经营活动分析报告撰写参考资料(非常经典很不错徐晓逵)

第一篇：经营活动分析报告撰写参考资料(非常经典很不错徐晓逵)

经营活动分析要以定量分析（经济指标和年度计划）和定性分析（经营活动质量、管理手段、成本盈亏控制等）相结合，在分析过程中要切实发现问题，并及时调整经营对策，弥补有关模式缺陷。

一、通知提出了分析报告的具体内容：

（一）生产经营完成情况分析：主要指标由产值构成及完成情况、主要实物工作量、工程开发（投标、中标）情况构成；

（二）在建工程及合同履约情况分析：即主要项目工期目标和形象实现情况、质量目标（含体系控制）实现情况、安全生产情况、工程索赔或调差情况、存在问题等指标；

（三）财务状况评价分析：主要经济指标为收益情况分析、成本费用分析、贷款、担保情况及存在问题；

（四）队伍综合情况分析：主要内容为单位和项目人员情况、职工收入情况、劳动生产率完成情况、设备及使用情况、下岗职工及生活费发放情况和其中存在的问题；

（五）综合评价分析：是单位和项目对本单位、项目的综合考察分析，通过系统分析，得出本单位和项目经营情况的总体评价、存在的主要影响因素、队伍及生产经营发展趋势的预测、存在的主要问题及拟采取的主要措施，以及具体建议。

经济活动分析报告

第一部分：公司生产经营活动全面完成情况

一、公司经营指标完成情况

二、公司重点工作

三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结第二部分：本年度公司经营情况

一、主要经济指标完成情况

二、公司资产状况分析

三、现金流量分析

四、综合分析

第三部分：重大事项说明第四部分：存在的问题分析第五部分：采取的措施和建议第六部分：经营预测分析

第一部分:公司生产经营活动全面完成情况一,公司经营指标完成情况见下表: 单位:元

调整金额必须逐项进行说明: 1, 2, 二,公司重点工作完成情况:(资产经营责任书列示内容:进度,完成情况)1, 2，三,经营管理目标完成情况及主要成绩总结

1,根据年初各单位签订的经营责任管理目标,一一对比,说明完成情况并分析原因.2,在全面反映企业总体财务状况的基础上,主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明.第二部分:公司经营情况.(可以列表说明)公司经营价值树: 单位:万元

一,主要经济指标完成情况 1,收入指标完成情况分析

截止**月末,实现主营业务收入万元,完成年度预算的 ,较上年同期增长 %;实现净利润万元,完成年度预算的 %,较上年同期增长 %.⑴,公司各主要产品收入实现情况见下表: 预算完成分析说明: ⑵,主营业务收入与上年同期分析: 与上年同期分析说明: ⑶,销售增长分析:公司收入构成分析(现销收入和赊销收入):主营业务构成分析(地路内路外):影响收入的价格因素与销售量因素分析: ⑷,详细分析经营情况: 2,利润指标完成情况分析.截止**月末,公司累计实现利润总额****万元,占全年预算的%.其中销售毛利****万元,期间费用****万元.⑴,销售价格变化对销售毛利的影响****万元,详细情况见下表: ⑵,主营业务成本对销售毛利的影响****万元,详细见下表: 预算完成情况分析说明: 主营业务成本与上年同期分析,详细见下表: 与上年同期分析说明:

(主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本)⑶,主要可比产品单位成本与预算成本对比表: 上表中,单位成本和预算比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 主要可比产品与上年同期单位成本对比表: 上表中,单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下: 产品1 产品2 ⑷,制造费用及期间费用分析.营业费用,管理费用和财务费用分析,找出增加及节余的主客观影响因素.物耗,修理费,科研经费,办公费,招待费,差旅费等是否突破预算,与去年同期比较,如何控制,抓住重点和异常问题,重点分析.(可列表说明)二,公司资产状况分析

截止**月末,资产总额****万元,负债总额****万元,所有者权益****万元,资产负债率****%,期末存货****万元,期末应收账款****万元,主要指标列示如下表: 1,企业财务状况全面分析.资产总额,负债总额,所有者权益总额变动分析,说明原因.2,资产分析.资产结构与变动分析(流动资产,长期投资,固定资产,形资产等占总资产的比重及其变动);资产结构优化分析;3,流动资产分析.流动资产增减变动分析;流动资产结构及变动分析.应收账款分析.重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施;坏帐准备分析.存货分析.存货规模与变动情况分析;存货结构和变动情况分析;存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响.4,投资分析.长期投资分析;短期投资分析.5,负债分析.负债结构变动及其对负债成本的影响分析;流动负债结构及变动分析;长期负债结构及变动趋势分析.6,税金分析.已交税金;应交税金.7,股东权益分析.所有者权益结构及变动分析;资产保值增值能力分析.三,现金流量分析(重点分析,可列表说明)1,现金流量总体分析.预算完成情况;与上年相比变动情况,分析原因;现金流量结构分析.2,经营活动现金流量分析.与预算和上年相比,分析原因;结构及变动分析;当期销售回款,应收款清欠分析;分产品和路内外回款分析;原材料采购付款率分析.3,投资活动现金流量分析.投资收益,投资前景分析.4,筹资活动现金流量分析.筹资方式,筹资结构,筹资成本是否合理,筹资能力分析.5,采用指标: ⑴,净现金流量适当比率

净现金流量适当比率是用于确定企业从经营活动所产生的现金能否充分用于支付其各项资本支出,存货净投资及发放现金股利的程度.其计算公式如下: 净现金流量适当比率=经营活动的现金净流量之和/(资本支出+存货增加额+现金股利)四,综合分析(重点分析)见附件:杜邦分析表

净资产收益率是一个综合性最强的财务分析指标,是杜邦分析系统的核心.通过杜邦分析体系看出,决定净资产率高低的因素有三个:销售净利率,总资产周转率和资产负债率.杜邦分析方法的作用,主要是解释各项主要财务比率指标的变动原因和揭示各项财务比率指标相互之间的关系,利用杜邦分析方法分析下列指标: 1,盈利能力 ⑴,主营业务利润率

⑵,销售现金比率 =(经营现金净流量÷销售收入)×100% ⑶,净利润现金含量,净利润现金含量在所有评价盈利质量的指标中最为综合,它

对识别人为操纵利润,防范信息使用者决策失误有重要作用.该指标低,说明企业净收益质量不高;该指标较高,说明收入,费用的确认与现金收付之间差距较小,净收益有足够的现金保障,净收益质量较高.计算公式: 净利润现金含量=经营活动产生的现金流量净额/净利润相关指标:销售现金率=经营现金流量净额/销售额;注:净利润剔除投资收益和营业外收支净额等,用经营活动净利润替代净利润;⑷,总资产报酬率和现金流量与总资产的比率

现金流量与总资产的比率反映企业营业所得现金占其资产总额的比重,反映以现金流量为基础的资产报酬率.其计算公式如下: 现金流量与总资产的比率=经营现金净流量/资产总额

注:现金流量与总资产的比率反映企业总资产的运营效率.该指标越高,说明企业的资产运营效率越高.该指标应该与总资产报酬率指标相结合运用,对于总资产报酬率较高的企业,如果该指标较低,说明企业的销售收入中的现金流量的成分较低,企业的收益质量就会下降.综合分析,评介,要求结合公司具体经营情况,具体分析.2,偿债能力分析

⑴,速动比率=速动资产÷流动负债 ⑵,资产负债率=负债总额÷资产总额

⑶,现金流动负债比率 =经营现金净流量 ÷流动负债 3,资产管理能力分析(重点分析)⑴,应收账款周转率,应收帐款周转天数应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入注: 1)第一要明确其局限性:季节性经营企业;大量分期收款,大量现金结算;应收款大幅变动等情况计算的结果是没有用处的.2)在销售收入中应该加入税金这一块;3)平均应收款取期末和期初两个数计算.4)把应收款中实际不能收回部分剔除.⑵,存货周转率,存货周转天数存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本第三部分:重大事项说明 1,公司资本性支出情况;2,公司专项经营性支出情况 3,重要资产转让及其出售情况;4,重大诉讼,仲裁事项;5,公司收购兼并,资产重组事项;6,对公司有重大影响的国家政策,行业政策变化;7,或有事项,承诺事项,重大合同(担保,抵押等)事项;8,重大投资,融资活动.第四部分:存在的问题分析(重点分析)在全面财务分析的基础上,对影响财务状况,经营成果和现金流量的因素分析说明.抓住关键问题,分清原因.第五部分:采取的措施和建议(重点)针对经营管理中存在的问题和潜在的风险,提出解决的措施和建设性的建议.第六部分:经营预测分析(预测下一季度和全年状况)根据市场变化和企业经营趋势,说明公司拟采取的经营策略和计划,预测企业经营业绩和财务状况.对企业未来发展及价值状况进行分析与评价.经营分析：企业的数字会说话

企业在初创时期，很多事情都是老板亲自决策。但是随着企业越来越大，企业的人员越来越多，领导者每天面对着成百上千份报表，却已经看不到企业的真实情况。如何让这个企业家用一种快捷的方式拿到自己想看的报表，了解到企业的真实情况？上述这个问题实际上是企业规模与有效控制之间矛盾的集中体现，而通过对企业进行经营分析则可以很大程度上改善这一局面。经营分析有助于帮助企业充分挖掘现有数据并分析其内在规律，进而利用这些数字为企业管理和商业决策提供

有力依据。

建立自身测量的能力

我们长期关注并持续研究利用企业经营分析手段来化解上述矛盾，那么，如何建立企业经营分析能力呢？

在企业高层由直接管理转变为间接管理的过程中，要求企业不断建立对大量工作的了解能力，即企业自身测量的能力。这其中首要的就是建立对每个工作对象的测量体系，该体系由三个部分构成：

第一，企业的盈利能力。盈利能力的评估可以用ROE的指标来评估。这个指标包括企业的收入、成本、税负等各个方面，最后呈现企业的利润。由此可以看到企业收入的构成，增长的原因以及成本的构成，并分析出整个企业的盈利能力。

第二，企业的风险防范能力和控制能力。任何公司在由小到大，由弱变强的过程中都可能面临各种风险，盈利能力越强，其所面临的潜在风险也就越大。因此，必须要构建整个公司的风险管理体系。例如一些高科技公司，由于技术的革新导致公司在激烈的市场竞争中被淘汰，其重要原因之一就是进入了一些自身并不熟悉的领域和行业，也并非公司投资的重点。那么企业如何衡量并规避可能遇到的风险？这又分为三个方面，即战略领域风险（环境变化给企业带来的风险）、市场方面的竞争风险以及整个企业内部的运营风险。

第三，企业自身的发展能力。一个企业的发展能力取决于两个方面，一是要判断市场空间是否足够大；二是要判断企业内部有没有足够的内生力。这两个方面可以使用Bsc指标（平衡计分卡）来判定，由此看清一个公司的发展能力到底如何。

通过上述三方面建立的测量体系对企业的发展至关重要，企业必须建立对这一系列能力的测量体系和测量能力。

测量对于企业管理来说是一个非常重要的概念，例如，一个公司怎么测量他的市场活动是不是达到了效果？怎么测量他的一线人员是不是工作足够努力？怎么测量整个公司的运营是否健康？怎么测量这个公司是具有发展能力的？中国的企业

已经在三十多年的市场竞争中积累了一定的经验，但在建立企业测量体系方面所下的工夫还远远不够，长期对测量工作的忽视就有可能导致难以对整个公司进行量化管理。

从测量到控制

事实上，任何一个大的企业都应该永不停息地推动一个公司可量化的程度。这个量化的推进以及可量化的企业管理模式将带来的巨大价值就是企业管理精细化。当一个企业规模逐渐变大，当一个企业家苦苦探寻控制企业的能力的时候，经营分析的根本意义也就完全凸显了出来。

我们为什么要控制一个企业？其实控制能力并不是说要管得住下级，也不是指下面做什么事情我要能管得住。企业家真正的控制能力就像一个老练的司机开车一样灵活自如，方向盘往左打时左转，往右打时右转，踩油门时前进，踩刹车时停止。反之，这个企业家的感觉就会很糟，一手创办的企业仿佛瞬间失去了掌控。

与此相对的是另一种现象。我们发现，很多企业在管理的过程中都对控制力的要求很高。当企业发生问题之后，希望通过自上而下的指令发布而有所改进，但是却明显感觉到指令发出之后，无法判断是否被有效执行，那些决定着事情发展方向的关键性环节是否按照自己的预期去运行。出现这个问题很重要的原因就是企业没有建立一个有效的测量体系，导致企业高层无法真正掌控自己的企业。测量体系是企业控制体系的基础，控制的目的是使这个企业成为一个有规则的企业，从而更便于掌控。这也是我们对企业进行分析量化，建立控制能力的重要原因。

对企业进行量化，有时候也会延伸到人的层面，有一些企业高层认为：领导的观点和思路我们听懂要执行，听不懂也要执行。因为如果下级不执行，领导层就没办法判断这个思路本身的对错。这种规则是从公司对人和执行能力之间建立关联的基本原则，因此也从某种程度上反映了一个企业对控制能力的要求。

但是，中国企业真正缺的不是这些，而是真正对企业测量能力量化管理的标准，这也是我们不断推进企业经营分析体系的根本出发点所在。

年度经济活动分析报告模版

XX年公司实现主营业务收入1995.51万元，完成年度预算的 65%，较上年同期增长81.30%；实现净利润 17.02万元，每股收益 0.004元，完成年度预算的* %，较上年同期增长 %；实现净资产收益率 %，完成年度预算的 %，较上年同期增长 %。

（以下所有指标要求与预算和上年同期比较，未涉及的项目不作要求）

一、主要经济指标完成情况

1、公司主营业务收入完成情况。与公司去年同期比较，完成公司全年预算数。如：XX年公司实现主营业务收入万元，完成全年预算 %，比去年同期增加万元，增长 %。

预算完成分析；销售增长分析；企业收入构成分析（主营业务收入和其它业务收入；现销收入和赊销收入；主营业务构成；地区收入构成）；影响收入的价格因素与销售量因素分析；详细分析经营情况。

2、利润指标完成情况分析。与公司去年同期比较及完成公司全年预算情况，分析其变动影响因素。主要分析主营业务利润和净利润上升或下降的原因，分析各主要产品盈利能力。

预算完成分析；利润增长分析；利润构成分析（各项利润构成；主营业务利润构成（按产品）；地区利润构成）；各项利润分析（净利润、利润总额、营业利润、主营业务利润）；会计调整因素影响。

3、主营业务成本分析。与公司去年同期比较及完成公司全年预算数，进行分析说明其增减因素及影响程度，找出问题关键所在。

预算完成情况分析；主营业务成本降低额；主营业务成本降低率；各主要产品主营业务成本降低额和降低率，以及它们对全部产品主营业务成本降低率的影响；主要产品单位销售成本分析。

主营业务成本降低额=本年实际成本－按本年实际销售量计算的上年实际成本

主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本

4、期间费用分析。营业费用、管理费用和财务费用分析，找出增加及节余的主客观影响因素。人力资源费、科研经费、办公费、招待费、差旅费等是否突破预算，如何控制，抓住重点和异常问题，重点分析。

二、公司财务状况分析

1、企业财务状况全面分析。资产总额、负债总额、所有者权益总额变动分析，说明原因。

2、资产分析。资产结构与变动分析（流动资产、长期投资、固定资产、无形资产等占总资产的比重及其变动）；资产结构优化分析；

3、流动资产分析。流动资产增减变动分析；流动资产结构及变动分析。

应收帐款分析。重点说明本年应收帐款变动原因及采取的措施；坏帐准备分析。

存货分析。存货规模与变动情况分析；存货结构和变动情况分析；存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响。

4、投资分析。长期投资分析；短期投资分析。

5、负债分析。负债结构变动及其对负债成本的影响分析；流动负债结构及变动分析；长期负债结构及变动趋势分析。

6、税金分析。已交税金；应交税金。

7、股东权益分析。所有者权益结构及变动分析；资产保值增值能力分析。

三、现金流量分析（重点分析）

1、现金流量总体分析。预算完成情况；与上年相比变动情况，分析原因；现金流量结构分析。

2、经营活动现金流量分析。与预算和上年相比，分析原因；结构及变动分析；当期销售回款、应收款清欠分析；分产品和地区回款分析；原材料采购付款率分析。

3、投资活动现金流量分析。投资收益、投资前景分析。

4、筹资活动现金流量分析。筹资方式、筹资结构、筹资成本是否合理，筹资能力分析。

四、盈利能力分析（重点分析）

通过盈利能力有关指标反映和衡量企业经营业绩，通过盈利能力分析发现经营管理中存在的问题。

1、主营业务利润率

主营业务利润率=（主营业务利润÷主营业务收入）×100%

2、销售净利率

销售净利率=（净利润÷销售收入）×100%

3、净资产收益率

净资产收益率=（净利润÷平均净资产）×100%

有条件可进行杜邦分析，深入分析盈利能力变化的原因，净资产收益率=销售净利率×资产周转率×权益乘数

权益乘数=1÷（1－资产负债率）

4、总资产收益率

总资产收益率=（净利润÷平均总资产）×100%

5、销售现金比率

销售现金比率=（经营现金净流量÷销售收入）×100%

6、综合分析、评介，要求结合企业具体经营情况，具体分析。

五、偿债能力分析

1、流动比率

流动比率=流动资产÷流动负债

2、速动比率

速动比率=速动资产÷流动负债

3、资产负债率

资产负债率=负债总额÷资产总额

4、现金流动负债比

现金流动负债比 =经营现金净流量 ÷流动负债

5、现金负债总额比

现金债务总额比 =经营现金净流量÷债务总额

六、资产管理能力分析（重点分析）

1、应收帐款周转率，应收帐款周转天数

应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入

2、存货周转率，存货周转天数

存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本

七、发展能力评价（考查，一般要求）

1、资产增长率和资本积累率

资产增长率=（本年资产增加额÷上年资产总额）×100%

资本积累率=（本年所有者权益增加额÷年初所有者权益）×100%

2、销售增长率

销售增长率=（本年销售增长额÷上年销售总额）×100%

3、收益增长率

主营业务利润增长率=（本年主营业务利润增长额÷上年主营业务利润）×100%

净利润增长率=（本年净利润增长额÷上年净利润）×100%

4、可持续增长率（不作要求）

可持续增长率是指不增发新股并保持目前经营效率和财务政策条件下公司销售所能增长的最大比率。

可持续增长率=股东权益增长率

=（本期净利润×本期收益留存率）÷期初股东权益

= 期初权益资本净利率×本期收益留存率

= 销售净利率×总资产周转率×收益留存率×期初权益期未总资产乘数

八、经营管理目标完成情况及主要成绩总结

根据年初各单位签订的经营管理目标，一一对比，说明完成情况并分析原因。

在全面反映企业总体财务状况的基础上，主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进行说明。

九、重大事项说明

1、公司10万元以上非生产用固定资产的购置；

2、重要资产转让及其出售情况；

3、重大诉讼、仲裁事项；

4、公司收购兼并、资产重组事项；

5、对公司有重大影响的国家政策变化；

6、或有事项、承诺事项，重大合同（担保、抵押等）事项；

7、重大投资、融资活动。

十、关联交易

关联关系方，关联交易内容，关联交易金额，与关联关系方结算情况。

十一、风险评价（一般要求）

1、行业风险。分析行业盈利水平与盈利潜力及潜在风险。通过行业风险分析，明确企业自身地位及应采取的竞争战略。包括低成本竞争策略和产品差异策略。

2、市场风险。市场风险指市场上的不确定因素而导致利润变动的风险。影响企业市场风险的因素主要有：市场供求、市场竞争、通货膨胀、利率变动等。

3、经营风险。经营风险指经营上的不确定因素而导致利润变动的风险。影响企业经营风险的因素主要有：产品需求、产品售价、产品成本、固定成本的比重和企业调整价格的能力。

4、财务风险。财务风险是指全部资本中债务资本比率的变化带来的风险。

十二、存在的问题分析（重点分析）

在全面财务分析的基础上，对影响财务状况、经营成果和现金流量的因素分析说明。抓住关键问题，分清原因。

十三、采取的措施和建议（重点）

针对经营管理中存在的问题和潜在的风险，提出解决的措施和建设性的建议。

十四、经营预测分析

根据市场变化和企业经营趋势，说明公司拟采取的经营策略和计划，预测第二年度企业经营业绩和财务状况。对企业未来发展及价值状况进行分析与评价。

第二篇：2014年经营活动分析报告(调整)

滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析

公司经理办公会：

现将公司2014年经营活动的有关情况汇报如下，请各位领导审议：

第一部分：公司经营活动报表汇总

一、公司报表财务状况（资产负债表）

2014年期末资产总额798.32万元，与年初464.03万元相比增加了334.29万元；期末负债总额349.29万元，与年初2.01万元相比增加了347.28万元；所有者权益期末余额449.03万元，与年初462.02元相比减少了12.99万元； 2014年12月份公司资产负债率为43.75%。

二、经营情况（利润表）

1、期间费用中,管理费用发生83.99万元，财务费用发生-48.02万元。2、2014年12月底实现净利润-12.99万元。

第二部分：2014年公司实际经营状况分析（分项目）

（一）预制厂：

预制厂项目，总收入810.68万元，总成本支出727.01万元，项滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

目毛利润83.66万元。该项目为我司委托济南邦瑞公司代管项目，其中我司支付济南邦瑞款项330万元，支付场地租赁费50万元。因此，我司应收济南邦瑞合计款项为463.66万元。

（二）实验室

实验室项目，总收入45.44万元，总成本支出98.41万元，项目毛利润-52.97万元。

小结：上述预制场与实验室两个项目为我司委托济南邦瑞公司代管项目，其中我司支付济南邦瑞款项330万元，支付场地租赁费50万元。因此，我司应收济南邦瑞合计款项为410.69万元。

（三）（田家才）综合楼项目

田家才合泰市政项目（给港务集团提供连锁砖块），总收入103.30万元，总成本支出73.30万元，项目毛收入30万元。应收款为103.27万元。

（四）（田家才）天津港航项目

田家才天津港航项目，总收入173.97万元，总成本支出161.68万元，项目毛收入12.29万元。应收款为173.97万元。

（五）天津港航钢筋水泥合同项目

天津港航钢筋水泥合同项目，截至2014年底，该项目总收入821.48万元，总成本支出740.72万元，项目毛收入80.76万元。应收款为321.48万元。滨州锦城工程材料有限公司 2014年经营活动分析报告

总结，截至2014年底，我司总收入1954.87万元，总成本支出1801.12万元，总毛利153.75万元。减去公司管理费用83.99及其他财务费用12.93万元，扣除开票税金20万元，实际列润总额36.83万元。净利润27.62万元左右。实际报表确认利润为-12.9万元，因规避税收及考虑未收款款项未真实反映实际利润。年末，应收款项为1009.41万元。

建议措施：

一方面：还是要加大对于往来款项催收力度，对到期借款予以收回，经多次催收仍未归还的，可采取加收滞纳金的方式，保证公司资金安全的同时，使得现金流达到合理水平。

二方面：做好公司经营筹划工作，对资金在保证经营正常运转的情况下，在合理范围内进行资金调配，选择一些优势盈利项目投资运营，放弃一些成本高，应收款难以回收的项目，使得公司资金经营情况达到效益最大化。

以上为2014年12月份经营活动分析报告，请各位领导审议。

财务部

2015年01月10日

第三篇：公司半年生产经营活动分析报告

公司半年生产经营活动分析报告

DYYS公司XX年上半年生产运行情况汇报

一、上半年生产经营情况

年初，根据省市经济工作会议精神，DY公司及时召开了职代会和工作会议，提出了力争实现阴极铜突破20万吨、销售收入突破50亿元，在岗职工人均年收入突破2万元的“三突破”目标。

上半年，在省市的正确领导下，公司坚持以邓小平理论为指导，努力实践“三个代表”重要思想，认真贯彻十六届五中全会精神，全面落实科学发展观，团结带领广大职工，深化内部改革，强化内部管理，生产运行情况保持了良好增长态势，生产经营实现“双过半”。其中主要产品产量、现价工业总产值和主要产品销售价格再创历史新高。

1、产值、利税、主要产品产量完成情况

上半年完成现价工业总产值亿元，为全年计划的96.53%，同比增长111.5%；实现销售收入亿元，同比增长100.9%；实现利润亿元，同比增长241.1%。产值、利税的大幅增长，主要得益于主产品价格的上升和主要产品产量的增加。

上半年，公司主要产品产量全部达到计划要求，其中阴极铜、硫酸、白银产量再创历史最好水平。矿产粗铜完成万吨，为年计划的48.02 %，同比持平(因新系统检修影响，上半年矿产粗铜、硫酸产量未能实现任务过半，但超过进度计划要求)。阴极铜完成万吨，为年计划的51.14%，同比增长19.61%；黄金完成公斤，为年计划的49.06%，同比增长35.64%；白银完成公斤，为年计划的51.78%，同比增长49.57%；硫酸完成万吨，为年计划的43.09%，同比增长5.93%。

2、重点工程完成情况

上半年公司技改重点工程进展顺利。共完成技改投资万元。确保冶炼20万吨能力达标的3#转炉改造和制氧站扩能工程正在抓紧设备安装，万吨阴极铜生产系统建设已经完成厂房屋面吊装。促进矿山持续发展的铜绿山矿井下深部开采工程全面开工建设。为扩大铜储量和可控铜资源的矿山边深部探矿及省内外找矿工作付诸实施。与民营公司合资建设的10万吨废杂铜再生利用项目正在抓紧落实前期工作。30万吨铜冶炼改造扩能工程初步可行性研究报告已编制，并进行了多次技术交流。合资建设的5万吨铜线杆项目正在商洽中。

二、下半年生产经营安排

下半年，我们将坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届五中全会精神，继续抓住难得的市场机遇，团结带领广大职工乘势而上，加快发展，维护稳定，确保实现全年“三突破”目标。具体抓好以下几方面工作：

1、加强生产组织协调，努力实现超产增效。千方百计克服冶化满负荷生产中出现的各种困难和矿山露天、井下生产能力及原矿综合品位下降等困难，进一步优化生产组织协调，努力提高日产水平，确保全年生产阴极铜万吨，矿山铜万吨，黄金斤，白银吨；硫酸万吨，铁精矿万吨。精心组织好产品销售，不断改进销售方式，拓宽销售领域，完善销售网络，力争全年实现利润、产品产量、产值、利税再创历史新高。

2、抓紧技术改造，增强发展实力。着重抓好冶炼改造、铜深加工、矿山基础建设、增储找矿、安全环保等方面的重点项目建设。一是今年7月底完成冶炼3#转炉改造和制氧站扩能工程，年内基本建成5万吨阴极铜生产系统，为明年阴极铜生产能力达到万吨打下基础。二是年内完成铜绿山矿露天剥离工程，井下深部开采工程达到进度要求。三是年内完成万吨铜冶炼改造扩能工程方案论证和报批报备等工作，力争年内开工建设。四是力争年内开工建设5万吨铜线杆项目。

3、加强节能降耗，实现管理增效。坚持把“严、细、实、新、恒、齐”的管理观念落实到各项管理中，向严格管理、创新管理、科学管理方向努力，促进公司管理水平和整体效益提高。一是不断完善和规范各项管理制度，进一步夯实管理基础。下半年，通过落实整改措施，进行持续改进，切实解决管理中存在的问题。进一步理顺管理职能，防止管理出现漏洞。二是不断加强专业管理和定额管理，努力降低成本费用。继续严格成本分析控制，并逐月逐季对比分析和考核兑现，确保冶化生产和矿山采选成本同比降低。三是加快综合利用的新产品开发，重点抓好贫化炉渣回收有价元素可行性研究，回收铜、金、银、钛等金属，并在阳极泥中提炼稀贵金属。

4、切实做好安全环保工作。认真抓好安全生产及环保责任制的实施，重点加强冶化生产现场、矿山井下、露天深部、尾矿库等重点部位检查，发现问题及时整改。强化安全保护及责任意识，杜绝各类安全事故发生。

第四篇：2012年5月份经营活动分析报告

2012年5月份经营活动分析报告

队长：经营队长：编制：

风井工区

2012年5月份经营活动分析报告

进入2012年5月份，根据矿及队安排，机电班、运输班、道工班、其他班四个班组已按时完成下达的工作任务，我队全月安全生产无事故，根据矿工作安排，我队将矿下达的达标任务按时完成，经营分析如下：

一、生产分析：

运输班本月提矸共4698车，下空车3499车，下料1199车，提升、下设备203车，全月完成各区队计划用车。我队还通过修旧利废,内部挖潜,对设备认真巡查,维修维护,保证了设备的正常运转,从而保证了矿井生产的运输,完成了矿对我队下达的任务。

其他班生产正常，设备维修维护到位，人员能够正常操作，保证设备正常运转，按时完成各项任务，全月无安全事故。

二、成本分析：

我单位计划材料、配件费为24000元，实际消耗23972元；其中，机电班材料、配件费计划18500元，实际是18500元；运输班材料、配件费计划300元，实际是300元；道工班材料、配件费计划4000元，实际是3972元;其他班材料、配件费计划1200元，实际是1200元；本队5月份材料费、配件费共节余28元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖12元。

材料费、配件费节余原因：各班组大搞修旧利废，减少材料、配件的成本投入，减少浪费才使得材料、配件费略有节余。

修理费定额1146.2元，实际消耗是0元，节余1146.2元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖515.8元。

修理费节余原因：我工区本着能在井下修的不带到地面来修，能在地面修的不交到矿机修厂修，努力降低了设备修理费。

租赁费定额为41264元，实际消耗是41264元；其中机电班定额为10432元，实际消耗10432元；运输班定额4343元，实际消耗4343元；其他班定额26490元，实际消耗26490元。

电费定额是439442.6元，实际消耗是439280.1元；其中机电班定额410680.6元，实际消耗410518.1元，电费节余162.5元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖81元；运输班定额13456元，实际消耗13456元；道工班定额86元，实际消耗86元；其他班定额15220元，实际消耗15220元。

电费节余原因：由于加强市场化管理，加大了职工的节约意识，才造成电费略有节余。

三、对比分析：

材料、配件费：四月份材料、配件费实际消耗为23503元，本月实际消耗23972元；其中机电班四月份实际消耗为17743元，本月实际消耗18500元；运输班四月份实际消耗为560元，本月实际消耗为300元；道工班四月份实际消耗为4000元，本月实际消耗为3972元；其他班四月份实际消耗为1200元，本月实际消耗1200元。

租赁费：四月份租赁设备数量为88台，租赁费为3869

5元，本月租赁设备数量为91台，租赁费为41264元;其中机电班四月份租赁设备数量为30台，租赁费为10009元，本月租赁设备数量为30台，租赁费为10432元；运输班四月份设备数量为9台，租赁费为3201元，本月租赁设备数量为11台，租赁费为4343元;其他班四月份租赁设备数量为49台，租赁费为25485元，本月租赁设备数量为50台，租赁费为26490元。

修理费：四月份修理费实际消耗为0元，本月修理费实际消耗为0元。

电费：四月份电费实际消耗为438651.4元，本月实际消耗439280.1元;其中机电班四月份实际消耗409889.4元，本月实际消耗410518.1元；运输班四月份实际消耗13456元，本月实际消耗13456元；道工班四月份实际消耗86元，本月实际86元；其他班四月份实际用电量为15220元，本月实际用电量为15220元。

我们对增收节支旧物品回收工程质量，材料成本控制、文明生产，工作以量计分认真考核，表现好的差的按市场化三级考核细则进行了奖罚，奖优罚劣调动了广大职工的积极性。

本月成本控制采取的措施：

1、按生产需要什么，班组长向材料员申请、材料员核实确需领用，请示队领导领发；

2、不急用、不危及安全生产，工作现场还有所需材料不得领用；

3、与安全生产无关物品材料禁领。

四、工资分析：

我单位内部二级核算工资是238163.6元，其中以量计资是

162766元，其他工资是75138.8元，成本费用结算是258.8元。

运输班以量计资是78734元，其他工资39030元，成本费用-255.6元，合计是117508.4元。

机电班考核工资是26414元，其他工资15274元，成本费用424.9元，合计是42112.9元。

道工班考核工资是6376元，其他工资3391元，成本费用12元，合计是9779元。

其他班考核工资是40875元，其他工资13172元，成本费用-44.4元，合计是54002.6元。

队部考核工资是10367元，其他工资4272元，成本费用121.9元，合计是14760.9元。

创新方面：通过采用先进的技术装备提升职工的安全防护能力和管理水平，促进管理现代化。要采取各种激励措施，调动一切积极因素，激发职工广泛深入地开展安全隐患整改和安全技术攻关的热情。

存在问题：在运输方面，都是等着干活，没有活就坐着歇着，没有积极找活干，应该督促职工在干完本职工作的同时，修旧利废，做到俭省节约.经队委会研究分析后，对于以上问题提出以下整改方案：

1、继续加强员工节约意识教育，强化材料领取与使用管理制度，避免不必要的浪费，是保证我队材料费不超支重要的手段，也是我队从实行内部市场以来总结出的重要经验。

2、经营方面：层层分解经营指标，继续做好节支降耗工作，将材料投入和大件损坏等指标纳入到班组长绩效考核当中，使班组每个人既是生产者，又是经营者，体会到企业的经营压力。

3、今后，我工区要按矿工作安排，认真制定我工区下一步的实施方案，结合我工区的实际，体现自己的特点，真正通过推行“内部市场化”建设工作，提升管理水平，促进区队各项工作再上新台阶的目的。结合我队实际，分步实施，分层推进，做到在推进中完善，在完善中推进。

风井工区

2012.6.26

第五篇：公司半年生产经营活动分析报告

公司半年生产经营活动分析报告

一、上半年生产经营情况

1、产值、利税、主要产品产量完成情况

上半年完成现价工业总产值亿元，为全年计划的96.53，同比增长111.5；实现销售收入亿元，同比增长100.9；实现利润亿元，同比增长241.1。产值、利税的大幅增长，主要得益于主产品价格的上升和主要产品产量的增加。

上半年，公司主要产品产量全部达到计划要求，其中阴极铜、硫酸、白银产量再创历史最好水平。矿产粗铜完成万吨，为年计划的48.02，同比持平(因新系统检修影响，上半年矿产粗铜、硫酸产量未能实现任务过半，但超过进度计划要求)。阴极铜完成万吨，为年计划的51.14，同比增长19.61；黄金完成公斤，为年计划的49.06，同比增长35.64；白银完成公斤，为年计划的51.78，同比增长49.57；硫酸完成万吨，为年计划的43.09，同比增长5.93。

2、重点工程完成情况

二、下半年生产经营安排

尽管上半年公司生产经营形势良好，企业整体运行质量提高。但同样存在的一些问题和困难，一是铜金银等产品价格高位且波动频繁的价格风险。满负荷、高强度的生产，原料进厂、库存占用势必增加，一旦市场价格变化，将给生产经营带来极大的影响。二是产销平衡及生产组织难度大。进厂原料品质、均衡性无法保证，确保原料供应将是下半年的工作重点，另一方面为适应市场，原料结构需要调整，冶炼粗、精炼能力的平衡衔接难度大。三是进入汛期，企业安全生产压力大，任务繁重。下半年，我们将坚持以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻十六届五中全会精神，继续抓住难得的市场机遇，团结带领广大职工乘势而上，加快发展，维护稳定，确保实现全年“三突破”目标。具体抓好以下几方面工作：

做好安全环保工作。认真抓好安全生产及环保责任制的实施，重点加强冶化生产现场、矿山井下、露天深部、尾矿库等重点部位检查，发现问题及时整改。强化安全保护及责任意识，杜绝各类安全事故发生。