备用金清理自查报告

第一篇：备用金清理自查报告

备用金自查报告

根据公司下发备用金专项清理通知要求，我项目部近期展开了备用金清查盘点工作，重点清理长期备用金及内部职工欠款。备用金及其他应收款清查盘点采取以表对账、以账对表，逐一查对盘点的方式进行。主要核对借款金额以及是否坏账等情况，切实做到“三清”即：金额清、使用事由清、责任人清。通过这一次排查进一步摸清备用金余额，使用情况，使用事由等基本信息，制定清收措施及计划清收时间。

一、本次专项清理工作分二个阶段： 第一阶段：自查阶段

1、项目部建立备用金管理办法，并于2013年1月1日重新修订，能够良好的按照管理办法执行。

2、认真自查，结合项目部实际情况制定清收计划，保证责任到人。第二阶段：清收阶段

1、根据清收计划合理组织安排人员进行清收工作，保证清理进度。

2、当年形成的备用金借款无特殊原因全部清理;

3、对于长期挂账的，究其是否为特殊情况，如有特殊情况向项目负责人报批，视其实际情况进行清收。

二、本次专项清查工作中发现的问题：

存在长期挂账未能及时清收的现象，特别是工伤费用未及时同相关部门进行核销。

三、未清理原因：

1、项目部公车周转金，因循环使用，所以未及时清收；

2、工伤借款，因工伤费用未返还，所以未能及时清收；

四、清理计划：

为了规范备用金管理，保证资金使用安全，计划7月份清收欠款：40.2332万元。具体清查计划如下：

1、备用金在使用人工作完成，交回票据时进行核销；

2、针对工伤借款，在工伤费用返还时，及时进行核销；

3、每年年底前个人借款必须全部还清，备用金账户不得有余额；

4、会计和出纳有协助审批人负责催要和清理的义务；

5、保证责任到人，通知责任人，进行清收；

6、结合实际情况设置清收时间，在计划时间内完成清收工作。

在今后在工作中我项目部将对备用金及其他应收款进行定期和不定期检查。严格按照备用金管理方案执行，对于个人借款严格做到“前款不清，后款不借”，此次清查，使我项目部进一步规范相关财务制度。

附：《备用金管理办法》

第二篇：备用金清理

浅谈备用金管理

备用金也称零用现金,是企业支付给各个部门作零星开支、小额差旅费等方面的款项。

备用金管理是企业资金管理的一项重要内容。加强对备用金的管理能够在减少无效的资金占用的同时，对于及时完整的归集费用支出，保证成本费用的真实性有着很大的促进作用。近年来备用金在公司流动资金中所占的比重越来越大,占用的时间越来越长，则其发生坏账的机率就有可能相应增大。鉴于以上情况和从事备用金管理工作的实际考虑，我认为公司备用金管理中存在着以下几点问题：

1、备用金监管制度宽松，借款手续不够完善,执行不够严格，没有严格规定借款事由、金额及归还期限，以致屡屡出现借款事项已办完却不及时办理还款手续的情况，占用了企业资金,形成了资金沉淀。

2、清理职工欠款不及时。大量资金被个人长期占用,减缓了流动资金的周转，影响了资金效益的提高。

3、各部门沟通不够，使得备用金管理混乱，有出现坏账的可能。由于清欠不及时以及各部门与财务部门缺乏沟通，一旦公司发生人员变动的情况时,财务部门不能及时获得信息，使得财务账上可能出现一人在多个部门均有借款或者人员死亡欠款收回困难或无法收回的情况,形成呆坏账,给企业造成损失。

为了加强公司备用金的管理，结合我在工作中的体会，提出以下几点建议：

1、严格执行备用金审批制度。从源头上严格控制备用金的借出、归还。借款前应详细填写借款单，标明借款事由、金额、及经办事项终结期限即还款期限，按规定权限和程序办理备用金借款业务。

2、加强备用金借出后的管理。一旦借款人员所经办事项终结或到还款期限，应及时到财务部门清账，在规定的期限内仍未报销还款的，由财务人员负责催促。对不能及时办理还款手续的，财务部门应按“前账不清，后账不借”的原则，有效控制借款额度。对于一些额度较大，拖欠时间较长的欠款，要专项管理，领导牵头各部门配合及时清理。

3、加强监督管理职能，降低备用金发生损失的机率。凡是员工调离、辞退、辞职、停薪留职时，必须先到财务部门审查其备用金情况，经财务部门确定其在公司无欠款并在其手续上签章后方能办理，否则因此造成的备用金损失由办理其手续的责任人承担。

以上是由工作中遇到的实际情况而感发的，由于知识不足认知不够深刻请大家多多补充指正。

刘 慧 2013年1月

12月份两公司合计火工品货款收入719万元，其中云山货款收入476万元，银行存款收入116万，银行承兑收入360万元，银行存款收入占云山公司货款收入的24.3%；607公司货款收入243万元，全部为内部银行收入当月转出235万元。

借款金额2000元以上的34人，借款金额5000元以上25人，

第三篇：备用金清理通知

通

知

各部门：

为提高资金使用效率，确保公司资产安全，配合201×年财务结账工作，财务部自201×年××月××日起开展备用金、预付账款清理工作，具体要求如下：

1.备用金清理 所有挂在个人名下备用金的借款，务必在201×年××月××日之前进行清账处理，已经支付的备用金请及时报销，未支付的请及时归还，若××日之前不能清理完毕，将从个人未发放的个人工资中扣除。

2.预付账款清理 公司预付给外单位及个人的款项，相关经办人员请及时催要发票，务必在201×年××月××日前到财务销账，财务部自201×年××月××日起不再受理201×年的票据报销。

另外，凡201×发生的费用，报销期限为自即日起201×年××月××日，过期财务不再受理。

望相关人员尽快办理！

财务部

201×年××月××日

第四篇：关于截止报销时间及清理备用金的通知

关于截止报销时间及清理备用金的通知

各部门、系部：

年终将至，请各部门、系部配合财务处做好决算及备用金的清理工作：

1、请于2012年12月21日前，到财务处核对、结清备用金，2013年1月7日再重新申请办理备用金借款手续。

2、为了决算工作，自2012年12月22日至2013年1月4日财务处停止一切报销业务，2013年1月7日开始办理业务。

3、各部门、系部根据日常工作需要，只限1人办理业务周转性备用金，额度为2000元，不得1个部门多人借款、1人多次借款。对非日常临时专项所需备用金，经领导批准后按程序借用，前次借款不清，财务处有权拒付第二次借款。

附：备用金借款明细表

二○一二年十二月三日

第五篇：办公室清理自查报告

办公室清理自查报告

近期，省、市先后召开电视电话会议，对停止新建楼堂管所和清理办公用房工作进行了安排部署，市上成立了专门的督查组，深入各县区进行督查。根据市上有关规定和督查组工作要求，神木县高度重视，立即对全县楼堂馆所和办公用房的建设及使用情况进行了全面自查，现就我县停止新建楼堂馆所和清理办公用房的自查工作有关情况报告如下：

一、做好自查工作的主要措施

(一)加强领导，明确责任。严格按照市上有关要求，成立了由县委、县政府分管领导任组长，相关职能部门负责人为成员的领导小组，切实加强对全县党政机关停止新建楼堂管所和清理办公用房工作的领导。要求全县各镇办、园区、各部门和单位充分认识此项工作的重要性与紧迫性，责成由一把手负总责，明确分管负责人和工作人员，严格落实责任分工，确保清理规范工作落到实处。

(二)强化措施，狠抓落实。根据关于国家党政机关办公用房建设标准有关规定，结合中、省、市关于国有资产管理的文件要求，重点加强对房屋、土地等国有资产的清查统计，逐项逐条对照检查。根据市上的工作要求，按照分级负责、各负其责、齐抓共管的原则，制定了详细的实施步骤，迅速在全县范围内开展自查工作。在组织各部门和各单位学习领会上级精神的基础上，对自查、统计、上报、汇总等具体业务工作进行了系统培训，进一步明确了自查和统计上报工作要求，确保各项数据真实有效，按时上报。

(三)严明纪律，加强督查。要求全县各部门和单位要严格按照中、省、市要求，认真的自查自纠。进一步明确了对拖延、隐匿、谎报、瞒报行为的处罚措施，将责任严格落实到部门和具体责任人。要求全县各有关部门和纪检监察机关认真履职尽责，加强协调配合，强化监督检查，堵塞管理和工作上的漏洞，对自查和上报工作进行回头看，杜绝瞒报、漏报等现象。

二、自查汇总情况

根据市督查组的工作安排和时限要求，我县组织全县各级各部门对楼堂馆所和办公用房进行了全面的清查，现将有关情况汇总如下：

(二)党政群机关及直属事业单位办公用房出借情况。为了避免国有资产闲置，充分发挥办公用房使用效益，我县神木镇和麻家塔办事处将部分闲置办公用房出借，共出借使用面积236平方米。

三、下一步整改计划

下一阶段，我县将认真贯彻落实上级关于停建楼堂馆所和清理办公用房有关规定，严格按照市上的整改要求，进一步强化县党政机关停止新建楼堂馆所和清理办公用房领导小组的工作职能，组织专门力量，对照自查情况，进一步完善相关制度，建立有效监管的长效机制，从根本上杜绝党政机关违规建设楼堂管所和违规占用办公用房现象。同时，计划将各部门和单位楼堂馆所建设和维修改造项目实施情况作为政务公开的重要内容，主动接受社会监督。