场法律制度与监督管理
掌握《证券法》和《公司法》的调整对象、范围和主要内容；熟悉《证券投资基金法》的调整的对象、范围和主要内容，熟悉《刑法》对证券犯罪的主要规定。
掌握《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》的主要内容。掌握《证券发行与承销管理办法》对首次公开发行股票实行的询价制度和对证券发售的规定；掌握《证券公司融资融券业务试点管理办法》和业务指引的有关规定；掌握《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的有关规定；掌握《证券市场禁入规定》的相关规定。
熟悉证券市场监管的意义和原则，市场监管的目标和手段。掌握我国的证券市场监管机构；掌握国务院证券监督管理机构及其组成；熟悉新《证券法》赋予证券监督管理机构的职责、权限。掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。掌握证券投资者保护基金的来源、使用、监督管理；熟悉中国证券投资者保护基金公司设立的意义和职责。
熟悉证券市场的自律性管理机构；掌握证券交易所的主要职能、一线监管权力、对证券交易活动、会员、上市公司的自律管理；掌握证券业协会的职责和对会员单位、从业人员、代办股份转让系统的自律管理；熟悉证券从业人员资格管理的有关规定；熟悉证券从业人员诚信信息管理系统的主要内容；熟悉证券登记结算公司的设立条件、职能、结算制度等自律管理；掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。
《证券法》1998年12月29日通过；1999年7月1日实施。
范围：中国境内股票、公司债券、国务院认定的其他证券
基本原则：公开公平公正
核心：保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共权益 《公司法》1993年12月29日通过；1994年7月1日实施
范围：股份有限公司、有限责任公司
核心：保护公司、股东和债权人的合法权益，维护经济秩序 为了适用《公司法》，最高人民法院颁布了《最高人民法院关于适用公司法一》《二》《三》，于2006.3.27, 2008.5.12，2011.1.27 《证券投资基金法》2003年10月28日通过；2004年6月1日实施 《刑法》1979年7月1日通过并实施；1997年3月14日，2009年2月28日修订并通过
1、在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒及编造---五年以下；1%~5% 单位犯前款罪，单位罚款，主管人员---五年以下
2、依法负有信息披露义务的公司隐瞒或虚假信息或未按规定披露，严重损害权益---三年以下；单处20000~200000
3、上市公司高管利用职务之便，是上市公司遭受重大损失的---三年以下
~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ 特别重大损失的---三年至七年
4、以欺骗手段取得贷款、承兑、信用证、保函等，对银行造成重大损失---三年以下
~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~特别重大损失---三年至七年 单位犯前款罪，单位罚款，主管人员---同上
5、未经批准发行股票、公司债券---五年以下；单处罚金1%~5% 单位犯前款罪，单位罚款，主管人员五年以下
6、泄露内幕消息，严重的---五年以下；罚金1倍以上5倍以下
~~~~~~~~~~~，特别严重的---五年以上十年以下；罚金1倍以上5倍以下 单位犯前款罪，单位罚款，主管人员---五年以下
7、编造并传播影响证券交易虚假信息、诱骗他人买卖证券罪。---五年以下；10000~100000
~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~情节恶劣的---五年以上十年以下；20000~200000 单位犯前款罪，单位罚款，主管人员---五年以下
8、操控证券市场罪。严重的---五年以下
特别严重的---五年以上十年以下
9、金融机构违背受托义务，擅自运用客户财产，严重的---三年以下；30000~300000
~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~特别严重的---三年以上十年以下；50000~500000
10、为掩饰贩毒集团及其他组织犯罪---五年以下；洗钱数的5%~20% ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~严重的---五年以上十年以下；洗钱数的5%~20% 《反洗钱法》2006年10月31日通过；2007年1月1日实施
证券登记结算公司：自有资金不少于2亿元；证券实名制；货银对付的交收方式 中国证券业协会成立于1991年8月28日
鲁公网安备37028302000876号