国税网开系统发票填开

第一篇：国税网开系统发票填开

第一章

发票填开

发票填开管理提供蓝字发票填开、红字发票填开、查询补打、发票作废、空白作废、撤销作废及票源下载等功能。红字发票填开还包括机打红字发票填开和手工红字发票填开功能。

通过点击发票填开功能菜单，即可弹出发票填开管理功能菜单（如图6-1所示）。

图6-1 发票填开

6.1 蓝字发票填开

主要功能：提供用户开具普通发票的功能，该功能只能开具正数发票。操作步骤：

【第一步】点击“发票填开/蓝字发票填开”菜单，或工具栏上的“发票填开”按钮，系统显示“选择发票种类”界面（如图6-2所示），选择想要开具的种类后，点击“确认”按钮。

图6-2 选择发票种类

【第二步】系统弹出发票开具代码和号码的确认提示界面（如图6-3所示），核对纸质发票与电子发票的代码、号码是否一致，若不一致，及时更换纸质发票以免打错发票。

图6-3 发票代码号码确认提示

【第三步】确认发票代码号码后，点击“确定”按钮，系统弹出发票填开界面（如图6-4所示）。

图6-4 发票填开界面

【第三步】在发票填开界面中，填写客户名称。点击“客户名称栏”中的“”浏览按钮，进入客户编码库，选择客户信息（如图6-5所示）。

图6-5 选择客户信息

【第四步】双击客户信息以选中，系统自动返回发票填开界面，客户名称框内显示选择的信息（如图6-5所示）。

图6-6 客户信息已选择

【第五步】添加商品信息。点击商品名称栏右侧显示“”浏览按钮，可进入商品列表界面，双击需要选择的商品后返回开票界面（如图6-7所示）。

图6-7 商品信息界面 说明：

在填开界面可以添加或删除商品行，点击“商品添加”按钮，或者“商品删除”按钮对商品行设置。

【第六步】输入商品数量。在数量下方输入销售商品数量后回车或用鼠标点击其他地方，系统自动计算金额（如图6-8所示）。

图6-8 已添加商品信息开票界面

【第七步】点击“保存提交”按钮后提示确认与纸质发票信息是否一致（如图6-3所示），确定后弹出打印清单的确认窗口（如图6-9所示）。如选择“是”将在发票信息中显示“详见清单”（如图6-10所示），可进行发票打印、预打印、页面设置、清单浏览。如选择“否”，则显示正常的发票打印界面（如图6-11所示），可进行发票打印、预打印、页面设置。

图6-9 是否打印清单

图6-10 打印清单

图6-11 打印发票

说明：

①．客户信息和商品信息既可以在编码库中选择调用，又可以直接在窗口中输入，不在客户编码库和商品编码库进行选择；直接录入的客户信息系统无法自动保存到客户编码库中。

②．发票填开时，用户进入客户编码和商品库中选择编码，若编码库中没有相应的编码，则无需退出开票界面，直接在编码库中进行添加后直接选择调用即可，并且添加的编码系统将自动保存。

③．若在线开票，发票自动上传至运营商网络发票管理信息系统；若离线状态开票，开票数据自动保存在系统中，等待网络连通后再将发票信息上传到运营商网络发票管理信息系统。

第二篇：红字发票填开流程

红字发票开具操作流程

对于跨月和当月已抄税的发票开票软件无法作废，只能开具负数，软件支持对增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票开具红字，下面以增值税专用发票为例介绍具体开具流程：

点击“发票管理”-“红字发票信息表”-“红字增值税专用发票信息表填开”

或者通过导航图信息表-“红字增值税专用发票信息表填开”进入填开界面

系统自动弹出信息表选择的界面

特别说明：企业需要根据实际情况选择相对应的条件。

1、购买方申请：常用的是购买方申请选择

“已抵扣”选项，通常是由于购买方认证了销售方所开具的增值税专票后需要开负数时使用。

2、销售方申请：销售方申请分为两项，若销售方的发票是隔月开具的（非本月和上月且在180天内）需要选择第一个选项“因开票有误购买方拒收的”若发票是本月或者上月开具的，一般选择第二个选项“因开票有误等原因尚未交付的”。

下面已销售方申请为例介绍信息表的具体操作：

1、销售方选择申请原因后，必须录入发票代码和发票号码，录入后系统会自动判断，若可以开具系统会给出提示“本张发票可以开红字发票”，点击“确定”。

若所申请的发票存在于软件发票库内，系统会自动生成对应信息表，确认无误后点击“打印”即可保存信息表。

对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。

若当前发票库内无该张发票信息，则信息需要手工录入，并且需要注意，数量和金额填写负数，若企业开的是货运发票，金额必须是正数，确认无误后点击“打印”即可保存信息表。

2、信息表填开后在红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询导出

选中对应信息表点击上传，系统弹出提示点击“确认”

审核后信息表描述会变为“审核通过”，信息表编号内编号可供开具红字专用发票。

点击“发票管理-发票填开-增值税专用发票填开，或者如图显示发票号码确认界面，确认无误后点击“确认”。

发票填开后点击第一排红字，弹出的下拉菜单中共有三种方式。

“导入网络下载的红字发票信息表”

系统会弹出信息表选择界面，正常选中信息表点击“选择”或者双击信息表都可以。

若信息表选择内无信息表内容。

则需要点击下载，设置条件后点击“确定”。

“直接开具”

需要输入信息表编号，发票代码和发票号码。

“导入红字发票信息表”需要选择红字信息表文件，文件以XML为后缀。

确认无误后打印即可。

特别说明：

1、以上操作步骤仅针对负数专用发票及负数货物运输增值税专用发票。负数普通发票及负数机动车发票无需填写信息表，可点击“红字”后根据提示开具对应的负数发票。

2、以上三种方式都可以正常开具红字发票，备注栏自动显示对应信息表编号，若对应蓝字发票不存在当前发票库中，则需要手工录入发票信息。

第三篇：关于填开负数发票方法

负数发票填开

——红字发票信息表

功能介绍：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已跨月或已抄税，则不能作废，需利用该功能来开具负数发票进行冲销。红字发票开具分为两种方式：手工开具和导入开具。

增值税专用发票红字信息表填开

操作步骤：

【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图所示。

【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请，具体情况视纳税人需要而定。

【第三步】对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。对于销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填写其它各项信息。对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写信息表信息，确认无误后点“打印”按钮，系统保存此张红字发票信息表。

【第四步】已经填写完成的红字信息表，纳税人可以通过两种方式申请审核处理：一种是使用“上传”按钮，联网进行上传，税务机关进行自动或手动审核，上传提示“校验成功”之后，点击“发票管理——红字发票管理——增值税专票红字信息表审核下载”，下载审核过的的红字发票信息表（文件格式示

例：

xml）

上图为红字发票信息表填开上传界面

上图为红字发票信息表下载界面

另一种方式通过填开保存导出的方式，到税务机关进行办理。

方式一：导入开具（推荐使用导入开具的方式开具红字发票）

【第一步】在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“导入开具”菜单项，系统会弹出打开路径选择窗口，上图为负数发票开具界面

【第二步】选择要导入的红字发票信息表电子文件，点击“打开”按钮或者直接双击红字发票信息表文件，系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框。其中，备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。

【第三步】确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“打印”按钮开具红字专用发票。

方式二：手工开具

操作步骤：

【第一步】在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“直接开具”菜单项，系统会弹出信息表编号输入窗口，如图所示。

信息表编号输入窗口

说明： ① 信息表是在税务端红字发票信息表管理系统开具信息表时自动生成，共16位，其编码规则为：第1-6位是主管税务机关代码，第7-10位是年份月份，第11-15位是信息表顺序号，第16位是校验位。

信息表编号必须输入，否则无法开具红字专用发票。②

③ 一张信息表只能对应开具一张红字发票，不能重复使用。

【第二步】正确输入信息表编号后，点击“下一步”按钮，弹出发票代码、号码输入框，如图所示。对于信息表上有对应蓝字专用发票代码、号码的，需填写蓝字专用发票代码、号码，否则，不需要填写蓝字专用发票代码、号码，直接点击“下一步”按钮，系统根据不同情况显示不同的确认窗口。

发票代码、号码输入窗口

第一种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中无对应蓝字发票，或根据信息表情况无需填写蓝字专用发票代码、号码，直接点击“下一步”按钮后，显示相应的提示信息，如图所示。

库中无对应蓝字发票

第二种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中有对应蓝字发票，则点击“下一步”按钮后显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息，如图所示。

库中有对应蓝字发票的票面信息

【第三步】如果系统能够从发票库中查找到对应正数发票信息，则点击“确定”按钮后，系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息，如图所示；否则需要在负数发票填开界面手工填写各项信息。其中，备注栏中自动显示对应的信息表编号。

负数发票填开界面

【第四步】确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“打印”按钮开具红字专用发票。

第四篇：关于填开负数发票方法

填开负数发票

主要功能：当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若对应的该张发票已抄税，则不能作废，必须利用该功能来开具负数发票进行冲销。红字发票开具分为两种方式：直接开具和信息表导入开具。

方式

一、直接开具方式 操作步骤：

【第一步】在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“直接开具”菜单项，系统会弹出信息表编号输入窗口，如图5-2-1-9所示。

图5-2-1-9 信息表编号输入窗口

说明： ① 信息表是在税务端红字发票信息表管理系统开具信息表时自动生成，共16位，其编码规则为：第1-6位是主管税务机关代码，第7-10位是年份月份，第11-15位是信息表顺序号，第16位是校验位。② 信息表编号必须输入，否则无法开具红字专用发票。输入后信息表编号以密文显示，若两遍信息表编号输入不一致，系统给予相应提示信息，如图5-2-1-10所示；如果输入的信息表编号不符合编码规则，系统给予相应提示信息，如图5-2-1-11所示。

5-2-1-10信息表编号输入不一致

图5-2-1-11 信息表编号校验失败提示窗口

③ 一张信息表只能对应开具一张红字发票，不能重复使用。如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票，系统给予相应提示信息，如图5-2-1-12所示。

图5-2-1-12 信息表编号重复使用提示窗口

【第二步】正确输入信息表编号后，点击“下一步”按钮，弹出发票代码、号码输入框，如图5-2-1-13所示。对于信息表上有对应蓝字专用发票代码、号码的，需填写蓝字专用发票代码、号码，否则，不需要填写蓝字专用发票代码、号码，直接点击“下一步”按钮，系统根据不同情况显示不同的确认窗口。

图5-2-1-13 发票代码、号码输入窗口

第一种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中无对应蓝字发票，或根据信息表情况无需填写蓝字专用发票代码、号码，直接点击“下一步”按钮后，显示相应的提示信息，如图5-2-1-14所示。

图5-2-1-14 库中无对应蓝字发票

第二种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中有对应蓝字发票，则点击“下一步”按钮后显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息，如图5-2-1-15所示。

图5-2-1-15 库中有对应蓝字发票的票面信息

【第三步】如果系统能够从发票库中查找到对应正数发票信息，则点击“确定”按钮后，系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息，如图5-2-1-16所示；否则需要在负数发票填开界面手工填写各项信息。其中，备注栏中自动显示对应的信息表编号。

图5-2-1-16 负数发票填开界面

【第四步】确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“打印”按钮开具红字专用发票。

方式

二、导入填开方式

在销方企业开具红字专用发票时，可以使用导入红字发票信息表的功能。即销方企业可在本开票系统中通过“红字发票管理”模块下的“增值税专用发票红字信息表审核下载”功能直接下载（购方企业申请开具的红字信息表，销方企业也可下载）审核通过的红字信息表，然后再通过开票系统中的导入红字发票信息表功能就可以直接导入红字发票信息表电子文件并自动生成红字专用发票信息。

操作步骤：

【第一步】在发票填开界面中，选择“负数”按钮下的“导入开具”菜单项，系统会弹出打开路径选择窗口，如图5-2-1-17所示。

图5-2-1-17 选择信息表电子文件的存放路径

【第二步】选择要导入的红字发票信息表电子文件，点击“打开”按钮或者直接双击红字发票信息表文件，系统将红字发票信息表电子文件中对应的红字专用发票信息填充到负数发票开具界面对应的编辑框，如图5-2-1-18所示。其中，备注栏中自动显示对应的红字发票信息表编号。

图5-2-1-18 导入信息表电子文件后的发票界面

【第三步】确认发票填开界面上的所有信息正确后，点击“打印”按钮开具红字专用发票。

注意：

① 在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入信息表电子文件后进行开具。

② 购方申请开具信息表时，购方税务机关不提供导出电子信息表的功能，但购方企业可以在本开票软件中通过红字发票管理模块下的增值税专用发票红字信息表审核下载功能直接下载。

③ 销方申请开具信息表时，销方可以在税务机关拷贝导出的电子信息表，也可以在本开票软件中通过红字发票管理模块下的增值税专用发票红字信息表审核下载功能直接下载。④ 对带有折扣的蓝字发票开具相应红字发票时，若数据库中有蓝字发票信息，则系统会自动调出票面信息并将折扣分摊反映在对应的商品行中。例如，开具一张带10%折扣的蓝字发票，如图5-2-1-19所示，3行商品行均记录的是折扣前原价，折扣行记录的是对3行商品折扣掉的总金额和税额。当开具对应红字发票时，票面显示如图5-2-1-20所示，票面中不再显示折扣行，而3行商品行均记录的是折扣10%后的单价、金额和税额。

图5-2-1-19 带折扣的蓝字发票

图5-2-1-20 带折扣的红字发票

⑤ 信息表上有对应原蓝字发票的，其合计金额、税额小于等于信息表上金额；没有对应原蓝字发票的发票合计金额、税额绝对值不大于单张开票限额。⑥ 填开作废发票、空白作废发票、负数发票不能开具负数。

⑦ 一张正数发票可以分多次红冲，但所开全部负数发票的总金额、总税额必须小于等于对应的正数发票。

⑧ 不论是购方申请开具还是销方申请开具的信息表，在销方导入信息表开具红字发票时，发票填开界面的所有信息均不可修改。

增值税专票红字信息表填开

主要功能：在开票子系统中填开和上传增值税专用发票红字发票信息表。操作步骤：

【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图5-6-1-1所示。

图5-6-1-1 红字发票信息表信息选择

第五篇：红字发票填开流程

红字发票填开流程

一、负数普通发票填开流程（四个步骤）

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已跨月或已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。

负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。下面简单介绍开具流程：

第一步：按平时开具普通发票的办法先调出一张新发票。

第二步：按发票上方的“红字”按钮。如下图：

第三步：填写负数发票对应的原正数发票代码、号码。如下图

第四步：点击下一步按钮会显示发票相关信息。点确定之后，会

出现负数发票界面，右下角自动生成对应篮字发票代码号码。用现在 这张新发票打印出来即可(如果提示本张发票可以开具红字发票，但 是当前数据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负 数，单价为正数)。

二、负数专用发票填开（销方申请的情况）流程

增值税专用发票开具红字发票前需要先开具红字发票信息表上

传税局审核。待审核通过拿到信息表编号后才可以开具红字发票。

我们整理一下开具的简单流程如下，供大家参考：

销售方申请（指发票未认证的情况）：（三个步骤）

1.信息表填开

进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）

－红字增值税专用发票信息表填开-选择销售方申请-输入发票号码、代码-点下一步-(如果提示本张发票可以开具红字发票，但是当前数 据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负数，单价 为正数)确定信息后点击打印，然后选择不打印，即可保存。

2.信息表上传

点发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询

导出 :

选中对应红字发票信息表点击上传-根据提示点击确定 :

即可看到相应信息表的信息表描述已更新为“审核通过”，“审

核通过”的信息表编号可以用于开具红字发票，（双击点开这张红字 发票信息表，用白纸打印留底）。

3.开具红字发票

在发票管理里面点发票填开，调出一张正常的专用发票。点票面

上的红字-导入网络下载红字发票信息表-点选择-确定发票信息后用 发票打印即可。

三、负数专用发票填开（购方申请的情况）流程

上一篇我们介绍了销方发起申请开具专用发票红字发票的情况，接下来归纳购方申请的流程：（三个步骤）

购方申请（一般是针对发票已认证通过的情况）

1.信息表填开（购货方开具）

进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）

－红字增值税专用发票信息表填开，选择购方申请，然后选择已抵扣，下方的发票代码发票号不用填写，直接点击下一步或者确定，弹出一 张空白的红字发票信息表之后，根据需要冲红的发票内容进行填写(商品名称，数量为负数，单价为正数)，填写完后，点击打印，然后 选择不打印，即可保存。

2.信息表上传

点发票管理-红字发票信息表－红字增值税发票信息表查询导出

－系统弹出信息表上传界面－单击需要上传的信息表－点击上传按 钮－根据提示点击确定，即可看到相应的信息表的信息表描述已更新 为“审核通过”（信息表描述已更新为“审核通过”的信息表表编号

已可以用于开具红字发票）。这时请双击点开这张红字发票信息表，用 A4 白纸打印留底（此时打印才有信息表编号）。

3.记录下信息表编号或将信息表打印出来交给销售方。

红字发票填开（由销售方开具）