第一篇：市场风险管理测试题
市场风险管理测试题
姓名：成绩：
1.如果美国政府发行的3个月无风险债券的收益率为0.5%，而三个月同业拆借利率为2.5%，泰德利差是多少（）A.3.0% B.1.0% C.0.2% D.2% 2.不以买卖股票的方式或以重新平衡投资组合的方式来对冲股票风险，风险经理需要（）
A.多头债转股互换 B.空头债转股互换
C.多头总体回报互换头寸 D.空头总体回报互换头寸
3.银行间市场上大部分贷款和存款的到期日再（）
A.5年以上，但少于10年 B.10年以上 C.不到一年
D.3年以上，但不超过5年
4.阿尔法银行估计，其投资组合日回报按年计算的标准差为30%，那么组合每日波动率与以下哪个最接近（）A.2.5% B.1.0% C.3.0% D.2.0%
5.以下关于浮动利率债券的陈述哪一个不正确（）
A.浮动利率债券的利率风险小
B.浮动利率债券对利率的变化非常敏感
C.浮动利率债券通常具有比固定利率债券更低的价格风险 D.浮动利率债券的息票偿付与浮动利率或浮动利率指数挂钩
6.以下四个关系中哪一个被用来定价股权远期或期货（）
A.股权远期或期货价格=市场的股票价格*（1+无风险利率-预期股息率）^时间 B.股权远期或期货价格=市场的股票价格+（1+无风险利率-预期股息率）^时间 C.股权远期或期货价格=市场的股票价格+（1+无风险利率+预期股息率）^时间 D.股权远期或期货价格=市场的股票价格*（1-无风险利率-预期股息率）^时间 7.当其他所有因素保持不变时，以下哪个变量的变化会提高固定收益工具的价格（）
A.一个国家通胀率减少 B.风险溢价提高
C.对商品和服务的需求增加 D.延长到期时间
8.詹姆斯有一个德达集团100万美元的多头头寸，其风险价值（VaR）为30万美元，同时还有维尔加集团的100万美元多头头寸，风险价值为40万美元。这两家公司的的回报相关性为0，该组合的风险价值为多少（）A.70万美元 B.50万美元 C.100万美元 D.40万美元
9.A.B.C.D.泰德价差的变动通常表示为大型银行的什么类型风险（）泰德互换合约流动性的变化 主要大银行的操作风险状况变化 银行间借贷信用风险的变化
银行股票投资组合的市场风险变化
10.当黄金每条的成本为1100美元时，3个月远期合约的交易价格为900美元，商品交易商在这种关系中寻求套利机会。要利用任何套利机会，交易员可以执行以下四个策略中的哪一个（）
A.卖空实物黄金和建立多头期货合约 B.卖空实物黄金和期货合约
C.建立实物黄金和期货合约的多头头寸 D.建立实物黄金的多头头寸并卖空期货合约
11.美国的阿尔法银行持有欧洲企业债券和与美国通胀挂钩国债组成的投资组合，这个投资组合不会有哪种风险暴露（）A.股票市场价值的变化 B.外汇汇率
C.公司债券的信用利差 D.欧洲利率
12.除了商品的特定风险，以下哪一个是商品衍生品的主要风险（）A.多元化经营 B.Gamma C.基差 D.久期
13.债券的修正久期描述的是（）
A.当收益率变化1%时，债券价格变动的百分比
B.当收益率上升1个基点时，债券价格变动的百分比 C.当收益率上升1个基点时，债券价值的变化 D.当收益率等于1%时，未来债券现金流的现值
14.基点价值（PVBP）是对债券的风险进行量化的方法之一，它描述的是（）A.收益率变化1%引起的债券价格变动的百分比 B.收益率增加0.01%引起的债券价值变化
C.收益率变化1个基点引起的债券价格变动的百分比 D.债券在收益率等于1%时，未来的现金流量现值
15.以下关于Black-Scholes模型四个变量，哪一个不是在任意时间点已知（）A.未来的汇率波动率 B.汇率基本信息 C.相关利率 D.到期日的时间
16.计算风险价值（VaR）时使用参数法的隐含假设是什么（）A.回报的标准差不变，但平均值随时间变化 B.回报的平均值和标准差在危机情况下变动 C.回报的平均值和标准差都不变
D.预测回报不变，按标准差随时间而变化
17.山姆拥有债券投资组合，并拟计算其凸度。以下哪一项代表投资组合的凸度（）A.债券组合中所有债券凸度按价值的加权平均值 B.债券组合中所有债券凸度的最大值 C.债券组合中所有债券凸度的最小值
D.债券组合中所有债券凸度的按票息加权平均值
18.外汇汇率是由多方面因素决定的。考虑到汇率的驱动因素，以下哪个变动将最有可能加权美元兑其他外币的价值（）A.美国经济表现减弱 B.预期美国通胀率增加 C.美国经常账户盈余增加 D.全球对美元产品的需求减少
19.以下四项中哪一个非统计类风险计量值，通常不被用来量化市场风险（）A.期权敏感度 B.凸度 C.基点价值 D.净闭口头寸
20.以下关于累计跌幅的四个陈述哪个正确（）A.累计跌幅是指规定时间内投资下跌的峰谷百分比 B.累计跌幅计算一个特定业务或一个账户的重大损失 C.累计跌幅衡量由外部冲击造成的资产和头寸的总体损失 D.累计跌幅估算银行的信贷评级下调时，对银行负债的影响
21.以下陈述中正确描述头寸映射的是（）
A.头寸映射将影响头寸价值的风险因子作为VaR计算所使用的核心风险因子的组合 B.对VaR的计算，将delta调整过的转换头寸映射到标的风险因子上
C.对VaR的计算，头寸映射将非线性风险因子尽可能多的优化为相同的线性风险因子 D.头寸映射根据各自的VaR相似关系将相似头寸分为一组。
22.下列美式期权中，哪个肯定应该在到期日前行权（）A.低股息的价内看涨期权 B.高股息的价内看涨期权 C.低股息的价内看跌期权 D.高股息的价内看跌期权
23.以下哪个等于两个变量与各自平均值差异的平均值（）A.峰度 B.相关系数 C.协方差 D.标准差
24.以下关于对冲的四个陈述哪一个是错误的（）
A.对于一个完全对冲的投资组合，市场价格任何变化通常会对组合市场价值产生显著影响 B.交易员可以通过持有适当头寸的标的工具来对冲风险
C.交易员可以通过持有与交易标的工具但是不同的金融工具对冲投资组合的风险 D.通常需要大量的对冲头寸来完全匹配相关交易的标的风险
25.在美国，外汇衍生品交易通常发生在（）
A.一些大型活跃的国际银行之间，其风险也较为集中 B.互助储蓄银行和大型商业银行之间，风险较独立
C.有国际业务的区域银行之间，风险依赖于特定衍生品交易
D.所有有国际分支机构的银行之间，风险在交易暴露的基础上广泛分布
26.以下四个关于股票指数的陈述，哪一个是正确的（）A.价格加权股票指数基于高价更大的权重 B.股票指数跟踪股票市场的波动率
C.股票指数是衡量实际股票投资组合表现的数字计算
D.市值加权股票指数通常被认为不能正确跟踪整体市场表现
27.为了帮助客户对冲外汇风险，一个地区性小型银行寻求进入一个对冲外汇交易。它无法进入规模庞大、流动性强、主要开放给大银行的银行间市场。以下交易所中的哪一个不能提供小银行交易外汇期货合约机会（）A.泛欧交易-伦敦国际金融期货期权交易所 B.大陆交易所 C.芝加哥商品交易所 D.东京期货交易所
28.以下四个陈述中哪个描述使用总体回报互换管理股票投资组合风险的缺点（）A.与正规的投资组合再平衡策略相似，总回报接收方需要修改交易头寸的大小 B.类似股权期货头寸，总回报接收方并没有得到支付的股息 C.总回报接收方没有任何投票权
D.总回报接收方需要承担建立一个股票头寸交易时的成本
29.利用远期交易，欧米加银行购买了100吨的铝，将在6个月后交割。然而两个月后，该银行担心铝价下跌，并希望对冲该风险。以下四个策略中哪个可以有效抵消对铝的价格风险暴露，使它可以在4个月后卖出（）A.出售一份铝期货合约 B.出售一份铝远期合约 C.购买一份铝期货合约 D.购买一份铝远期合约
30.以下四个陈述中，哪个正确表达了期权价值与预期汇率波动率之间的关系（）A.预期未来汇率波动的减少，所有期权价值上升 B.预期未来汇率波动的增加，所有期权价值下降 C.期权价值的改变只与某个期权需求相关
D.预期未来汇率波动的增加，所有期权价值上升
31.以下四个关于双层CDO的陈述中，哪个是正确的（）A.双层CDO比CMO有较低的信用风险，但高于CDO B.双层CDO是流动性衍生工具，通常使用在市场压力较大时，以确保资金的流动性 C.双层CDO使用其他CDO作为抵押
D.双层CDO的风险评估非常简单，这个金融工具被广泛接受并有透明性。
32.大型银行的专有交易柜台使用北海布伦特原油远期对冲其阿拉伯轻质原油的风险暴露。在这项交易中，交易柜台可以从最具流动性的北海布伦特原油远期场外市场进行交易而直接受益。然而，交易柜台的风险经理特别关注这个对冲的有效性，并认为交易员由于引入了以下哪种风险而增加了风险暴露（）A.期限风险 B.基差风险 C.相关性风险 D.季节性风险
33.从风险角度看，以下哪个因素一般不会引起股票价值随着行业市盈率水平和单个公司的盈利而波动（）A.成本管理 B.市场情绪
C.该公司在商业上的成功 D.销售额
34.易达银行的一位交易员要获得债务抵押证券（CDO）中的杠杆头寸。如果这些CDO回购交易的估值折扣为20%，这些CDOs的最大杠杆系数是多少（）A.0.8 B.3.0 C.5.0 D.1.5
35.以下关于普通香草型票息债券不正确的选项是（）A.债券利率通常以年利率表示 B.可转换债券有股权风险 C.可赎回债券有提前还款风险
D.浮动利率债券支付的票息直接关系到不同的股票市场指数
36.风险经理正在分析一个1000万美元多头头寸。利用期权对冲该投资组合。当多头头寸每上涨1日元时该期权价值减少0.5日元。按照初步估计，美元贬值的整体风险是什么（）
A.他的整体资产组合与空头1000万美元资产组合具有相同的风险暴露 B.他的整体资产组合与多头1000万美元资产组合具有相同的风险暴露 C.他的整体资产组合与多头500万美元资产组合具有相同的风险暴露 D.他的整体资产组合与空头500万美元资产组合具有相同的风险暴露
37.以下四个陈述中，哪一个不正确地描述了银行市场风险管理功能的具体作用（）A.定义、审批和监控风险限额
B.建立完善的市场CDO风险管理政策框架 C.控制和最小化银行可能承担的所有风险 D.执行压力测试和其他定性风险评估
38.银行客户传统上与银行交易商品期货来实现哪个目标（）A.为规避价格风险
B.为商品市场提供流动性 C.要产生交易收入 D.为管理利率风险
39.为了估计黄金远期价格，投资分析师专注于持有实物黄金和卖空黄金的成本。由于实物黄金价格为1000美元，每年的无风险利率为5%，黄金租赁利率为2%，分析师对黄金远期价格的最佳估计等于（）A.1070美元 B.950美元 C.1100美元 D.1030美元
40.为了保证良好的风险管理，以下哪一个有关首席风险官的角色和功能是真实的（）A.首席风险官不应独立于业务单位，因为它鼓励高效的信息交流 B.首席风险官的报酬应该与交易柜台的盈利挂钩 C.首席风险官应该向首席执行官或董事会汇报 D.首席风险官不应该参与风险限额的设置
41.以下四个关于使用Delta-gamma法比delta正态分布法映射期权头寸更有优势的陈述是哪一个（）
A.与delta正态分布法相比，delta-gamma法夸大了多头期权风险，但低估了空头期权风险 B.Delta-gamma法在计算期权价格时，相对于delta正态分布法有更少的敏感性，尤其是当价格剧烈变化时
C.按照delta和gamma与风险因子的比例将期权转换为标的物的风险因子，而delta正态分布法只考虑了delta D.Delta-gamma法比delta正态分布法更准确地近似出期权价值和风险之间的非线性关系
42.根据全球最大的外汇服务供应商在2008年5月的投票调查活动中取得的数据，以下四个全球性金融机构中哪一个是在全球外汇市场最活跃的参与者（）A.巴克莱银行 B.花旗银行 C.瑞银集团 D.德意志银行
43.在相当长的一段时间内，德尔达银行积累了大量的股票期权头寸。在这些交易中，应考虑以下哪项风险（）
A.交易所交易期权空头头寸的交易对手风险 B.净值OTC期权头寸的交易对手风险 C.OTC期权多头头寸的交易对手风险
D.交易所交易期权多头头寸的交易对手风险
44.优尼康银行在交易业务中承受重大损失后，决定重新设计交易柜台的交易策略。为了尽量减少市场风险的影响，以下哪一个交易策略会让银行承受最低的市场风险（）A.做市场战略 B.匹配策略 C.覆盖策略 D.被动对冲策略
45.风险经理在分析市场期权定价决定因子时，对整个交易日的期权价格变动进行评估。以下哪个因子最没有可能会影响外汇期权的价格（）A.利率变动 B.波动率的变动 C.监管的变化
D.标的资产的价格变动
第二篇：风险管理-风险管理基础(测试题)
风险管理-风险管理基础测试
测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！
单选题
1.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是()。√
A 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B 风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等
C 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合
D 健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值
正确答案： B 2.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是()。√
A 全球的风险管理体系
B 全面的风险管理范围
C 全程的风险管理过程
D 完全的风险规避制度
正确答案： D 3.以下不属于市场风险的是()。√
A 利率风险
B 汇率风险
C 法律风险
D 商品风险
正确答案： C 4.《巴塞尔新资本协议》规定国际活跃银行的整体资本充足率不低于()，其中核心资本充足率不得低于()。√
A 8％；4％
B 10％；5％
C 4％；2％ D 20％；10％
正确答案： A 5.资本收益率的计算公式为()。√
A RAROC=(EL-NI)／UL
B RAROC=(U-NI)／EL
C RAROC=(NI-EL)／UL
D RAROC=(EL-UL)／NI
正确答案： C 多选题
6.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有()。√
A 为营业场所购买财产保险
B 对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本
C 银行对信用等级较低的客户提高贷款利率
D 将贷款资产证券化后出售
E 要求借款人提供第三方担保
正确答案： A D E 7.商业银行通常采用()的方式来应对和吸收预期损失。√
A 风险规避
B 风险补偿
C 风险对冲
D 冲减利润
E 提取损失准备金
正确答案： D E 8.商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有()。√
A 有助于金融产品的开发
B 降低现金流的波动性 C 有利于商业银行更加有效地配置资本
D 有利于商业银行改善资本结构
E 有助于获得更多收益
正确答案： A C D 9.关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有()。√
A 全员的风险管理文化
B 全面的风险管理范围
C 全新的风险管理方法
D 全程的风险管理过程
E 全球的风险管理体系
正确答案： A B C D E 10.下列关于风险分散化的论述正确的有()。√
A 如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
B 如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果较差
C 如果资产之间的相关性为+1，风险分散化效果较好
D 如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
E 如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
正确答案： A E 判断题
11.结算风险既可以针对个人，也可以针对企业。√
正确
错误
正确答案： 错误
12.市场风险相对于信用风险来说，具有数据优势和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。√
正确
错误 正确答案： 正确
13.既存在于表内业务，又存在于表外业务，还存在于衍生产品交易中的风险是信用风险。√
正确
错误
正确答案： 正确
14.会计资本是经济资本和监管资本的媒介。√
正确
错误
正确答案： 错误
15.随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。√
正确
错误
正确答案： 正确
第三篇：《市场风险管理》复习
《市场风险管理》复习
识别—计量—监控与报告—资本计量—利率风险—对手信用
第一节 市场风险识别
第二节 市场风险计量
第三节 市场风险监控与报告
第四节 市场风险资本计量
第五节 银行账户利率风险管理
第六节 交易对手信用风险管理
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
包括：利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适用于采用量化技术加以控制。由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征。
一、市场风险特征与分类
市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。
《商业银行资本管理办法（试行）》规定，第一支柱下市场风险资本计量范围包括交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行账户的汇率风险（含黄金）和商品风险。
（一）利率风险
利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。目前我国利率市场化进程加快，利率风险对我国商业银行的影响日益显著。
利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。
（二）汇率风险
汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率政策、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素。汇率风险通常源于以下业务活动：
（1）商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；
（2）银行账户中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。
目前，国际货币体系里汇率自由浮动是最主要的特征，其波动给银行经营外汇业务带来汇率风险。汇率风险管理主要是对汇率风险的特性及其影响因素进行识别，通过某些金融工具加以管理，使之控制在银行所能承受的范围内。
（三）股票价格风险
股票价格风险是指由于股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。每个股票市场至少应包含一个用于反映股价变动的综合市场风险因素（如股指）。投资于个股或行业股指的头寸可表述为与该综合市场风险因素相对应的“贝塔”（Beta）等值。
（四）商品价格风险
商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品（包括石油）和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。商品价格波动取决于国家的经济形势、商品市场的供求状况和国际炒家的投机行为等。
值得注意的是，商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能（充当外汇资产）。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。
为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。
二、交易账户和银行账户划分
（一）交易账户和银行账户
根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。
交易账户中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：在交易方面不受任何限制，可以随时平盘，能够完全对冲以规避风险；能够准确估值；能够进行积极的管理。
除交易账户之外的其他表内外业务划入银行账户。
（二）交易账户和银行账户风险计量的视角
交易账户业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模），主要受公允价值变动对盈利能力的影响。
与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务，银行账户中的项目则通常按历史成本计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。
对交易账户业务采用经济价值视角，即在综合考虑各类市场风险因素的变动情况下，计量交易账户业务预期未来现金流量净现值，以及净现值变动对盈利水平的影响。对于银行账户业务采取收益视角，分析的重点是利率变动对报告期内的净利息收入和短期盈利能力的影响，净利息收入受到重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险的影响。
（三）账户划分管理制度流程
风险管理部门负责制定交易账户和银行账户划分政策和程序，负责明确交易账户与银行账户不同业务类型的市场风险计量方法、计量系统，通过市场风险限额指标监控交易头寸与银行交易策略是否一致，包括交易品种、交易规模以及交易账户头寸、敏感度、风险价值等，开展风险报告与分析。
前台业务部门负责根据划分标准和程序，发起账户初始划分、账户分类调整申请，提交风险管理部门审核后，由高级管理层审批后执行。
交易账户和银行账户的划分流程包括：
（1）初始划分。开展新交易、新设交易组合或在现有交易组合中增加新产品前，前台业务部门可在限额申请或调整流程同时提出账户划分申请，明确交易策略，提出书面的账户分类，系统簿记方案，提供会计核算部门出具的业务核算规则，由风险管理部门审核后报高级管理层审批。
（2）账户调整。
若现行划分已无法满足划分标准的情况，前台业务部门提出账户调整申请，由风险管理部门审核后报高级管理层审批。通常情况下，确定账户属性后不得更改。如发生无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立三、市场风险管理体系
商业银行应充分识别、准确计量、持续监测和适当控制所有交易和非交易业务中的市场风险，确保在合理的市场风险水平之下安全、稳健经营，并要求商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。
事项，可调整。
应保留完整的交易账户划分记录以便进行查询，并接受内/外审计和监管当局的监督检查。同时采取相应市场风险识别、计量、监测和控制方法。
市场风险管理体系的主要内容：
1.有效的董事会和高级管理层的治理架构
2.全面的市场风险管理政策
3.完善的市场风险管理流程。建立完善的风险识别、计量、监测、分析、报告和控制流程。
4.完备、可靠的信息系统
5.可靠的独立验证机制
6.严格的内部控制和审计
市场风险管理体系的有效程度取决于银行的公司治理水平。董事会和高级管理层实施市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在可承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率最大化。同时，安全、稳健经营。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任。
1、高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程。商业银行的监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。
市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。向董事会和高管层提供独立的市场风险报告。
2、银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的业务性质、规模和复杂程度设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法，以在风险管理的成本与收益（安全性）之间达到适当的平衡。
市场风险管理政策应当与银行的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应，与其总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致，并符合银监会关于市场风险管理的有关要求。
3、应当建立完善的风险识别、计量、监测、分析、报告和控制流程。
4.应具备交易管理或中台计量管理功能，建立基础数据库，构建定价/估值模型，实现全行层面市场风险识别、计量、监测与控制，为实施市场风险内部模型法、基于风险调整的绩效考核提供系统支持。
5、应当确保市场风险模型输入数据准确、完整、及时。
应当对模型进行验证。应当对市场风险报告进行验证。
应当预先确定合理的容忍度水平，并将验证过程中出现的差异与容忍度水平相比较。如果超过容忍度水平，模型验证主体应及时将问题反馈，并报知高级管理层。同时，模型验证主体需与开发主体、系统提供商或市场数据提供商共同确定问题产生的原因并尽快和完善。如果问题是由系统提供商或市场数据提供商造成的，还应及时报告银监会。
6、应当建立完善的市场风险管理内部控制体系。市场风险管理职能与业务经营职能应当保持相对独立。交易部门应当与中台、后台严格分离。
银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。审计应当也对负责市场风险管理的部门进行。审计报告应当直接提交给董事会。董事会应当督促高管层对审计所发现的问题提出改进方案并采取改进措施。审计部门应当跟踪检查改进措施的实施情况，并向董事会提交有关报告。
第二节 市场风险计量
（一）名义价值、市场价值、公允价值、市值重估
1.名义价值
指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。名义价值一般不具有实质性意义。其对风险管理的意义主要体现在：一是衡量盈亏；二是作为初始价格，计算现值，为交易活动提供参考数据。在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值与公允价值。
2.市场价值：来自于独立经纪商的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。
3.公允价值
国际会计准则委员会（IASB）建议企业资产使用公允价值为基础记账。“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。”
与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。若没有资产交易市场，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。
4.市值重估
市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。
用于重估的定价因素、估值模型应当从独立于前台的渠道获取或经过独立的验证。前中后台部门用于估值的方法和假设应当尽量保持一致。在不完全一致的情况下，应当制定并使用一定的校对、调整方法。
在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。
缺乏重估的市价时，应确定代用数据的标准、途径和计算方法。常用两种方法：
1.盯市：按市价。对头寸的计值至少逐日进行。收盘价往往有独立的信息来源，容易得到。
2.盯模：按模型计值。按市价有困难，按模型。要谨慎，必须符合监管机构的标准和要求。
（二）久期
1.久期公式
久期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。如果知道麦考利久期（Duration），那么在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以通过下面的公式（无）
当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。
2.久期缺口（Duration Gap）
久期可以分析商业银行资产负债的利率敏感度。市场利率变动，银行资产价值和负债价值反向变，久期越长，幅度越大，利率风险越高。
通常使用久期缺口分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。
久期缺口＝资产加权平均久期－（总负债/总资产）×负债加权平均久期＝ DA－（VL/VA）DL
在绝大多数情况下，银行久期缺口为正。
市场利率下降，资产价值增加的幅度比负债幅度大，银行市场价值增加；
市场利率上升，银行的市场价值将减少。
资产负债久期缺口的绝对值越大，敏感度就越高，整体的利率风险敞口也越大。
（三）收益率曲线（Yield Curve）
描述收益率与到期期限之间的关系。形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。
通过历史数据，找出收益率曲线。产品剩余到期期限对应曲线找到收益率，考虑信用等级的信用补偿后代入公式，得出理论价格作为投资参考。
曲线不同，策略不同。正买长，反买短，平买长卖短。
二、市场风险计量方法
（一）缺口分析
用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。
将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。
在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。
资产 ＞负债（正缺口）—市场利率↓—利息收入↓
负债 ＞资产（负缺口）—市场利率↑—利息收入↓
缺口分析中的假定利率变动可以通过多种方式来确定，如根据历史经验、银行管理层的判断以及模拟可能的未来利率变动。
局限性：
（1）忽略了同一时段不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异。
（2）未考虑因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（基准风险）。未考虑因利率环境改变而引起的支付时间变化。
（3）未能反应利率变动对非利息收入的影响。
（4）只考虑当期收益，未考虑对银行整体经济价值的影响。相对初级且粗略的计量方法。
（二）久期分析
久期分析（Duration Analysis）也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。
对各时段缺口赋予敏感性权重，对所有时段的加权缺口汇总，估算小幅利率变动对银行经济价值的影响。各时段敏感性权重由利率变动乘以平均久期。
一般而言，金融工具的到期日越长，支付金额越小，久期越高，影响越大。
银行可以对标准久期分析进行演变。从时段平均久期到每项精确久期。有效久期分析，市场价值的实际变动，可反映显著变动导致的价格非线性变化。
久期分析是一种更为先进的利率风险计量方法。缺口分析侧重于银行短期收益的影响，久期分析能计量长期影响，并且更准确地计量利率风险敞口。
久期分析的局限性：
（1）标准久期分析法仍然只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险。
（2）对于利率的大幅变动（大于1%），结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。
（三）外汇敞口分析
衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。
根据业务活动，外汇敞口分两类：
交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口
根据敞口定义，外汇敞口分为：
单币种敞口头寸和总敞口头寸。
交易性外汇敞口通常为银行自营、为执行客户买卖委托或做市，或为对冲而持有的外汇敞口。来自：为客户提供外汇交易未能对冲的头寸；对外汇走势有某种预期而持有的头寸。
非交易性外汇敞口是因资产负债的币种不匹配而产生。
单币种敞口头寸是每种货币的净头寸，单一货币外汇 风险。
总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。
三种计算方法：
①累积总敞口头寸法。所有多头和空头的总和，保守。
②净总敞口头寸。所有多头总额与空头总额之差。激进。
③短边法。广泛运用。加总每种外汇的多头和空头，选较大的作为总敞口头寸。
（四）敏感性分析
敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。
外汇期权市场通常管理与这些因素相关的风险因素，如Delta值、Theta值、Gamma值、Vega。
（五）风险价值
1.风险价值的基本概念
风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。
2.计量VaR值的方法
商业银行可根据实际情况自主选择VaR值计量方法，包括但不限于方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法等。
第三节 市场风险监测与报告
一、市场风险限额管理
商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。
限额管理正是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。
（一）市场风险限额指标
市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。
（1）头寸限额
（2）风险价值限额（VaR）
（3）止损限额
（4）敏感度限额
（二）限额方案制定
商业银行应当制定对各类和各级限额的内部审批程序和操作规程，根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定、定期审查和更新限额。市场风险限额既可以分配到不同地区、业务单元和交易员，也可以按资产组合、金融工具和风险类别进行分配
商业银行应当建立合理限额体系，以有效控制市场风险。应综合考虑主要因素：自身业务性质等。
商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。实施中，还需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。
负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。
（三）超限额报告及处理机制
（1）超限类型。主动、被动、非实质性超限。
（2）超限处理方式。前中后台部门协商一致可采用降低头寸/敞口、申请确定时限的临时调增限额和申请长期调整限额等措施。
（3）超限处理流程。
商业银行需要定期对市场风险进行压力测试。
二、市场风险监测报告
（一）市场风险报告的内容和种类
根据报告内容，市场风险报告可分为市场风险计量管理报告、市场风险专题报告、重大市场风险报告以及市场风险监测分析日报道等。
（二）市场风险报告的路径和频度
根据差异，合理确定报告层级和报告频率，形成市场风险日报、周报、季报和不定期报告。还应建立市场风险专题报告和重大市场风险事项报告机制。
风险管理部门通过有效的报告路径，将必要信息报告给董事会、监事会、高级管理层和其他管理人员，先进的风险管理信息系统是提高效率和质量的基础工具。
市场风险计量管理报告分为季报、半年报和年报，定期报送高管层及市场风管委员会审阅，同时作为全面风险管理报告的内容，报送高管层，董事会及其委员会和监事会。
专题市场报告为不定期报告，根据董事会、高级管理层或委员会要求提交。重大市场风险报告为不定期报告，根据各层级管理要求及时报告高管层董事会及其委员会。
市场风险监测分析日报，由风险管理部门独立编制，每日及时发送相关高管层成员，以及风险管理部门和前台相关人员。
第四节 市场风险资本计量
《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。未经银监会核准，商业银行不得变更计量方法。经银监会核准，商业银行可组合采用内部模型法和标准法计量市场风险资本要求，但银行集团内部同一机构不得对同一市场风险采用不同方法计量。
一、标准法
标准法分别计算利率风险和股票风险、银行整体的汇率风险和商品风险以及单独计算期权风险后，将这些风险类别计算获得的资本要求简单相加
（一）头寸拆分
标准法计量按照风险分类分别计算，同一产品可能涉及多类风险，则需重复计量。商业银行需确定各产品或头寸对应的风险类别，及在各风险类别下的风险暴露。
同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。
头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品。任何一个金融产品的现值都可以被视为一笔或多笔现金流的折现，折现的过程涉及利率和期限，与标准法资本计提比率的划分方式形成对接。
在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流。这些现金流分别对应一个或多个风险类别属性，根据资本计提比率计提资本。
（二）利率风险
利率风险资本计量需计算交易账户相关产品的利率风险一般风险和利率风险特定风险。利率风险特定风险是指由于发行人个体特定因素导致交易账户利率相关产品和权益相关产品的不利价格变动风险。
涉及利率风险的交易账户产品包括债券、利率及债券衍生工具头寸。商业银行采取包销方式承销债券产生的头寸、交易账户中的信用衍生产品头寸，也应计提利率风险资本。
对于包销方式承销债券，缴款日起，头寸余额为金融机构承销债券的额度减已销售的债券额度；在缴款日前，已确定承销债券的金额和价格之日起，其头寸余额为金融机构承销债券的额度减已销售的债券额乘以50%，对于交易账户信用衍生产品，需转换为相关信用参考实体的本金头寸，并使用其当前市值计算利率风险资本。
1.利率风险一般风险
一般市场风险的资本要求包含以下三部分：每时段内加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的垂直资本要求；不同时段间加权多头和空头头寸可相互对冲的部分所对应的横向资本要求；整个交易账户的加权净多头或净空头头寸所对应的资本要求。
商业银行可以采用到期日法或久期法计算利率风险的一般市场风险资本要求。
2.利率风险特定风险
利率风险特定风险计提依据发行主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重。各类证券应区分多头和空头，表示为市值或公允价值。衍生工具应转换为基础工具，按基础工具的特定市场风险的方法计算资本要求。
利率和货币掉期、远期利率协议、远期外汇合约，利率期货及利率指数期货不涉及基础工具发行人，不必计算特定市场风险的资本要求。
（三）股票风险
股票风险主要针对交易账户内的股票和股票衍生工具头寸承担的风险，涉及产品包括交易所上市或交易的股票、类似股票（而不是类似债券）进行交易的可转换债券，或股票衍生工具。股票衍生工具包括以个别股票和股票指数为基础工具的远期合约、期货和掉期合约。
股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。
股票风险头寸应区分不同国家或地区市场，同一个市场中完全相同的股票或指数（交割月份相同）的多、空头匹配头寸可完全予以抵消，不同市场中的股票头寸不能抵消。
股票衍生工具包括股票和股票指数的远期、期货及互换合约。衍生工具应转换为基础工具，并按基础工具的特定市场风险和一般市场风险的方法计算资本要求。
（四）汇率风险
汇率风险包括外汇（包括黄金）及外汇衍生金融工具头寸的风险。汇率风险资本要求需覆盖机构全口径的外汇敞口，但可以剔除结构性汇率风险暴露。剔除结构性汇率风险暴露后，商业银行需计量各币种净敞口，并使用“短边法”计算净风险暴露总额。
1.结构性汇率敞口
结构性汇率敞口是指商业银行为保护资本充足率不受汇率变化而持有的外汇头寸，应满足三个条件，一是非交易性头寸；二是持有该头寸目的仅是为了保护资本充足率；三是结构性头寸应持续从外汇敞口中扣除，并在资产存续期内保持相关对冲方式不变，另外，某些资本扣除项对应的头寸也可视为结构性外汇敞口，如对非并表境外子公司的投资及其它以历史成本法计价的外币长期投资。
2.各币种净敞口
各币种净敞口按期权合约除外的多（空）头净额、期权合约Delta净额分别统计。各币种净敞口中应已剔除了上述结构性汇率风险暴露。
3.汇率风险的资本要求
外币资产组合的净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大者。
4.黄金的净头寸。
（五）商品风险
可以在二级市场买卖的实物产品。
（六）期权风险
期权风险资本计提有两种方法：简易法；高级法。
（七）市场风险加权资产汇总
市场风险加权资产等于市场风险资本要求乘以12.5。
二、内部模型法
（一）内部模型法的定义
商业银行基于内部模型体系开展市场风险识别、计量、监测和控制，并将计量结果应用于资本计量的全过程，包括市场风险组织治理架构、政策流程、计量方法、IT系统与数据等。
用于计量市场风险的金融模型，主要包括VaR值等风险计量模型、金融工具估值模型、市场数据构建模型等。
（二）实施要素
1.风险因素识别与构建
2.特定风险
3.新增风险
4.返回检验
5.压力测试
（三）资本计量
1.一般风险价值计量
商业银行应在每个交易日计算一般风险价值，使用单尾、99%的置信区间，历史观察期长度应至少为一年（或250个交易日）。用于资本计量的一般风险价值，商业银行使用的持有期应为10个交易日。商业银行可使用更短的持有期并将结果转换为10天的持有期（如使用时间平方根法），但应定期向银监会证明此种方法的合理性。
2.压力风险价值计量
商业银行应至少每周计算压力风险价值，选用与商业银行自身的资产组合相关，给商业银行造成重大损失的连续的12个月期间作为显著金融压力情景，并使用经该期间历史数据校准后的数据作为计算基础，若极端压力事件的持续期间少于12个月，银行应使用适当方法将期间扩展至12个月。
3.资本计量公式
最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和，即：
K＝Max（VaRt-1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt-1，ms×sVaRavg）
市场风险加权资产＝市场风险资本要求×12.5
商业银行采用内部模型法，内部模型法覆盖率应不低于50%。
内部模型法覆盖率＝按内部模型法计量的资本要求/（按内部模型法计量的资本要求＋按标准法计量的资本要求）×100%
第五节 银行账户利率风险管理
银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。
计量中，应考虑包括重新定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权性风险在内的重要风险的影响，以及开展主要币种业务时所面临的利率风险。
银行账户利率风险是目前商业银行面临的主要市场风险之一。
一、监管要求
巴塞尔委员会2004年发布的《利率风险管理与监管原则》文件中除了对利率风险管理的普遍原则。
2006年该委员会发布巴塞尔协议II（完整版）将银行账户利率风险列入第二支柱进行定性评估，以确定资本附加要求。
二、计量方法
（1）银行账户利率风险计量。
适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账户利率风险，具体包括：缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等。
（2）利率预测
并非必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。
（3）银行账户利率风险控制
实现的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。
三、管理体系
（1）完善银行账户利率风险治理结构。
（2）加强资产负债匹配管理。
（3）完善商业银行的定价机制。
（4）实施业务多元化的发展战略。
第六节 交易对手信用风险管理
一、定义和计量范围
巴塞尔委员会将交易对手信用风险定义为，在交易最终结算前，因交易对手违约而造成经济损失的风险。
区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性有：
一是动态的风险敞口。
二是风险敞口是双向的。
需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工具交易、证券融资交易与中央交易对手交易形成的信用风险。
二、计量
（一）交易对手信用风险暴露的计量
（1）现期风险暴露法
（2）标准法
（3）内部模型法
（二）交易对手信用风险加权资产的计量
商业银行可以选择权重法和内部评级法计算场外衍生工具交易与证券融资交易的交易对手违约风险加权资产。
商业银行还需要对场外衍生工具交易计量信用估值调整风险加权资产。
三、交易对手信用风险管理
第一，在管理理念上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理。
第二，在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理。
第三，在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度。
第四，在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度。
第五，在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。
第四篇：商业银行全面风险管理课程测试题
商业银行全面风险管理课程测试题
一、填空题
1、银监会推出的四大监管新工具是：_资本充足率____、_拨备虑_____、_杠杆率_____、_流动性_____。
2、在银监会推出的四大监管新工具中，按照监管规划，“十二五”期间，我国银行业杠杆率监管标准确定为不低于____4%_____。
3、在巴塞尔III中杠杆率的计算公式为_____一级资本净额/表内外调整后资产_。
4、在巴塞尔III中净稳定融资比率的计算公式是_____可用的稳定资金/业务所需的稳定资金___________________。
5、在风险管理实践中，全面风险管理的提出是，2003年7月COSO委员会发布的___全面风险管理框架____________。
6、在COSO委员会提出的全面风险管理框架中，全面风险管理的四个目标分别是：战略、经营、报告和合规。
7、风险的本质是：_不确定性__________________。
8、在银行内部，___业务部门_________部门处于风险管理链条的事前环节。
9、信用风险的三种主要表现形式是：___单笔贷款的违约_________________、____由于信贷组和过于集中而导致的损失_、_____由于宏观经济波动而导致的损失______________________。10、11、操作风险是指由于失败的____系统_________、___流程__________、___人员__________及__外部事件________因素引起的风险。利率风险是指因受__利率________、_汇率________________、_____股票_________及__商品价格_________的变动而产生的损失。
12、商业银行全面风险管理架构的六条基本原则：__一致性____________、_____独立性________、____全面性___________、____权威性__________、_互通性________________、___分散与集中相统一___________________。13、14、15、____资本______________是抵补银行非预期损失的唯一途径。预期损失风险是依靠__准备金_________________抵御的。这种事先可以估知的资产损失率称为_____预期损失率_________________。
二、单选题
1、《中华人民共和国担保法》规定，下列单位可以作为保证人的有(D、)A、学校； B、医院； C、幼儿园； D、某钢铁公司；
2、《中华人民共和国担保法》规定，下列单位不能作为保证人的是（D）。A、具有偿债能力的法人； B、具有偿债能力的其他组织； C、具有偿债能力的公民； D、企业法人的分支机构；
3、《中华人民共和国担保法》规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（B）。A、3个月； B、6个月； C、12个月； D、24个月；
4、按照《中华人民共和国担保法》，可以抵押的财产有（C）。A、土地所有权；
B、所有权、使用权不明或有争议的财产；
C、抵押人所有的房屋和其他地上定着物； D、依法被查封、扣押、监管的财产；
5、以依法可以转让的股票出质的，应办理出质登记的机构是（C）。
A、公证部门； B、工商管理部门； C、证券登记机构； D、出质人上级管理机构；
6、同一财产的抵押权、留置权并存时，债权人受偿的顺序为（A）。
A、留置权人—抵押权人； B、抵押权人—留置权人； C、留置权人、抵押权人同时受偿；
7、订金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的百分之（A）。
A二十
B三十 C 四十
D五十
三、多选题
1、《中华人民共和国担保法》规定，担保活动应当遵循（ABCE）的原则。A、平等； B、自愿； C、公平； D、公正； E、诚实信用
2、《中华人民共和国担保法》规定，担保方式为（ABCD）。A、保证； B、抵押； C、质押； D、留置和定金；
3、《中华人民共和国担保法》规定，保证担保的范围包括（ABCD）。
A、主债权及利息； B、违约金；
C、损害赔偿金； D、实现债权的费用；
4、在(ABCD)等经济活动中，债权人需要以担保方式保障其债权实现的，可以依照本法规定设定担保。
A借贷
B买卖
C货物运输
D加工承揽
四、判断题
1、人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。(对)
2、合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同一定无效。（错）
3、法人的分支机构、职能部门可以为保证人。（错）
4、人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带保证。（错）
5、责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。（对）
6、人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照一般责任保证承担保证责任。（错）
7、人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。（对）
五、简答题 1、1995年巴林银行因其新加坡分行的交易员里森违规操作而灰飞烟灭。最主要的原因是破坏了内部控制和风险管理哪几项原则？
答案：
1、授权控制原则
2、止损额度原则
3、职务分离原则
2、商业银行合规管理的定义？
答案：
商业银行应确保其经营活动与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致。
3、对小企业贷款开展“三品”、“三表”调查和检查的内容？
答案：
“三品”——企业高管人员的人品，企业生产的产品，企业贷款的抵押品。“三表”——水表，电表，报关表（或税单）。
4、为了敏锐地意识到经营风险的苗子，早作决策，采取有效措施，将风险消灭于萌芽状态。银行的管理者要经常思考，着重抓住哪五个“W”？
答案：
即“where”（高发部位在哪里）；“who”（谁有可能违规或作案）；“way”（违规、作案手段和教训）；“what”（应针对性地整改什么）；“when”（具体分条分段的整改时间）。
第五篇：第六章运营风险管理测试题及答案
业务运营风险管理测试题
（柜员篇）
一、单选题
1、业务运营风险指与业务核算、网点柜面业务操作或后台集中处理直接相关的（）风险。
A ：外部 B：内部 C：操作 D：业务
2、准风险事件指在业务运营风险管理过程中，收集到的有待确认的（）事件。
A：正常 B：非常 C：风险 D：异常
3、风险事件指经过（）的，由于人员、系统、不完善或失灵的内部流程以及外部事件等因素而引发的，若控制或管理不当容易导致我行财务或声誉损失的异常事件。
A：核查 B：确认 C：检查 D：待确认
4、业务运营风险的管理对象是（）。
A：风险事件 B：风险暴露水平C：风险驱动因素 D ：准风险事件
5、运营风险计量指标体系中（）为营业机构风险管理的总括指标，直接反映特定营业机构的风险管理形势。
A：风险暴露水平B：风险率 C：风险度
6、根据风险指标分值不同，柜员风险管理等级可分为（）等级。A：一个 B：二个 C：三个 D：四个 E：五个
7、一级风险管理柜员风险指标分值高于全行平均指标分值（）以上。A：20％ B：20％-50％ C：40％ D：50％
8、风险驱动因素包括（）和外部因素两大分类。A：执行因素 B：流程因素 C：操作因素 D：内部因素
9、风险识别主要有（）、质检检测和履职管理三种识别方式。A：风险管理 B：风险监测 C：风险评估 D：流程控制
10、（）指系统通过数据分析的方式，利用监督模型识别、确认、收集、管理风险事件的过程。
A:质检 B：监控 C：履职 D：监测
11、质检指依据风险（）的结果，监督人员对风险暴露水平高的柜员、网点的业务操作质量进行审核，以识别、确认、收集、管理风险事件的过程。A：监测 B：监控 C：评估 D：核查
12、（）是监测、质检收集风险事件的补充手段。A：风险评估 B：风险监控 C：履职管理 D：流程控制
13、对于（）业务处理正确、手续符合规定的免予责任认定。A：错帐冲正 B：反交易 C：政策性调帐 D：客户主动发起
14、（）是用于衡量特定机构或个人每处理一笔业务遭遇风险事件冲击的程度，揭示其面临风险威胁的现实状况。
A：风险率 B：风险度 C：风险暴露水平D ：外部风险暴露水平
15、风险率指风险事件的数量与联机业务量之比，表示特定机构或个人每处理一笔业务可能发生风险事件的（）。A：比率 B：程度 C：数量 D：概率
16、（）指风险事件的风险总分值与风险事件数量之比，表示特定机构或个人相关风险事件的平均风险程度。
A：风险率 B：风险度 C：风险暴露水平D ：内部风险度
17、质检对象是（）较高的柜员业务。
A：业务量 B：风险暴露水平C：风险率 D：风险度
18、按金额确定，对公类业务涉及金额在500万元（含）以上的或性质严重的风险事件均定为（）A:一类 B：二类 C：三类
19、“未按流程办理业务”属风险驱动因素中（）。A:：制度因素 B：流程因素 C：系统因素 D：执行因素 20、“盗用、挪用资金” 属风险驱动因素中（）。A：执行因素 B：操作因素 C：道德因素 D：其他内部因素
21、按金额确定，对公类业务涉及金额在300万元（含）～500万元的或性质较为严重的风险事件均定为（）。A：一类 B：二类 C：三类
22、按金额确定，个人类业务涉及金额在100万元（含）以上的或性质严重的风险事件均定为（）。A：一类 B：二类 C：三类
23、按金额确定，个人类业务涉及金额在50万元（含）～100万元的或性质较为严重的风险事件均定为（）。A：一类 B： 二类 C： 三类
24、按性质确定，如员工代客户办理业务、虚存虚取、解挂非本人、电子银行业务非本人办理、解冻无依据、客户否认为其发起的支付行为，经查属实定为（）。A：一类 B：二类 C：三类
25、按性质确定，如员工代客户签名、未核实客户或代理人有效身份证件、规避反交易、代理验资、逆向操作、漏客户签名或签名错误、缺少记账凭证、未经有权人审核签批、修改信息无依据、解冻手续不合规等，经查属实定为（）。A：一类 B：二类 C：三类
26、统计分析类监督模型监测出来的风险事件属于（）。A：高风险事件 B：低风险事件 C：准风险事件 D：内部风险事件
27、“政策性帐务调整”风险驱动因素属于（）。
A：外部因素 B：内部因素 C：不可抗力因素 D：其他内部因素
28、柜员自办业务、久悬未取账户支付金额在10万元（含）以上、大额现金存入反交易、异地通存通兑错账冲正等，准风险事件风险等级为（）。A: 特别重大 B：重点关注 C：关注 D：一般关注
29、客户信息变更、挂失解挂、调整类等准风险事件风险等级为（）。A: 特别重大 B：重点关注 C：关注 D：一般关注
30、金额在30万元以下的反交易、冲正等准风险事件风险等级为（）。A: 特别重大 B：重点关注 C：关注 D：一般关注
31、以下（）不属总行明令严禁的“十大”违规失范行为。A:规避反交易 B: 柜员自办业务 C:虚假存款 D: 盗用、挪用资金
32、违反总行“十大”违规失范行为，风险级别（）以上。A：一类 B：二类 C：三类
33、柜员某时期发生（）的情况，是反映柜员自身控制风险的综合指标。A：业务量 B ：差错 C：风险事件
34、风险值的大小与被风险事件的冲击程度成（）。A：正比 B：反比 C：不相关
35、风险值越大表明柜员（）越高。A：风险事件 B：风险度 C：风险暴露水平
二、多选题
1、内部风险事件指因内部流程、（）等因素产生的风险事件。A：人员 B：政策性 C：系统 D：客户 E：通讯
2、运营风险指标体系由（）构成。
A：风险暴露水平B：内部风险率 C：风险度 D：风险率 E：内部风险度
3、业务运营风险的演变路径为：风险驱动因素→（）→（）→（），存在一个从量到质的演变过程。
A:准风险事件 B：风险事件 C：损失事件 D：风险损失 E：实际损失
4、计量柜员业务运营风险核心指标应剔除外部及政策、系统等不可控因素，重点考量（）内部可控方面的因素。
A：操作因素 B:执行因素 C:道德因素 D：设备因素
5、业务运营风险分级包括（）分级和（）分级。
A:内部风险事件 B:外部风险事件 C:准风险事件 D：风险事件 E：风险驱动因素
6、风险驱动因素指导致风险事件得以发生的（）的因素。A：最主要 B：最直接 C：最关键 D：主要 E：关键
7、内部风险驱动因素包括（）、操作因素、道德因素、设备因素、政策因素、其他内部因素等。
A：制度因素 B：系统因素 C：素质因素 D：流程因素 E：执行因素
8、外部风险驱动因素包括（）、不可抗力因素、其他外部因素等。A：政策因素 B：设备因素 C：客户因素 D：电力因素 E：通讯因素
9、风险事件责任认定，对涉及（）造成的风险事件，对业务操作人员免予责任认定。
A:操作因素 B:制度因素 C:流程因素 D:执行因素 E:系统因素
10、以下（）属总行重点查处的“十大”员工违规行为。A:规避反交易 B:规避错账冲正 C:虚假存款 D: 盗用、挪用资金 E:柜员自办业务
11、业务运营风险管理系统通过（）功能识别、确认、收集风险事件与风险驱动因素。
A：监督 B：监测 C：评估 D：质检 E：履职 A:营业机构风险暴露水平的测量
12、监测指系统通过数据分析的方式，利用风险模型（）风险事件的过程。
A：识别 B：确认 C：收集 D：管理 E：评估
13、监督模型处理方式包括（）。
A：直接确认 B：核查确认 C：逐笔核实 D：重点核实 E：统计分析
14、风险事件依据其性质、金额、频率等标准，按照风险程度由高至低分为（）。
A:一类 B：二类 C：三类 D：四类 E：五类
15、风险事件责任认定，对于（）及各种不可抗力等外部因素造成的风险事件，不进行责任认定。
A：客户 B：政策性 C：设备 D：电力 E：通讯
16、下列（）属员工违规代客户办理业务。
A:代保管现金 B:代保管空白重要凭证 C:出借本人帐户 D:代保管存单 E:代客户签章
17、员工违规行为的处理种类包括（）。
A：违规积分 B：批评教育 C：取消行内专业资格 D：日常处理 E：行政处分
18、对监督核查中发现员工存在一般性差错、核算事故、违规操作的，以（）为主。
A：违规积分 B：批评教育 C：取消行内专业资格 D：日常处理 E：行政处分
19、下列（）属风险驱动因素中的执行因素。A:不了解流程或制度规定 B:未按流程办理业务 C:工作疏忽 D:与客户沟通不够 E:错误传达信息
20、下列（）属风险驱动因素中的操作因素。A:不了解流程或制度规定 B:未按流程办理业务 C:工作疏忽 D:与客户沟通不够
E:擅自调整客户信息或账户信息
21、准风险事件按其性质、金额划分为（）。A:正常关注 B:一般关注 C:关注 D:重点关注 E:特别重大
22、业务运营风险监控体系的核心理念是实行（）和（）管理。A:后台监督 B:集中处理 C:风险导向 D:流程导向 E:监督流程
23、柜员风险管理等级按照风险指标分值不同，分为一至五级，其中（）级风险管理柜员风险度较高；（）级风险管理柜员风险度较低。A：一 B：二 C：三 D：四 E：五
三、判断题
1、风险事件分为一般关注类风险事件、关注类风险事件和重点关注类风险事件。（）
2、准风险事件指在业务运营风险管理过程中，收集到的异常事件。（）
3、风险驱动因素指导致风险事件得以发生的主要、关键的因素。
（）
4、内部风险事件是指因内部流程、人员、系统、通讯等因素产生的风险事件。（）
5、运营风险指标体系由内部风险暴露水平、内部风险率和内部风险度构成。（）
6、风险暴露水平用于衡量特定对象面临风险威胁的现实状况，揭示其被风险事件冲击的概率。（）
7、内部风险率指内部风险事件的数量与联机业务量之比，表示特定机构或个人每处理一笔业务可能发生内部风险事件的概率。（）
8、风险度指风险事件的风险总分值与业务量之比，表示特定机构或个人相关风险事件的平均风险程度。（）
9、质检是指依据风险评估结果，对业务量高的柜员、网点的业务核算质量进行审核，以识别、确认、收集、管理风险事件的过程。（）
10、风险驱动因素中执行因素主要包括错误传达信息、不了解流程或制度规定、未按流程办理业务、工作疏忽等。（）
11、政策性帐务调整属风险驱动因素中外部因素。（）
12、对监督核查中发现员工存在重大核算事故、严重违规操作的，应给予违规积分、批评教育处理。（）
13、营业机构风险暴露水平指标由风险暴露水平、内部风险值、外部风险值、内部风险度、外部风险度、内部风险率、外部风险率七项指标组成。（）
14、“盗用、挪用资金”属总行重点查处的“十大”员工违规行为。（）
15、“规避错帐冲正”不属总行重点查处的“十大”员工违规行为。（）
16、“出借本人帐户”属员工违规代客户办理业务。（）答案：
一、单选题
1、C
2、D
3、B
4、A
5、A
6、E
7、D
8、D
9、B
10、D
11、C
12、C
13、B
14、C
15、D
16、B
17、B
18、A
19、D 20、C
21、B
22、A
23、B
24、A
25、B
26、B
27、B
28、B
29、C 30、D
31、D
32、B
33、C
34、A
35、C
二、多选题
1、AC
2、ACD
3、BCD
4、ABCD
5、CD
6、AC
7、ABDE
8、CDE
9、BCE
10、ABCE
11、BDE
12、ABCD
13、ACE
14、ABC 15ADE
16、ABDE
17、ABCDE
18、ABD
19、ABE 20、CD
21、BCDE 22CD
23、AE
三、判断题
1、错
2、错
3、错
4、错
5、错
6、错
7、对
8、错错
10、错
11、错
12、错
13、对
14、错
15、错
16、错、、、9
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