2016年度饮食服务公司财务工作总结

第一篇：2016年度饮食服务公司财务工作总结

2016年度财务工作总结

计划财务科

一年来我公司在上级党政的正确领导下，面对严峻的市场竟争坚持在改革中求发展，在创新中求提高，夯实管理，增收节支，不断改善经营环境，调整产业结构，创新经营业态，创造出了适应市场，发展自己的经营格局，全面完成了2016年度目标任务，实现新世纪的良好开端。计划财务科是全公司的一个职能科室，承担着全公司二十个核算单位的财务管理、计划测定、会计核算、审计兑现、统计报表、档案管理等财务工作。一年来计划财务科全体工作人员团结一心、与时俱进，紧紧围绕公司经济工作的目标任务，加强公司财务管理，规范会计基础工作，充分发挥会计工作在经济发展中的重要作用，为公司领导提供了可靠、真实的决策依据，全面完成了公司财务管理方面的各项工作，推动了全公司经济工作的稳步发展，现将一年来的主要工作汇报如下：

一、加强和完善公司财务管理制度，适应改革需求

在现今的经济时代企业的发展必须有完整的企业内部管理制度，面对我公司这个多行业的经济实体，不断加强公司企业内部财务管理，规范财务核算体系，并根据国家新的企业会计准则、会计法规，不断完善公司内部管理制度，明确岗位责任，并在每月一次会计工作例会上及时传达上级有关政策和文件精神，组织学习会计法规、制度规定、会计基础工作规范，安排公司近期财务方面的各项工作，通报会计工作情况，调查了解基层会计核算中遇到的问题，和大家共同探讨研究并解决这些问题，通过例会把握各单位经济指标完成情况和财务政策的执行情况，指导全公司财务工作向规范化、制度化、现代化的方向发展，并对全公司经济指标的测定、执行，经营中的管理核算以及年终的审计兑现，都按制度规定进行了程序化的财务管理、总结、披露，并对全公司经济指标完成情况按季通报全公司。

二、严格执行会计法规、提高会计工作水平

财务工作是经济工作的重要组成部分，但也是一项政策性较强的工作，我们财务科全体人员面对工作量大、人员少的困难，首先认真学习理论知识、财经政策、会计法规以及随着改革的进一步发展而出台的新政策、新规定来不断充实自己，并从会计基础知识到财务管理知识以及计算机应运等都一点一滴的学习、掌握、运用，保证了全面贯彻落实各项财经政策，使各自的业务水平都有了很大提高，并引导了全公司二十多个单位的财务管理工作逐步走向正规。依法理财、规范运作、严格执行财务管理制度，各项支出严格审核、审批对不符合规定的原始凭证严禁入帐，坚持原则、认真负责、考虑企业实际，一切从有利于企业利益出发，为企业着想，注重节约，严格把关，合理调整使用资金，避免资金流失，真正起到当家理财的作用。各项经费清缴达99.9%，并及时、准确地完成了二十个单位的汇总报表工作和公司工会的财务收支，会计核算，会计报表工作。

三、狠抓会计基础工作、努力提高财会人员素质

为使财会工作更好地适应企业发展的需要，充分发挥财会工作的参谋和助手作用，在公司领导的支持下，狠抓全公司会计基础工作和财会人员的培训工作，组织基层业务水平较强的主管会计参加了省组办高级会计师培训班的学习和2016年度继续教育培训学习，以及企业所得税条例学习，安排布置会计人员对本企业经营成果按时、准确的上报公司，并做到月度有说明，季度有分析，年终有总结，使每个财务人员的素质逐月有提高，使

全公司财务工作有了明显的加强。

四、搞好企业调研、为公司的经营决策提供可靠决策依据

在做好日常工作的同时，财务科在年初就进行了定点包片的工作安排，定期和不定期地深入基层调查研究，了解基层财务工作情况，检查会计工作规范化程度，及时纠正日常工作中一些不太规范的帐务处理，保证了基层单位会计政策、制度规定的正确执行和会计资料的真实完整，使公司财务工作形成了一种体系化的管理程序，为公司领导提供了可靠的决策依据。

五、努力提高统计工作质量，及时准确提供统计数据

今年公司在机构调整时将统计工作并归计划财务科兼管，为使全公司统计工作能有一个新的提高，我们结合“统计基础管理”规定，积极参加上级部门组织的统计知识培训并结合我公司的实际情况规范了统计工作程序，强调了统计报表的及时性、真实性、准确性，使所有统计人员的业务素质有所提高，保证了我公司统计指标及时准确上报统计局和集团公司。

六、加强内部审计控制、规范会计核算行为

我公司属流通企业的特种行业所属二十个单位，各单位的会计核算在公司财务科统一安排下进行，而内部审计工作由财务科设专人负责，承担着全公司目标任务完成、财务核算、经营者离任的审计工作。为了加强内部控制，今年我们对全公司所属单位进行了责任状的经济指标完成情况和财务核算情况进行了审计，审计中对一些不符合规定的帐务处理予以调整，对目标任务的完成进行了审核检查，将部分企业的明亏和潜亏给予披露，严格按照责任状考核办法进行审计兑现工作。对人民饭店高洪智、德荣商场的刘志红同志进行了离任审计，客观地评价了经营者的业绩。

七、根据工作需要、认真做好公司安排的其他工作

1、根据公司统一安排，协助有关部门完成了福隆商场移交、协调、分流人员工作，特别是福隆商场划归后对该企业债权、债务、资产情况进行了多次了解、调查、审查，核实了各项财务数据，并会同农行办理了房产转移的协议书和部分转让后的手续，保证了福隆商场的顺利移交和人员的平稳过度。

2、加强公司内部管理，严格对公司资金营运的管理，协同行政科全面清理了职工宿舍楼多年来所欠的水费、电费、房费等，清回资金32156.99元，保证了资金的合理运用。

3、协调配合各科室园满完成了其它特殊性的工作，并且全科人员积极参加公司组织的各项活动，不迟到、不早退，遵守公司的规章制度。

八、2017年工作打算

1、完善公司财务管理适应改革需求

2、加强对会计人员的业务知识培训，组织会计人员进行培训。

3、充分发挥会计管理委员会的作用，组织检查监督指导基层工作。

4、成立审计检查小组，增强公司审计控制制度。

5、组织好财务报表、财务分析竟赛活动，激励广大财务人员的工作积极性。

6、进一步完善会计电算化的应用。

总之，2016年度的财务工作在公司党政正确领导下，在同志们的帮助支持下，各项工作园满完成。面对新经济形势以及经济全球化和知识经济的到来，特别是各项配套制度的改革，新政策、新法规制度的不断出台，向我们会计工作人员提出了前所未有的新课题，我们必须加强理论学习，更新理论知识，指导会计实践，为我公司经济的发展做出我们应有的贡献。

第二篇：饮食服务科2017年工作总结

饮食服务科2017年工作总结

一年来，饮食服务科在管理中心的正确领导下，紧紧围绕年初制定的工作目标，扎实开展工作，在全体员工的共同努力下，圆满完成了全年工作任务，现将工作总结如下。

一、持续开展食品卫生安全教育工作

1.组织餐饮服务人员认真学习新《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、《餐饮服务食品安全监督管理办法》等法律法规，不断提高餐饮服务人员的安全意识。

2.组织一次食品卫生法律法规和操作规程培训考试，增强了从业人员的法律意识；进一步完善了餐饮管理各项制度和食品加工操作规程，保证食品加工流程规范。

3.组织全体从业人员参加了网上食品安全培训，取得了餐饮从业者培训合格证；所有聘用人员均在上岗前进行健康体检办理健康证，餐厅从业人员持证上岗率达到100%。4.每月开展一次食品卫生安全集中学习和考核，持之以恒做好食品安全教育培训工作。

二、狠抓食品安全宣传和日常检查工作

1.把饮食安全放在工作首位，通过各种渠道积极开展食品卫生安全宣传工作。

2.加强对原材料购进、食品加工销售等环节的监管，坚持常规检查与抽查相结合，排查食品安全隐患，对操作不规范的经营户进行培训指导，不断提升规范操作水平。

3.与承包人签订《饮食安全目标责任书》，靠实责任，切实把食品卫生安全各项要求落到实处。

4.指定专人对原材料采购和贮存严格把关，认真执行索证索票及台账登记制度，防止食品安全事故发生。

5.完善食品留样制度，坚持一日三餐留样且专人专柜管理。6.加强食堂食品粗加工、清洗、切配、烹饪等流程的规范与检查，确保食材新鲜无污染。

7.加强对保洁和消毒餐具单位环境卫生、餐具消毒、配送各环节的检查力度，做到餐厅内外环境整洁，餐具消毒彻底干净。

8.组织各餐厅承包人进行内部培训和服务技能观摩学习，不断提高炊事技能和安全意识，提升服务水平。

三、稳定饭菜价格，提高学生就餐率

1.继续坚持饭菜价格公示制度，稳定饭菜价格不变，质量不降，保障师生权益。

2.落实好平抑基金发放等激励政策，充分调动承包人的积极性，不断调整花色品种，提高饭菜质量，吸引更多学生就餐，提高学生的就餐率和满意度。

四、增强服务意识，提升管理水平

1.对窗口服务人员定期进行集中培训，配发统一着装和工作牌，工作中做到耐心细心，微笑服务；饭卡充值与日常办公分离，保障现金打卡高效安全。

2.对全体从业人员进行建档登记，购买人身意外伤害保险，并通过一定方式对人员进行考察，保障员工队伍基本稳定和人身安全。

3.开展“优质窗口”评比活动，饮食科和伙管会通过日常检查，严格量化打分，对餐厅各灶进行综合评比，对评选出的优秀窗口及时予以奖励，提高了烹饪技能和服务水平。3.每月定期召开例会，集中解决物资供应、食品加工过程中出现的问题，查漏补缺，防微杜渐，保障食品安全和卫生。4.落实值班制度，日常值班与周末节假日无缝对接，做到全天候供应饭菜，满足学生就餐需求。

五、做好新建餐厅各项前期工作，保证正常如期投入使用 1.完成了新建餐厅6个项目220多万元的设备购置预算、安装调试和初验工作。

2.完成了新建餐厅各类设备的资产登记上账工作。3.完成了与市政部门和燃气公司的各项沟通衔接工作，保证新建餐厅天燃气通气工程如期完成。

4.完成了新建餐厅各类宣传文化宣传喷绘工作。

5.完成了新建餐厅对外承包招标工作和旧餐厅的搬迁工作。

六、工作中存在的问题和今后的打算

回顾一年的工作，虽然做了大量卓有成效的工作，取得了较大成绩，但也存在一些问题。首先，制度重建设轻落实；其次，从业人员流动性大，专业培训欠缺，业务能力有待提高；第三，伙管会作用发挥欠缺，掌握师生就餐需求不足。

针对以上问题，在今后工作中要加大制度的落实力度，用严格完善的制度提升质量效益和服务水平；在餐厅从业人员中继续推行专业知识的学习，提升业务水平；发挥大学生伙管会作用，积极主动了解学生的就餐需求，及时解决问题，服务好师生。

过去的一年，成绩与困难并存，挑战与机会同在。今后，饮食服务科将继续从维护学生利益，维护学校稳定的大局出发，认清自身所肩负的责任和使命，本着一切为全校师生服务的原则，切实履行工作职责，为创建和谐校园、构建和谐后勤做出不懈努力。

二0一七年十二月一日

第三篇：公司财务工作总结

转眼又到一年盘点时，在这一年的时间里，我能够正确履行职责和行使权限,认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度;积极钻研会计业务，热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德，坚持原则，认真执行有关的会计法规遵纪守法;以勤勤恳恳、兢兢业业的转眼又到一年盘点时，在这一年的时间里，我能够正确履行职责和行使权限,认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度;积极钻研会计业务，热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德，坚持原则，认真执行有关的会计法规遵纪守法;以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥了应有的作用。能够及时完成本职工作;也及时完成了各项上级及领导布置的临时性工作;积极配合各基层单位及出纳的工作;积极参加上级及本单位组织的各项活动，提高了自身的政治思想素质。

工作中严格审核一切开支凭证，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，一切账目都清楚准确。对经费的使用情况和存在问题，经常向有关领导请示汇报。及时编制财务状况表，并及时报告各单位主管领导，让各单位及时了解本单位的财务状况，为单位领导管理和决策提供依据。经常与各单位资产管理员联系，核对各单位的固定资产，做到账账相符、账实相符。

新年伊始，前任会计褚大姐退休，我重新回到了会计岗位。虽然是一名老会计，但因为之前做的都是会计，事业会计对我来说是一个新的领域，什么都得从零开始，这一年的工作中，经常会遇到这样或那样的问题，我所在的三个单位的领导都给予了我支持和理解，邹主任和张会计给予了我很多无私帮助和热心指导，为此我非常庆幸工作在一个团结互助的集体里，在此，我对给予我帮助和支持的各位领导和同事深表谢意。

2011年，留给我最深的记忆用一个字概括就是“累”，劳心也劳力，学习论文。我是新手，出纳杜佳妮也跟我一样从零开始，我俩这一年都很累，边干边学，边学边干。做企业会计时，觉得事业会计太简单了，就那么几个科目，不象企业会计科目一大堆，等我自己深入进来时却觉事业会计太过琐碎，比企业会计繁复得多，尤其是我们这种小单位“麻雀虽小，五脏俱全”，会计不仅要做好会计工作，还要做统计工作、劳资工作，相对来说企业分工比较细，会计只要做好你本岗位的工作就好，工作量在平常的日常工作中一点一点地完成。事业单位会计则临时性工作太多，不同的部门会要求你填报不同的报表，而且时效性比较强，这些报表不是简单的填几个数就成，你必须做大量的数理统计工作。这些工作别人是看不到的，只有具体做工作的人才知其中甘苦。一个单位还好说，几个单位就让人感觉有点手忙脚乱了。

4月份一接手会计工作，就面临着企业所得税汇算清缴工作，对于以前从不关心单位收支情况的我来说，一开始真的毫无头绪，找资料，看账本，了解企业所得税相关政策，熟悉企业所得税汇算清缴系统，终于顺利地完成了所得税汇算清缴。在此过程中，由于企业所得税政策的变化，冰川管的上级补助收入8万元也应该缴纳所得税2万，这对于创收本就艰难的冰川馆来说无疑是雪上加霜，怎么办?我苦思幂想也找不到办法，只好求助于邹主任和张会计，通过探讨，集体的智慧巧妙地解决了这一难题。接着就是社保局的单位信息核对和社保证的换证工作，再就是社会保险的各项保险的基数核定工作，6月份的住房公积金的基数核定工作，7月份开始2012年的部门预算工作，9月份又开始公费医疗改革医疗保险基数的核定，尤其医疗保险基数的核定，因为统计口径的变化，我们至少做了3次重复劳动，11月份的2011的预算调整工作，还有刚刚结束的事业单位工资调查工作，这些工作说起来一句话就表达了，都是一张或一套表，可要填报这些表，却要做大量的数据统计、汇总、分析的基础工作，量大而繁琐，为了按时完成这些工作，同时为了不影响日常工作，只有加班加点做。

总的说来，这一年是充实的一年，忙碌的一年，对会计工作有了比较深刻而具体的认识，我想有了今年一年的基础，明年我的工作应该得心应手得多。同时，通过这一年的工作，我深深地认识到学习的重要性，作为一个财务人员，要有一颗进取心，要不断地用新知识、新丰富自己的头脑。

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第四篇：公司财务工作总结

公司财务工作总结范文

公司财务工作总结范文 精彩导读：为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的…… 即将过去，仔细回顾这一年来，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。年初，公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财

务管理工作纳入财务部。年月份集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿；年月份集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。

一、职能发展 过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。

建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。

对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作。

设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基础。

财务合同管理月总结

公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。

为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和

将来在管理上和税收政策上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。

根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致性；二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。

配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。

针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的及时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。月份与宁波公司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确。

对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务工作要求》，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工作。会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计法》，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识；二

是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西；三是如何看报表，这是会计知识培训的重点。经过调研、沟通、设计，于年月推出《成本费用明细分类目录及说明》；于年月日推出《会计报表管理试行办法》；年月日推出《会计凭证管理试行办法》。会计报表推出执行个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表补充；另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。已设计好“会计报表ⅳ《经营情况表》”和“会计报表ⅴ《融资及融资成本情况表》”。

会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，月份实行逐步换新的办法，月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行交流，明确有关事项，解决设计上的不足。年月份，针对会计凭证管理试行情况，再一次征求各公司对报销单据意见，根据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于年月日下发了有关规定。

经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。

二、职能管理 核算工作

核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税

务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。会计审核

会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应个人面子而放松政策。如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。材料核算

材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供

材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格

“公司财务工作年终工作总结”版权归作者所有；请注明出处!不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。

公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发现过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公司供应的“楼梯砖”，年月日供给浙江大经有限公司和年月日供给浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于年月日前来办理结算，时间跨度近一年，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签名非本人手

迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“采购---供货---结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握不够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收不清楚，因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际到场的品质与数量。如月份与施工单位核对钢材时发现同一份“供货单”，施工单位提供的“收货联”与厂家提供的“结算联”在钢材等级上出现差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发现后也未及时补救，只在“结算联”上进行了修改。提醒我们如何管理好材料“采购---供货---结算”三个环节，特别是供货环节监控管理。会计内部报表执行

对月份会计报表审核中发现存在的问题，如：①@￥公司的“费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后要求重新调整编制；②

宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。

第五篇：2014公司财务工作总结

一、职能管理

会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，*月份实行逐步换新的办法，*月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行交流，明确有关事项，解决设计上的不足。****年*月份，针对会计凭证管理试行情况，再一次征求各公司对报销单据意见，根据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于****年*月**日下发了有关规定。

经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完善和提高。

二、职能管理

(一)核算工作

核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。

1、会计审核

会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应个人面子而放松政策。

如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有效的保障。

2、材料核算

材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。

3、会计内部报表执行

对*月份会计报表审核中发现存在的问题，如：①@#￥公司的“费用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后要求重新调整编制;②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是执行人足够重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。

4、销售管理

春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵，由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银行放款。并明确了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料提供给按揭放款银行的同时，将名册报财务部，财务负责催放工作，在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。

5、税务政策及纳税申报

运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提管理费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于****年*月**日下文批复同意杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等*户企业按不超过当年销售收入*%的比例提取****总机构管理费。****年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了***.**万元。

对****年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，集团公司、客旅分公司、@#￥公司、宁波公司，今年社区公司也单独开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于管理，我们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员;@#￥公司员工划到余杭;客旅中心划入客旅分公司;社区员工由社区统一办理;宁波当地人员在宁波公司办理。这样利于管理，对该项费用支出便于掌握，主要还是有利于接受税务与社保的检查。

****，山水置业公司产生利润，为弥补以前的亏损，我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于****年*月获得所得税退税返还**万元。

根据浙地税发[****]**号文件《浙江省地方税务局浙江省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知》，从月份开始在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支;二是员工可减轻税赋。

(二)审计工作 山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申报的同时，办理以前亏损弥补申报。为弥补以前亏损委托杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司****年、****年及****年进行了税务审计(****年、****年已审计过)，出据的审计结果符合公司利益，西湖区地方税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实。

2、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、@#￥置业、客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资的需要。已取得了集团公司、山水置业、@#￥置业、客运中心审计报告，审计报告出据的审计结果基本符合公司要求。集团合并报表的会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。

3、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，已取得有效的验资报告。

4、*月份对各公司财务状况进行了一次审计;**月份对客旅分公司****年经营进行了内部审计;对投资企业彩虹城项目的****年会计报表进行复核;*月份对社区服务公司****年经营情况自查工作进行了布置，并进行了财务审计。

5、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在*月份已对****年的有关会计资料进行复检，做好有关准备工作。*月*日，杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审计，由于准备充分，审计后对我们的会计核算规范性给予肯定。

6、****年*月**日，杭州市地方税务局稽查二局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳情况稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开展，会上对税务大检查工作进行了布置，税务大检查工作分三个阶段，第一阶段，为自查阶段，时间从*月**日至*月**日，给企业一个补交的机会;第二阶段，为市地方税务局稽查二局对重点企业进行稽查，时间从*月下旬至*月底，对以下三类企业为必查对象：①自查情况空白的;②销售利润率不到*的;③不交自查情况表的，另外按自查户数的**%比例确定重点检查对象;第三阶段，为省局重点检查。

公司领导对这次税务大检查工作非常重视，姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过**天的奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中，认真对待税务机关的查询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利通过自查申报，未将我公司列入重点检查行列。

能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步加强，基础工作是一切工作的根本。我们将进一步开展会计规范化，特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究，尽可能做好会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。

(三)财务分析

财务分析工作已开展，但仍处在账面上说明分析，分析深度不够。为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做好财务分析资料的收集，每月有在《会计报表会签单》对财务主要情况进行说明;*月*月报表按季度对财务状况进行简要分析说明;*月份报表按公司经营对财务状况进行分析说明;**月份报表按会计进行分析说明。

为了提高公司的财务分析能力，较全面地反映一定时期的财务情况，对财务分析内容作了概要说明，主要内容 资产结构变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分析、流动性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的分析，对资产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、盈利能力和资产管理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。

2、损益情况的分析，以损益表为主，对盈利目标是否完成进行分析，对收入、成本、费用、税金的配比进行分析，评价其经营活动的绩效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利润的影响。

3、收入情况的分析，对销售收入预算执行情况进行分析，反映当期的房屋销售与回款情况;签约情况;分析存量资源的原因、影响回款的因素;其他收入的分析。

4、成本、费用支出的分析，对成本、费用支出预算执行情况进行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支出对资金的影响分析，费用之间的比例分析。

三、职能服务

1、财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理的同时又要做好热情服务工作。这是两种不同角色的转换，在严格管理的同时不失笑容，在热情服务的同时不失原则，这就是我们工作的要求。在会计审核中，严格按规定办事，一就是一，对审核中发现的非原则问题仔细地向经办人员说明，并告知如何办理相关手续和解决问题的办法。

2、财务信息的服务。在工作初期就向各事业公司征询，需要财务部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，所以信息的提供是按财务人员的思路归集的，不一定能满足事业公司的需求，新我们将继续做好征询工作，把信息服务工作做得更到位。

3、咨询服务，对前来咨询财务、税务知识和政策法规等有关问题，我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻边学习，如：结算单的修改出台、预算管理表格设定的出台，在使用时大家遇到很多问题，为此我们提供咨询的同时吸收各方意见，不断提高认识，做好服务工作。

4、配合协调工作

①配合*置业公司做好第四批房源的集中销售收款工作;配合山水置业公司做好清水湾交付结算工作。

②为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作，连续**天派人到现场办理赔付工作。

③根据山水人家二期交付需要，派人到现场办理交付结算工作，大量的外派工作给本部增加了很大的压力，为了做好各项工作，我们做好人员安排。

四、自身建设

本年财务部工作负荷相当大，年初@#￥置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部;客旅分公司人员分流，财务工作又并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现;财务合同管理月的开展;预算管理工作的落实;房地产企业税务大检查等工作，为了各项工作顺利地开展和有序地进行，部门进行多次的工作调整，调动大家的工作热情，这里特别要表杨的是杨肖华，在原来工作量就很大的情况下，还担任起客旅分公司的财务工作，为了按时完成各项工作经常加班加点。但也有个别员工存在本位主义思想，对部门的其他工作不够主动，公司为加强财务工作将财务部人员编制从*人调整到**人。从置业部调入专业人才加强销售管理方面的工作。多次组织招聘，由于财务部门是公司的重要部门，对人员要求比较高，没有招到合适的人选。公司今年公司招聘大学应届毕业，实行新生力量的培养，分配到财务部*名，经过*个月的实习培训，现已独立操作基础的会计核算工作。目前，财务部人员结构不能满足公司向管理型发展的需要，财务管理人才缺少，在新一是加强自身培训提高管理能力，二是对外招聘，充实新生力量。

公司对财务管理采取集中管理的模式，财务工作具有相对的独立性，与各事业公司(除宁波公司外)又没有业务对口部门，所以财务部与事业公司的衔接工作应在财务制度上予以业务指导，在制度执行上予以监督管理。随着公司发展，管理模式也发生多样化，财务部的管理也随之发展多元化管理，由项目公司的集中管理、外地公司的业务指导管理、专业公司利润考核的稽查管理、联营企业的委派管理等，财务部仅仅做好核算管理工作是不够的，要向更深层、更广泛管理要求发展。

总之，本全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。虽然做了很多工作，还有很多事情等待着我们，我们将继续挑战下的工作。