全额承兑汇票意图

第一篇：全额承兑汇票意图

企业在银行开银行承兑汇票的流程以及意图

企业与银行是互相帮助和利用的关系，一般来讲，企业在银行获得贷款后，银行一般都要求企业在银行都要有一定的存款，也叫存款积数，要求达到一定的数额，比如一千万存一天的积数与100万元存十天是一样的积数。由于企业流动资金都紧张，不能达到银行的要求，企业又要维护好与银行的关系，此时银行也明白企业的实际财务状况，就要求企业存全额保证金开出银行承兑汇票，企业拿到承兑汇票后立即进行了贴现，这时候，银行获得了存款（半年的保证金），企业也完成了给银行存款的任务，唯一吃亏的是企业损失了贴现利息。

有时候企业在银行办理全额保证金的存款也是从社会上借来的资金，当然也要支付利息，甚至是高息。

下面算一算费用：

企业半年保证金存款利息：年化利率3.05%（美元0.75%）企业半年保证金存款利息：年化利率2.85%（美元0.5%）举例：企业向银行存100万元人民币保证金，办理一张100万元人民币银行承兑汇票：

1、存定期六个月，到期获得100*3.05%/2=1.525万元

2、交承兑汇票手续费万分之五，即，500元

3、承兑汇票工本费每张0.28元

4、企业拿到汇票再去贴现，贴息几乎每天都变化，目前市场上的贴息计算方式有好几种，最常见的是银行的按天算法：

100万元*贴息率5.3‰（月息）/30*180天（剩余天数）=3.18万元

常用的市场（私人）算法是每万元贴息330元（近期市场价格，银行刚开出的承兑汇票），也就是100万元贴息3.3万元。与上面的计算方法差不多。

那么，企业办理一次这样的业务就实现了（简单算法）：

1.525万元-500元-0.28元-3.18万元=-1.705万元，（吃亏了1.705万元）。

第二篇：低风险的全额保证金银行承兑汇票

低风险的全额保证金银行承兑汇票、全额保证金保函、委托贷款、票据贴现、工程机械车按揭为第一层次，必须非常熟悉产品的定价规则，使用技巧，尤其要知道向哪类客户营销。办理业务的速度极快，通常能够在2天之内完成一笔业务。

流动资金贷款、法人帐户透支、敞口保函为第二层次，必须掌握基本的操作要点，本行的信贷政策取向等。通常这些融资操作要复杂些，需要纂写较长的信贷调查报告，需要费的时间稍长。

固定资产贷款、长期项目贷款、飞机融资、融资租赁等，基本熟悉本行的信贷规定，通常这些业务非常复杂，需要较为专业的人员，同时投入大量的时间精力，不是特别理想、特别有综合贡献度的客户不要轻易操作。

做客户就如同“胡麻将”，“小屁胡”不见得就干不过“胡大牌”，关键是总有“小屁胡”。我大学时代的统计，一晚总“小屁胡”的成绩总额远远超过了“胡大牌”。当然，时机到了，天时（大客户有信贷需求）、地利（本行能够供给大额贷款）、人和（客户经理业务素质提升）都具备了，也不是不可以做一回大户，毕竟需要大客户的爆发力嘛。

第三篇：准全额保证金银行承兑汇票介绍

准全额保证金银行承兑汇票业务方案

准全额保证金银行承兑汇票业务是一种对客户吸引力较强的银行产品，操作简单，给客户提供了更有价值的融资方式选择，为我行提高负债业务营销提供了办法。为我行创造了一定的竞争优势。【产品定义】

准全额保证金银行承兑汇票是指银行根据客户保证金额度，开具不大于保证金及其未来孳息之和的一种银行承兑汇票业务操作形式。【申请条件】

1、企业能提供有法律效力的购销合同及我行要求的其他材料，购销合同中须注明货款以银行承兑汇票结算或不明确结算方式；

2、有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉；

3、客户信用良好，无贷款逾期记录或其他不良影响；

4、在我行开立基本或一般结算账户； 【目标客户】

适用于票据结算量较大、票据结算较为频繁且对资金使用效率要求较高，财务费用较敏感的企业。【授信人基础资料】

1、经年检的营业执照正本、副本（复印件）；

2、经年检的法人机构代码证书（复印件）；

3、经年检的贷款证（卡）（复印件）；（要查询企业贷款卡有效性、是否有不良信贷信息）

4、经年检的国税、地税税务登记证明（复印件）；

5、单位出具的法定代表人证明书；

6、法定代表人身份证（复印件）；

7、公司章程（复印件）；

8、验资报告（复印件）

9、印章样本；

10、基本户开户许可证（复印件）；

11、上年末及近期财务报表。【开立低风险银承业务资料】1、2、3、4、5、6、授信审查表 授信合同签订确认书 开立银承申请 购销合同 银承协议 保证金进帐单

【业务要点】

1、保证金的实际存款期限与银行承兑汇票期限一致。

如果汇票期限确定为三个月或六个月，其保证金存款按三个月或六个月定期存款计算；

如果汇票期限超过三个月且不足六个月，其保证金存款利息由三个月定期存款利息和超过三个月的活期存款利息两部分组成；

如果汇票期限不足三个月，其保证金存款应按活期存款计算。

2、授信金额根据当时同档存款利率及保证金金额、期限计算。

授信金额等于保证金存续期内孳息之和。

例：某X企业欲开立票面金额5000万的准全额保证金银行承兑汇票，期限6个月，汇率按半年期年利率2.05%计算

X企业应存入保证金=5000万/1+(2.05%/2)=4949.28万

我行对其授信50.72万元，用于开立此次票面金额为5000万元银行承兑汇票，即保证金4949.28万元，敞口50.72万元，票面金额5000万元。

3、本业务项下的保证金包括保证金本金及本金未来产生的孳息。【主要风险】

1、贸易背景的真实性。

2、行业风险、经营风险、担保风险、申请人还款意愿风险等。【客户益处】

1、在不增加任何费用的前提下，降低企业保证金比例，减少企业资金占用。

2、银行考虑企业的保证金及孳息出具银行承兑汇票，扩大了企业使用授信的金额。

操作指南

【银承项下基础交易合同效力的判断标准】

1、合同已经双方法定代表人（主要负责人）或委托代理人签字或签章并加盖公章；

2、承兑申请人为交易买方；收款人为交易卖方；

3、合同约定以银行承兑汇票作为结算工具和支付方式；

4、申请签发银行承兑汇票的票面金额等于或小于合同总金额；

5、交易合同的采购标的与申请人主营范围相符，且收款人应为申请人经常交易的客户;

6、合同约定有效期的，承兑申请时间在合同有效期内；

7、没有其它影响合同效力的条款；

8、对于卖方已交货的交易，还应提供增值税发票。【其它约定】

在签署《银行承兑协议》时，应在其他约定条款中明确“本合同项下的质物为申请人在民生银行开立保证金账户内的款项，质物在质押期间所产生的孳息仍属于本合同项下的质物”。【其它事宜】

准全额保证金银行承兑汇票业务操作参照100%保证金银行承兑汇票业务相关管理办法。

申报流程

1、业务部门受理客户申请。

2、业务部门将客户基本情况及业务需求报金融市场部西安分部审查

3、金融市场部西安分部同意后业务部门报送至分行公司业务部提请风险管理部做风险核查及授信审批。

4、分行同意报送需求，并出具授信审批书后由清算中心做账务处理。

第四篇：工程项目全额承包合同

工程项目全额承包合同

甲方：湖南六建机电安装有限责任公司 乙方：

根据《公司法》和《湖南六建机电安装有限责任公司章程》的有关规定，为了贯彻执行湖南六建机电安装有限责任公司（以下简称“公司”）股东大会和董事会的决议，提高公司法人财产的运营效益，实现公司法人财产的保值增值，促进公司的全面发展，依据与建设方签订的《施工承包合同》以及《湖南六建机电安装有限责任公司施工项目管理办法》（以下简称项目管理办法），决定由乙方承包经营

工程项目并实行全额承包。

依据公司法人制度维护资产所有者，经营者和生产者的合法权利，经甲、乙双方协商，达成一致意见特签订本工程项目全额承包合同，具体条款如下：

第一条 工程概况 工程名称： 工程地点： 结构类型： 承包范围：

第二条 合同责任形式

甲方委托以乙方为首的项目经理部主持本工程项目的生产、经营、管理工作，具体负责组织、实施、运营本工程项目施工生产全过程。

合同目标 主要经济指标

1、乙方以所承包工程的施工图和与建设单位签订的施工承包合同按工程结算总价的 %上缴甲方管理费。

1.1上交管理费中不含税金（所指税金包括：营业税、城建税、教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税、防洪基金以及相关附加税金，项目所在地规定的其他应上交费用等）。

2、工伤管理费按《湖南六建第六工程公司劳务管理办法》有关规定执行。

3、建设单位每支付一批工程款到甲方指定帐户后，甲方在扣除管理费用后把该批款项的95％的支付给乙方，剩余部分押金在竣工验收完毕后（以乙方提供竣工验收报告给甲方存档日期为准）7天内结算并全部支付给乙方。

二、工期和质量指标

1、施工总工期按与发包方单位签订的施工承包合同执行。

2、工程质量标准：按与发包单位签订的施工承包合同执行。第四条 甲、乙双方的权利、义务和责任

一、甲方的权利、义务和责任

1、项目中标后，按公司职代会精神及公司各项管理办法规定，由甲方所派质安人员和甲方监管机构代表甲方对项目的进度和质量、安全生产、文明施工、成本、资金进行监督和控制。

2、根据母公司职代会精神及公司各项管理办法，指导、检查、督促乙方的工作。

3、由于乙方原因不能履行与建设方的合同时，甲方有权终止合同，并追究乙方当事人的相应责任。

4、正确评估和审计乙方经营成果，并按合同兑现。

5、协助乙方处理因生产经营管理而发生的内部、外部关系，特别是与关联方的劳务关系。

6、及时支付乙方工程款。

7、甲方有权监管乙方的资金使用，但不得故意干扰乙方的资金使用。

二、乙方的权利、义务和责任

1、项目中标后，乙方应根据甲方与业主所签施工合同的要求，按公司规定组建项目经理部，选派得力的领导班子和有资质的劳务队伍，提供实施工程所需资金、技术人员、机械和材料物资。并按公司要求做好开工准备，乙方代表甲方承担并履行甲方与业主所签施工合同所规定的承包人的全部责任和义务，信守合同，维护甲方的信誉，全面负责工程的实施，直到工程圆满通过最终验收，保修期满、保修期责任完成为止。

2、劳务队伍进场前，乙方必须与劳务公司签订劳务分包合同并负责收集劳务公司资质证明文件上交甲方审核备案。

3、项目部的管理人员由乙方指派，工程项目施工由乙方自主经营，甲方派员人员的工资及费用经甲、乙双方协商后，由乙方承担，乙方不得以任何理由及形式克扣管理人员工资。

4、发包单位拨付的工程款必须汇至甲方统一的银行账户，未经甲方同意，乙方不得以甲方名义使用银行账户，或以其他手段截留工程款。

5、乙方负责按与发包方签订的《建设工程施工合同》的要求承担垫资。

6、乙方必须严格执行国家的法律、法规及企业的各项规章制度，坚持依法办事、守法经营，树立良好的企业形象。

7、乙方必须按照与建设方所签订的合同，确保安全生产、文明施工、按期按质交工。考评须达到建设部、省、市建委和公司的标准，如达不到要求，损失自负。

8、乙方保障各项技术资料的收集、整理、产报工作，确保公司质量、环境与职业健康安全体系的有效运转。

9、工程竣工后，乙方必须把竣工资料复印件、工程结算书及竣工验收报告原件送甲方存挡。

10、项目竣工验收完毕后，乙方应作好固访维修工作，其间发生的费用由乙方自行承担。

12、在承包经营期内，本项目发生的一切债务均由乙方承担，如因处理不当而对甲方造成经济损失和法律诉讼等不良后果，甲方将追究乙方相应的责任。

13、乙方负责及时足额支付民工工资，不得克扣或无故拖欠。

14、乙方必须依据质量、环境与职业健康安全管理体系标准要求，按甲方管理文件规定对本项目进行有效管理，否则甲方有权按工程总造价的0.5％对乙方处以罚款。

第五条 法律责任

1、若乙方渎职造成巨额亏损或因乙方得大过失或故意少算、漏算、虚报造价、材料款等情况侵害甲方利益的，甲方将乙方提供的工程压金弥补亏损或损失，并追究民事直至刑事责任。

2、乙方必须妥善处理材料货款，在承包期内由于非甲方原因造成的法律诉讼和材料纠纷，一切后果由乙方承担。

3、施工过程中，甲方对乙方的工作进行检查，对效益进行跟踪审计，若乙方不能全面履行其职责和义务或工程出现亏损，甲方有权中止合同。

4、项目经理部印章由甲方刻制，甲方质安特派员按规定掌管使用，严禁乙方擅用印章对外提供担保、借款和签订工程承包合同、材料订货合同等经济活动，否则由此引发的纠纷而造成的经济损失和法律责任由乙方全部承担。

5、由本项目或乙方行为引发的法律诉讼而导致甲方帐户冻结，以实际被冻结资金额为基数，按内部借款利息由乙方承担并承担由诉讼引发的一切费用和法律责任。

6、若乙方直接向建设方收取工程款则甲方按每日千分之一对当批工程向乙方进行罚款，超过30日乙方未归还工程款则乙方向甲方支付总工程20％的违约金，同时乙方必须把款归还甲方，由此造成其他问题乙方还应当承担相关责任，若甲方逾期结算，逾期付款则乙方按每日千分之一对当批货款向甲方进行罚款，超过30日甲方不结算或付款则甲方向乙方支付总工程20％的违约金，同时甲方必须把款归还乙方。

第六条 其他事项

1、本合同一经签订，即具有法律效力，除非双方同意不再调整合同内容。

2、本合同至工程竣工验收并收回全部工程款，处理好债权、债务，不存在遗留问题后终止。

3、本合同未尽事宜由甲、乙双方协商解决，若解决不成则向工程地所在法院申请裁决。

4、本合同一式四份，甲方持三份，乙方持一份。甲方（盖章）代表（签字）乙方（盖章）代表（签字）年 月 日

第五篇：承兑汇票

各管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行，总行营业部：

自银行结算办法改革、商业汇票推广以来，我行系统基本上能认真按新结算办法办理银行承兑汇票业务，为促进社会主义有计划商品经济健康发展，发挥了较好的作用。但近一个时期，一些行处接连发生银行承兑汇票被盗、违章签发、贴现，以及内外勾结骗取资金等案件，给国家财产造成损失。这些案件发生的原因绝大部分是银行内部工作人员有章不循，违章操作，无视制度法规所致。总行针对这些情况在今年全国会计出纳工作会议上讨论制定了《关于整顿结算秩序、严肃结算纪律的意见》并已以中银财（１９９１）２９３号文下发各行。

银行承兑换汇票的特点是约期付款，实际上是一种授信行为，承兑银行承担了最终无条件付款的责任。利用银行承兑汇票诈骗资金是当前通过结算作案的新动向，必须引起各级领导的高度重视。为切实加强银行承兑汇票业务管理，确保信贷、结算资金的安全，根据人行银发（１９９１）２５８号文《关于加强商业汇票管理的通知》精神，现就有关问题重申如下：

一、银行承兑汇票凭证的管理。

１．银行承兑汇票是重要空白结算凭证，要专人管理，应与印、押、压数机分管。

２．银行承兑换汇票纳入“２８９重要空白凭证”表外科目核算，建立登记簿，每本以人民币一元为计帐单位，并记载凭证起讫号码。

３．业务部门在营业期间领用银行承兑汇票凭证时，应填写领用单，向保管部门办理领用手续，并建立凭证使用登记簿，将领入、使用和库存逐项登记，记载起讫号码。经办人领用凭证时要在登记簿上签收，做到手续清楚责任明确。对填错的凭证要加盖“作废”戳记，连同销讫作废的的汇票作有关科目传票的附件。每天营业终了，未用的空白银行承兑汇票凭证应入库（柜）保管。

４．空白银行承兑汇票是银行保管的重要凭证，在未经审查批准签发前，不得出售给企业，已经售出的要立即收回。

二、对商业汇票承兑、贴现的管理。

１．银行承兑的票据必须是国营企业、集体所有制工业企业之间为商品交易而签发的商业汇票。严禁承兑无商品交易的商业汇票。严禁利用银行承兑汇票进行资金拆借、贷款抵押和套取银行贴现资金。

２．银行承兑汇票的承兑与贴现，在全国范围只限于参加全国联行往来的机构，在省、自治区、直辖市范围只限于参加省辖联行往来机构办理，其他机构一律不得办理商业汇票的承兑和贴现。

３．加强对汇票承兑的审批，各级行签发银行承兑汇票，均应视为流动资金贷款，为保证银行承兑汇票严格控制在到期支付能力的范围内，其承兑金额限制在本行资金承受能力及对企业贷款额度内。每笔金额在５０万元以下（含５０万元）的，由经办审查承兑，每笔金额在５０万元至１００万元（含１００万元）的，报上一级行审批，１００万元以上的需报管辖分行批准。一般情况下，每张汇票承兑金额最高不得超过５００万元。

４．在办理商业汇票承兑和贴现时，信贷部门要认审查汇票的使用范围、企业单位的资信情况和汇票记载内容，并查验购销合同，必要时应要求承兑或贴现的申请人提供经鉴证部门鉴证的购销合同，并严格按贷款程序办理。对不符合规定的一律不予办理。

５．商业汇票承兑申请人、贴现申请人必须是在我行开立基本结算帐户的法人。如承兑申请人在我行开立临时存款帐户，并已交存足额票款保证金，经信贷部门按有关规定审查同意，并加盖公章后，将承兑协议及汇票交帐务部门，凭以签发银行承兑汇票。

６．帐务部门在签发银行承兑汇票前应对汇票和银行承兑协议书中之（１）汇票的签发日期；（２）收款人全称、帐号、开户银行、行号；（３）承兑申请人全称、帐号、开户银行、行号；（４）汇票到期日；（５）承兑申请人签章；（６）交易合同号码及有无信贷部门签章，承兑金融有无超权限等项内容审核无误后，在第一、二、三联汇票上注明承兑协议编号，由经办人员用总行统一制做压数机在“汇票金额”栏小写金额下端压印汇票金额并在经办栏加盖个人名章后交复核人员，审核无误后，加盖全国联行专用章或省辖联行专用章及私章，将第二、三联汇票连同一联承兑协议交给承兑申请人。同时按承兑协议规定承兑人收取手续费。然后根据第一联汇票填制二联借贷方传票、凭以登记“应收承兑汇票款”和“承兑汇票”科目帐，将第一联汇票和承兑协议副本专夹保管，定期核对帐卡。

７．银行承兑和贴现的商业汇票，必须内容完整，不得承兑和贴现空白或内容不完整的汇票。否则，由此产生的纠纷或造成的经济损失，其责任由有关当事人共同承担。

８．办理银行承兑汇票贴现时，除了认真审核票据外，还应加强与承兑行的联系，并查验发运单证，避免套取银行资金。对贴现其他行承兑的银行承兑汇票时，要从严掌握，不论金额大小均应向上级行申报，获准后，方可办理。

９．收款人开户银行如收到承兑银行对已承兑的汇票不应贴现的通知，不得对贴现申请人办理贴现。

１０．承兑银行应每天查看汇票到期情况，督促企业备足资金，在汇票到期日向承兑申请人收取票款。承兑申请人帐户无款或不足支付时，应转入该承兑申请人的逾期贷款户，每日按规定计收罚息。

三、承兑银行对已承兑的银行承兑汇票，负有到期无条件付款的责任，不得以交易纠纷和本身承兑的责任拒付票款。对于持票人用欺骗手段取得票据的，承兑银行可予以抗辩，但对经背书转让汇票的其他债权人的追索不得提出抗辩。

四、银行若违反规定承兑和贴现商业汇票，按照《违反银行结算制度的处罚规定》，责任银行和有关当事人应受到处罚。造成资金损失的，应按照各自的责任承担损失。承兑银行对因交易纠纷，承兑或贴现的票据纠纷，应按照《银行结算办法》规定的管理权限进行处理。涉及与其他专业银行的纠纷，应上报人民银行请求仲裁。

各行收此文后，立即组织一次检查，对已承兑、贴现的商业汇票进行一次清理，对不符合规定的要限期全部收回，对已开出的承兑汇票，如可能造成资金损失的，要采取切实有效的措施以减少损失，对已发生的案件应加紧查处，并及时上报有关情况。

以上各点，请遵照执行。(中央法规)

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编号：（）______字第______号

贴现申请人（下称甲方）：_____________________________

法定代表人（或授权代理人）：_________________________

开户银行：___________________________________________

账号：_______________________________________________

企业（法人）营业执照号码：___________________________

贴现人（下称乙方）：中国银行_______________________行

法定代表人（或授权代理人）：_________________________

地址：_______________________________________________

甲方因经营周转需要，以其持有的未到期银行承兑汇票____________张向乙方申请贴现，双方就贴现事宜达成协议如下：

一、汇票内容（见附件三）。

二、申请贴现金额为人民币（大写）___________________（小写）____________元。

三、本协议项下贴现资金只能用于_______________________________，未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权对挪用部分每日按挪用金额的万分之________计收利息，并停止对其办理商业汇票贴现业务。

四、贴现期限从本协议生效之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，另加3天划款日期。

五、贴现利率为_______________________________________________。

六、甲方声明和保证

1．甲方是依据中华人民共和国法律登记注册且已在乙方开立往来账户的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法授权签署和履行本协议。

2．甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的交易关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的；乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。

3．甲方保证其在票据上的签章真实、有效。

4．汇票不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。

5．汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。

6．甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

7．无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的，乙方有权提前向甲方收回汇票金额及利息和费用。

七、本协议如需公证，公证费用由甲方支付。

八、本协议在下列条件实现时生效：

1．本协议经双方法定代表或授权代理人签字并加盖单位印章；

2．乙方经审查同意并且实际办理了本协议下的汇票贴现业务。

九、本协议一式三份，甲方执一份，乙方执两份，均具有同等效力。

贴现申请人（公章）：_______________ 法定代表人 或授权代理人：_____________________ _____________年________月________日

贴现人（公章）：___________________ 法定代表人 或授权代理人：_____________________ _____________年________月________日

附件（略）