柳埠镇窝铺小学资产清查工作报告

第一篇：柳埠镇窝铺小学资产清查工作报告

柳埠镇窝铺小学2016年资产清查工作报告

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、单位基本情况

柳埠镇窝铺小学属于财政补助事业单位，财务隶属关系为历城区教育局下属一级预算单位，执行事业单位会计制度。资产管理以窝铺小学校长为第一责任人，设置1名资产总管理员，按照分类下设资产部门管理员，分工明确，责任到人。我单位共有23名在职教，2015年学校预算收入6265017.97元，支出6265017.97元。

二、资产清查工作总体状况

（一）本次资产清查基准日定为2015年12月31日。

（二）资产清查范围。根据财政部《行政事业单位资产清查核实管理办法》规定要求，对我单位占有使用的国有资产进行全面清查。清查的主要内容包括：单位基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等。

（三）资产清查工作组织实施情况。1.资产清查工作方案制定情况。

窝铺小学法人---校长是资产清查工作的第一责任人。建立由资产、财务、纪检、后勤等部门组成的资产清查工作领导小组，负责协调和组织各部门开展资产清查工作，研究制定资产清查工作方案，保证资产清查工作保证质量，按时完成。按照资产清查工作任务和资产

类别，在资产清查工作领导小组下成立3个专项资产清查工作组，明确了资产清查负责人。

（1）、单位基本情况清理组

组长：黄治涛 联系电话：*** 成员：陈学生 赵德润 马宁新

主要任务：是指对应当纳入资产清查工作范围的所属单位户数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。

（2）、账务清理工作组

组长： 陈允增 联系电话：*** 成员：陈学利 王恩庆 温茂荣

主要任务：是指对行政事业单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。

（3）、财产资产清查工作组

组长： 李延峰 联系电话：*** 成员：刘传顺 李庆利 江连友

主要任务：是指对行政事业单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。行政事业单位对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账应当按照资产清查要求进行分类，提出相关处理建议。2.资产清查工作方案实施情况。

固定资产清查：在资产管理信息系统运用清查模块提取现有卡片数据，打印后作为资产清点核查的帐面依据。按照本单位人员分工和

资产分类情况，分工负责，逐一核对资产实际使用状况，进行统计。以清查后核实确认无误的材料为依据，再次在平台信息系统中录入修改完善资产盘点单，对卡片数据信息不完整的补充完善，对个别信息有误的，尤其是部门、地点、人员发生变动的进行补充修改完善。在保证资产盘点单基础表信息准确的前提下，生成并填报整套资产清查报表。

财务清查：与同年度本单位财务会计决算数据进行核对，通过分析差异原因确保清查数据准确。逐项填写并手工录入信息系统的相关科目明细表。

三、资产清查工作结果

（一）单位清查出的资产损失情况。

具体见行政事业单位国有资产损溢、资金挂账核实申请表（共3页，附1）

（二）资产损失原因分析。

本次清查出的固定资产因为使用年久，造成资产损坏，或达到报废年限，申请列入正常报废范围。

（三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。柳埠镇窝铺小学关于申请核实资产损失的说明（共1页，附后）

四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等

（一）存在的实际问题。

对资产管理系统使用系统不够熟悉，工作效率低。

（二）原因分析。

因学校的工作人员工作变动等原因带来的资产信息变动录入不够及时。

（三）改进措施。

根据资产清查核实后的资产情况，核实、完善“历城区行政事业资产管理信息系统”基础数据，将相关信息录入信息系统，确保资产信息数据的真实、准确。在今后的资产管理中，对资产变化情况做到及时更新，按时上报，实现资产的动态管理，切实做到家底常清，常抓不懈，真正杜绝“前清后乱”和“清管两层皮”现象的发生。

柳埠镇窝铺小学 2016年6月20日

2016年资产清查工作报告

济南市历城区柳埠镇窝铺小学2016、6

第二篇：小学资产清查工作报告样板

附件3

XX小学资产清查工作报告

一、单位基本情况

XX小学是财政补助事业单位，财务隶属关系是一级单位。学校在总务处设置资产管理部门，下设资产总管理员1名，各相关处室资产管理责任人各1名。学校执行事业单位财务会计制度，目前共有在编教师45人，退休人员36人，设置独立编制、独立核算的财政补助机构1个，学校资产清查数为：XX元，其中：流动资产为XX元，固定资产（固定资产原价）XX元，在建工程XX元。学校负债（流动负债）清查数为：XX元(即其他应付款)。学校净资产清查数为：XX元，其中事业基金XX元，非流动资产基金XX元，专用基金XX元，财政补助结转XX元，非财政补助结转XX元。国有资产总量清查数为：XX元。

二、资产清查工作总体状况

（一）资产清查工作基准日。

本次的资产清查工作日是2015年12月31日。

（二）清查内容

1.学校基本情况清理。根据资产清查工作的需要，对纳入资产清查工作范围的学校编制和人员状况等基本情况进行全面清理。

2.账务清理。对学校的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、有价证券以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核对和清理。通过账务清理已达到账账相符、账证相符、账表相符，确保单位账务的完整、准确和真实。

3.财产清查。对学校的各项资产进行全面的清理、核对和查实。财产清查过程中要按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则，做好各类资产的清查。学校已对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类，完成相关处理。

（三）资产清查工作组织实施情况。1.资产清查工作方案制定情况。

为切实有效按时完成清查工作的各项要求，学校特制定了《XX小学国有资产清查工作方案》，方案见附件。

2.资产清查工作方案实施情况。

在清查前，学校召开教师会议，认真学习有关资产清查的制度规定、相关文件和方案。首先，我校成立了由朱应杰任领导小组组长的资产清查工作领导小组。依照资产清查的制度及相关文件，结合我校实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。其次，组织财务人员和资产管理员按照具体资产清查的工作计划和实施方案开展了资产清查自查的前期准备工作。主要对学校财产情况进行清查。然后，学校组织全体清查小组成员加班加点，对固定资产进行了全面的清理、核对和查实。在固定资产清查中按照固定资产卡片分类对学校的固定资产进行了逐项清查。

3.聘请中介审计情况。因学校2015年初刚接受了教育局对学校资产管理工作的抽查审计，故本次未聘请社会中介机构审计。

（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。通过本次资产清查，我校资产管理制度进一步完善，各项制度落实到位。至清查基准日，我校没有固定资产出租、出借情况。各类固定资产帐、物、卡相符。清查中也发现了一些问题：部分资产标签脱落；部分破损的办公家具已无法使用，须进行报废处理；部分电子产品由于更新换代属于已经淘汰产品，也需履行正常资产报废手续；几所村小的房产因崇福镇和教育局的资产交接协议尚未完成，故无法完成资产的转移和处置。这些问题未及时处理，一方面反映出我校在资产管理工作中存在着一些不足的地方，另一方面也反映出学校在资产转移、处置过程中确实存在无能为力的地方。

三、资产清查工作结果

（一）本校清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况：

本次资产清查工作中共盘亏固定资产XX万元。

（二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析。盘亏固定资产XX万元的原因是由于操作人员没有在资产管理系统中做卡片价值变更，故造成固定资产总额多了XX万元。原多录入的固定资产已于2016年6月24日进行了错账更正处理。

（三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。详见固定资产报损单和相关固定资产入账单等附件。

（四）经会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况：

因损失事实证据和金额明确，未邀请审计。

（五）单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案。

已完成错账更正处理。并能提供相应的证明材料。严格按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的要求操作执行。

四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等

（一）存在的实际问题。固定资产常态化管理部分缺失。

（二）原因分析。

日常固定资产管理工作没有真正落实到位，造成部分资产未经审批和同意，随意变更使用地点。

（三）改进措施。

我校将以本次资产清查作为提高学校资产管理水平的一个契机，进一步做好日常固定资产管理工作，加强实物管理。对于清理出来的有问题资产，及时报批并进行账务处理。针对资产清查工作发现的问题，作进一步地分析，在分清是管理责任，还是制度漏洞的基础上，完善相关规章制度，确保更有效地管理、维护、利用学校的固定资产。具体整改措施如下：

1.组织各室管理员认真学习学校固定资产管理制度，进一步认识对固定资产管理和保护的重要性，引起各管理员对固定资产管理工作的重视。

2.进一步加强对资产的管理，认真做好固定资产管理的各项基础工作，建立固定资产增减等变动的工作流程，做到程序化，规范化，提高其使用率。

3.固定资产的管理严格实行责任制：每一件物品落实到每一个具体使用与维护人名下，由负责该固定资产物品的保管人管理好，防止物品的损坏和遗失。

4.要求各管理员定期（每个月）对学校的固定资产清查一次，如发现有固定资产的变动、流失和损坏现象，应及时向学校领导报告，否则应负相关责任。

5.校领导加强监督工作，将不定期对学校的固定资产进行抽查，以更有效地管理、保护好学校资产。

6.固定资产要做到合理使用，管理完善。对因玩忽职守或违反操作规程，造成财产损失者，当事人必须立即写出书面报告，说明原因，根据情节按有关规定处理。

五、单位资产管理情况

具体包括资产使用状况和国有资产收益情况等。学校资产使用状况整体较为良好，使用率为正常使用。但也存在着大量超期使用的固定资产。其中，部分因为学校经费的原因尚需继续使用；部分因为淘汰和更新率太快，未能及时处置而造成囤积；还有少数房产因为不同部门间衔接的问题未能及时移交。

六、其他需要说明的事项

固定资产清理后，资产账务上还多XX元，原因是学校一批固定资产2015年9月17日报废后，由于未及时交接，造成学校财务账上没有及时变更，目前该批报损资产已于2016年7月7日变更处理。

附：1.XX小学国有资产清查工作方案。2.相关证明材料。

XX小学 2016/07/14

XX小学2016年固定资产清查工作方案

为了全面摸清全市行政事业单位“家底”，进一步强化行政事业单位资产管理，夯实资产管理信息系统数据，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，根据《浙江省财政厅关于开展全省行政事业单位国有资产清查工作的通知》（浙财资产〔2016〕10号）和《桐乡市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》（桐财发〔2016〕33号）精神的有关要求，决定组织开展全市行政事业单位资产清查工作。为保证资产清查的顺利开展，现就有关事项特制订本项方案：

一、组织领导 组

长：XX 副组长：XX 成员：（第一小组）XX XX

（第二小组）XX XX（第三小组）XX XX

二、工作目标

（一）全面摸清家底。对行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映单位资产和财务状况，为加强行政事业单位国有资产监督管理，促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础。

（二）完善监管系统。通过资产清查，健全全市行政事业单位资产管理基础数据库，充实全市行政事业单位国有资产管理信息系统，落实动态管理，为加强财政资产管理和预算管理提供数据支撑。

（三）实现两个结合。建立资产管理与预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。

（四）完善管理制度。根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全行政事业单位国有资产管理制度。

三、清查基准日、范围和内容

（一）清查基准日

以2015年12月31日为资产清查的基准日。

（二）清查范围

1.2015年12月31日以前的学校行政事业单位填报相关财务数据、资产数据和实物。

（三）清查内容

1.单位基本情况清理。根据资产清查工作的需要，对纳入资产清查工作范围的所属单位户数、编制和人员状况等基本情况进行全面清理。（XXX7月6日前）

2.账务清理。（XXX 7月8日前）

对学校的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、有价证券以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核对和清理。通过账务清理要达到账账相符、账证相符、账表相符，确保单位账务的完整、准确和真实。

3.财产清查。对行政事业单位各项资产进行全面的清理、核对和查实。财产清查过程中要按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则，做好各类资产的清查。学校对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类，提出相关处理建议。a.资产卡片（XXX 7月6日至7日）

将所有资产卡片打印，并分类存档。完成资产清单和仪器清单的梳理。

b.实物盘点（XXX 7月8日至11日）三个小组和后勤协助 将各类资产实物进行盘点，依据资产清单和仪器清单上的数量，逐项清点核实，对缺少或多余的进行分类说明。

c.资产标签（XXX 7月8日至11日）三个小组协助

对各类盘点好的资产实物进行校对、补充和分类标签标识，做到一物一贴。

d.清查报表（XXX XXX 7月14日前）完成报表填报和上报工作。

e.总结报告（XXX）报道（XXX）（7月15日前）

三、工作方法

（一）按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，组织开展学校资产清查工作。迎接上级主管单位抽查审计。

（二）依据资产清查结果按规定报送市财政局（国资办）。资产清查数据应与同资产报告数据、财务会计决算数据进行核对，不一致的请在资产清查报告中予以说明。

（三）经过清查核实后的资产，要按照财政部的统一要求，建立健全账卡，完善管理信息，并及时将相关信息及变化情况录入资产管理信息系统，建立完整的资产基础数据库，落实动态管理。

（四）针对资产清查中暴露出来的资产及财务管理等方面的问题，要依据相关政策法规，建立健全各项管理制度，巩固资产清查成果，防止“前清后乱”和“清管两层皮”现象。

四、工作内容和步骤

（一）准备阶段（2016年5月中旬前）1.升级完善资产管理信息系统并完成测试工作。

2.市财政局（国资办）组织全市行政事业单位开展资产清查业务培训。

（二）实施阶段（2016年5月中旬－7月）

1.学校自查。学校按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的要求，对其占有使用的国有资产进行全面清查，必要时可委托社会中介机构出具专项审计报告。自查工作完成后，行政事业单位将申报文件、资产清查报表、专项审计报告（如未委托中介进行专项审计则无需提供，下同）和资产清查工作报告等材料7月15日之前报送主管部门，主管部门进行审核汇总后于2016年7月20日前将本部门的资产清查结果报送市财政局归口业务科室，其中：纸质材料应当包括正式文件、本部门资产清查汇总表、专项审计报告和资产清查工作报告等；电子材料除提供纸质材料电子版外，还应当包括本部门所属行政事业单位的资产卡片、固定（无形）资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表等。

2.抽查汇总。市财政局（国资办）根据学校上报的资产清查结果抽取部分单位，组织相关专业人员对清查结果进行实地审核或委托社会中介机构进行专项审计，并汇总全市资产清查结果，于2016年8月20日前将清查结果(包括正式文件、资产清查汇总表、资产清查工作报告等)报送嘉兴市财政局。

（三）总结整改阶段（2016年8月21日－－）

1.资产清查工作结束后，由市财政局（国资办）、各主管部门按照财政部《行政事业单位资产清查核实管理办法》（财资〔2016〕1号）并结合我市资产管理相关规定，对资产清查结果逐步予以核实批复。

2.学校根据资产清查结果和实际情况，制定完善相关资产管理制度。

五、经费保障

学校开展资产清查所需工作经费，在部门预算中统筹调剂使用。资产清查专项审计费用，按照“谁委托、谁付费”的原则，由委托方承担。

六、操作系统

市财政局（国资办）在桐乡市行政事业单位国有资产管理系统中增加资产清查模块。学校利用该管理系统完成资产清查及清查报表的录入、审核、汇总、报送工作，确保资产清查电子数据信息顺利传送，为实现资产数据信息顺利对接和动态管理奠定基础。

七、工作要求

（一）加强领导

学校加强资产清查工作的组织领导，负责人应切实履行管理职责，建立由资产、财务、纪检、人事、基建、后勤等相关部门组成的资产清查组织和工作机构，负责领导和实施本部门、本单位的资产清查工作，保证资产清查结果真实可靠，确保资产清查工作按时完成。

（二）精心组织

学校做好动员、培训工作，认真学习相关文件，并结合本部门、本单位实际制定资产清查工作的具体实施方案，保证工作顺利完成。

（三）严肃纪律

学校应坚持实事求是的原则，如实填报资产清查报表，真实反映资产管理情况和存在问题，不得瞒报虚报，不得干预社会中介机构依法执业。对于资产清查工作中出现的违法违规行为，按照相关法律法规处理。

XX小学 2016/07/01

第三篇：窝铺小学资产清查机构工作机构及任务

柳埠镇窝铺小学资产清查工作机构及任务

为切实加强资产清查工作领导与组织，保证资产清查工作顺利进行，结合本单位实际，明确本次资产清查工作的组织机构及任务，我单位成立资产清查工作领导小组；资产管理相关部门成立专项资产清查工作组；资产使用单位明确资产清查负责人。

一、资产清查工作领导小组

组长：黄治涛 联系电话：*** 副组长： 刘文贵 联系电话：*** 成员：陈学利 李延峰 赵学纲 徐玉宾 陈广水 资产清查工作领导小组下设办公室，办公室挂靠在总务处，刘文贵同志兼任办公室主任。

二、专项资产清查工作组

按照资产清查工作任务，根据资产类别，我单位在资产清查工作领导小组下成立3个专项资产清查工作组，分别为单位基本情况清理组、账务清理工作组、财产资产清查工作组

1、单位基本情况清理组

组长： 黄治涛 联系电话：*** 成员：陈学生 赵德润 马宁新

主要任务：是指对应当纳入资产清查工作范围的所属单位户

数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。

2、账务清理工作组

组长： 陈允增 联系电话：*** 成员：陈学利 王恩庆 温茂荣

主要任务：是指对行政事业单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。

3、财产资产清查工作组

组长： 李延峰 联系电话：*** 成员：刘传顺 李庆利 江连友

主要任务：是指对行政事业单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。行政事业单位对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账应当按照资产清查要求进行分类，提出相关处理建议。

资产清查工作机构及任务

济南市历城区柳埠镇窝铺小学 2016、5、10

第四篇：资产清查工作报告

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、单位基本情况

为全民事业单位，股级建制，隶属赣榆区教育局管理，核定全额拨款事业编制101名，人员结构为：行政管理4名，专业技术97名，财务隶属关系为一级单位，单位执行事业单位会计制度。

预算收支情况：

我单位为全额拨款事业编制，现有在职人员101人，离休人员1人，退休人员37人，截止2016年12月31日，财政补助收入11731450元，事业支出12720472.17元。

二、资产清查工作总体状况

（一）资产清查工作基准日。

本单位资产清查工作基准日是2016年12月31日

（二）资产清查范围。

经清理，本单位纳入本次资产清查范围的单位为1户，执行事业单位会计制度。

（三）工作起止日期。

本单位于2017年1月10日至2017年3月20日期间进行了资产清查工作。

（三）资产清查工作组织实施情况。

1.成立基地资产清查工作领导小组，制定基地资产清查工作方案。

2.按照基地制定的资产清查工作方案，以财务、办公室为主，各科室密切配合，进行。

3.按照要求，认真开展了单位自查，包括单位账务清理，财产清查，及时做好工作底稿。

（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。

由于本单位是新设单位，第一次进行财产清查，顾本次清查不存在资产损失，挂账等情况，但这也给我们以后的工作家里紧箍咒，以这次清查为契机，更好的把好资产的每一道关。

三、资产清查工作结果

（一）资产、负债、净资产情况。

截止2016年12月31日，经清查确认我单位资产总额40911174.63元，其中流动资产1621424.16，固定资产39289750.47元，净资产总额38108696.34元。

（二）本单位未清查出资产损失、资金挂账情况。

（三）本单位现有在职事业人员101人。

（四）电子设备情况：本单位电子计算机86台，打印设备21台。人均配备比较高。

四、单位资产管理情况

针对以上清查结果，我们发现，相关人员对资产重视不够，特别是一些电子设备的保护，实际地点和登记地点不符，登记使用人和实际使用人不符，我们认为在以后的工作中要定期对资产进行清查，做到登记到人，责任到人。

五、其他需要说明的事项

无

特此报告

第五篇：资产清查工作报告

幼儿园资产清查报告

我园根据市人民政府办公厅《关于开展全市行政事业单位清产核资工作的通知》文件精神，我单位认真组织实施了清查工作，清查情况如下：

1、我园由园长、教学园长、报帐员、工会主席组成的专班认真学习文件精

神，认识到此项工作的必要性和重要性，它全面规范和加强行政事业单

位国有资产管理，是健全国有资产管理体制、构建与社会主义市场经济

体制相适应的公共财政框架的必然要求，对进一步推进财政预算管理制

度改革，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性具有十分重要的意义。

2、在全园进行拉网式大清查，争取做到不漏掉一件物品。对幼儿园财务情

况及资产等情况进行清理和清查、登记。如：户外大型玩具、电视、电

脑、消毒柜、洗衣机等大件物品进行登记，还有被褥、桌椅、图书、餐

具等进行清理并予以登记，责任到人。我园没有对外投资、无形资产及

负债情况的发生。

3、我园2006年12月份固定资产金额为439293.9元，2007年1月已报废固

定资产金额为11180元，此次清查固定资产金额为428113.9元。

4、收入和支出的清查。我园严格各项收费，按市二级园的标准进行收费，大型物资进行政府集中采购，各项支出按上级要求进行操作，坚持园务

公开制度。做到心中有数，根据幼儿园收入情况进行合理支出、统筹安

排。

2007年4月