国际业务自查报告（最终版）

第一篇：国际业务自查报告（最终版）

国际业务自查报告

国际业务>自查报告

为配合人民银行综合执法中相关国际业务部分的检查内容，同时也加强国际业务的管理工作，确保国际业务安全、稳定、持续运行，根据要求对我行2011年度及2012年度的外汇业务开展情况进行一次自查。整个自查工作情况汇报如下：

1、总体情况介绍

我分行自开展国际业务以来执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。在岗位设置上我行设有记账、复核、授权三个岗位，确保了每笔业务的准确性以及合规性。

1、业务合规方面：我行严格按照相关规定合理合规的办理业务。

2、数据质量方面：我行有专门外汇人员负责上报银行结售汇统计报表，且做到数据的准确性、及时性和完整性；办理结售汇业务时，外汇操作人员录入数据准确、完整，对于出现错误按规定及时、准确进行修改、撤销、冲正处理；

3、内控制度方面：我行积极参加外汇>培训，宣传外汇相关规定，建立完善的内部制度，积极向外汇管理局反馈执行情况。

2、自查相关内容

我行于2013年4月28日对2011年1月1日-2012年12月31日发生的相关业务进行了自查。其中：

1、出口收汇业务：在2011年出口收汇4笔，总金额为：USD13833.12，全部为贸易项下的款项，我行已按规定出具出口收汇核销专用联4笔，客户已全部签收。2012年全年未发生该业务。

2、结售汇业务：2011年结汇业务4笔，总金额为USD13833.12元：售汇业务15笔，总金额为USD1344270.00：2012年未发生结汇业务，售汇业务4笔，总金额为USD1947557.63：结汇业务全部是贸易项下出口收汇结汇，无其他项下结汇业务。结售汇业务严格执行分级审批制度，业务操作严格按照外管及我行外汇操作规程和操作流程办理，手续齐全。

3、境外汇款业务：2011年境外汇款15笔，总金额为：USD1344270.00，2012年境外汇款3笔，总金额为：USD456324.00，所有业务均严格按照我行业务操作规范进行账务处理。

4、对外付款/承兑通知书业务：2011年对外付款3笔，总金额为USD154400.00，2012年对外付款1笔，金额为：USD1491233.63，并为其办理海外代付业务，以上都为信用证项下付款，款项根据我行要求申报，申报内容正确手续齐全。

3、落实整改情况

本次自查，总体情况较好，今后，我行要进一步加强外汇管理政策的梳理和培训，规范各项业务的操作和制度执行，以保证我行外汇业务健康、合规、有序的发展。

**银行**分行

2013-5-4

《国际业务自查报告》

第二篇：国际业务自查报告

国际业务自查报告

为配合人民银行综合执法中相关国际业务部分的检查内容，同时也加强国际业务的管理工作，确保国际业务安全、稳定、持续运行，根据要求对我行2011及2012的外汇业务开展情况进行一次自查。整个自查工作情况汇报如下：

1、总体情况介绍

我分行自开展国际业务以来执行外汇管理规定情况整体较好，未发现超业务范围经营等重大违规情况。我行能够及时、准确、完整地报送外汇数据、信息和报表，内控制度和业务操作规程比较健全，能及时进行外汇政策反馈。在岗位设置上我行设有记账、复核、授权三个岗位，确保了每笔业务的准确性以及合规性。

1、业务合规方面：我行严格按照相关规定合理合规的办理业务。

2、数据质量方面：我行有专门外汇人员负责上报银行结售汇统计报表，且做到数据的准确性、及时性和完整性；办理结售汇业务时，外汇操作人员录入数据准确、完整，对于出现错误按规定及时、准确进行修改、撤销、冲正处理；

3、内控制度方面：我行积极参加外汇培训，宣传外汇相关规定，建立完善的内部制度，积极向外汇管理局反馈执行情况。

2、自查相关内容

我行于2013年4月28日对2011年1月1日-2012年12月31日发生的相关业务进行了自查。其中：

1、出口收汇业务：在2011年出口收汇4笔，总金额为：USD13833.12，全部为贸易项下的款项，我行已按规定出具出口收汇核销专用联4笔，客户已全部签收。2012年全年未发生该业务。

2、结售汇业务：2011年结汇业务4笔，总金额为USD13833.12元：售汇业务15笔，总金额为USD1344270.00：2012年未发生结汇业务，售汇业务4笔，总金额为USD1947557.63：结汇业务全部是贸易项下出口收汇结汇，无其他项下结汇业务。结售汇业务严格执行分级审批制度，业务操作严格按照外管及我行外汇操作规程和操作流程办理，手续齐全。

3、境外汇款业务：2011年境外汇款15笔，总金额为：USD1344270.00，2012年境外汇款3笔，总金额为：USD456324.00，所有业务均严格按照我行业务操作规范进行账务处理。

4、对外付款/承兑通知书业务：2011年对外付款3笔，总金额为USD154400.00，2012年对外付款1笔，金额为：USD1491233.63，并为其办理海外代付业务，以上都为信用证项下付款，款项根据我行要求申报，申报内容正确手续齐全。

3、落实整改情况

本次自查，总体情况较好，今后，我行要进一步加强外汇管理政策的梳理和培训，规范各项业务的操作和制度执行，以保证我行外汇业务健康、合规、有序的发展。

**银行**分行

2013-5-4

第三篇：银行国际业务自查报告

国际业务自查报告

为配合国家外汇管理局以“维护国家经济和金融安全，严厉打击热钱跨境流动”为主题的违法违规资金专项检查，同时也加强国际业务的管理工作，确保国际业务安全、稳定、持续运行，根据要求对支行XXXX的外汇业务开展情况进行一次自查。整个自查工作情况汇报如下：

一、自查相关内容

我支行检查人员于XXXX年XX月XX日对支行XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日发生的经常项目、资本项目、国际收支等三大类外汇业务，主要包括货物贸易、服务贸易、个人、外商直接投资项下的国际收支交易以及跨境资金流入等相关内容进行自查。其中：

1． 出口收汇业务：出口收汇XXX笔，全部为贸易项下的款项，无转口贸易和非贸易等服务贸易项下款项，所有出口收汇款项全部入待核查账户核查，我支行已按规定出具出口收汇核销专用联XXX笔，客户签收手续齐全。

2． 结售汇业务：结汇业务XXX笔，售汇业务XX笔，结汇业务全部是贸易项下出口收汇结汇，无其他项下结汇业务。结售汇业务严格执行分级审批制度，业务操作严格按照外管及我行外汇操作规程和操作流程办理，手续齐全。3． 资本金业务:我支行开立一户资本金账户，且已销户。在操作中严格按照资本金账户管理办法，及时在直投系统中进行了业务反馈，无资本金收汇及结汇业务发生。

4． 境外汇款业务：境外汇款XX笔，其中预付货款XX笔全部进入国家外汇管理局网上服务平台进行预付货款付汇登记，严格按照《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引》的指引进行审核，货到付款X笔按照我行业务操作规范进行账务处理。

5． 境内汇款业务：境内汇款X笔提供的资料完整，柜员按要求保管装订。

6． 个人外汇业务：我支行受理个人外币现钞结汇业务XX笔，售付汇业务XX笔，均按照外管及我行操作规程要求办理，留存客户身份证复印件及其他相应档案，无超权限、超限额等现象。

7． 对外付款/承兑通知书业务：对外付款XX笔，都为信用证项下付款，款项根据分行要求申报，申报内容正确手续齐全。

8． 人民币跨境交易发生一笔，款项性质为服务项下收款客户已提供相应合同及发票，均按照外管及我行操作规程要求办理入帐。

二、落实整改情况

本次自查，总体情况良好，今后，我支行要进一步加强外汇管理政策的梳理和培训，规范各项业务的操作和制度执行，以保证我支行外汇业务健康、合规、有序的发展。

第四篇：国际业务

国际业务知识竞答题

一、单选题：

1、境外机构境内外汇账户（NRA账户）的存款余额，纳入（B）。

A、资本金限额管理 B、银行短期外债余额指标管理 C、银行长期外债余额指标管理 D、账户限额管理

2、境外机构境内人民币账户的存款余额，（B）银行短期外债余额指标管理。A、纳入 B、不纳入 C、定期存款纳入 D、活期存款纳入

3、国际结算业务中，（A）业务产生的手续费收入最高。A、信用证 B、汇出汇款 C、汇入汇款 D、托收

4、目前我国对个人结汇和境外个人购汇实行总额管理，总额分别为每人每年等值（Ｃ）。

A、1万美元 B、3万美元 C、5万美元 D、7万美元

5、非居民个人现钞结汇业务在我行综合业务系统应使用（Ａ）交易码办理业务。A、３９８ B、３９９ C、４９８ D、４９９ ６、亚运会期间非居民个人购汇应凭（Ａ）办理。

Ａ、身份证件 Ｂ、护照及有交易额的相关证明材料 Ｃ有交易额的相关证明材料

７、个人存入外币现钞当天累计不得超过等值（Ｃ）美元。Ａ、１万

Ｂ、３０００ Ｃ、５０００ Ｄ、２万

８、个人提取外币现钞当天累计不得超过等值（Ａ）美元。Ａ、１万

Ｂ、３０００ Ｃ、５０００ Ｄ、２万

９、个人现钞结汇当天累计不得超过等值（Ｃ）美元。Ａ、１万

Ｂ、３０００ Ｃ、５０００ Ｄ、２万

１０、境内个人手持外币现钞汇出境外当日累计等值（Ａ）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

Ａ、１万

Ｂ、３０００ Ｃ、５０００ Ｄ、２万

１１、境内个人外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值（Ｄ）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

Ａ、１万

Ｂ、２万 Ｃ、３万 Ｄ、５万

１２、非居民个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（Ｂ）个月。

Ａ、１２

Ｂ、２４ Ｃ、６ Ｄ、３

１３、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值（Ｂ）可以不纳入个人结售汇系统。

Ａ、１００港元

Ｂ、１００美元 Ｃ、５０港元 Ｄ、５０美元

１４、在办理外商投资企业资本金账户开户时，企业须向开户行出示（D）。A、开户主体基本信息表 B、基本账户备案表 C、纸质外汇登记证 D、IC卡外汇登记证 １５、（A）实行限额管理。

A、外商投资企业外汇资本金账户 B、出口收汇待核查账户 C、外汇贷款专用账户 D、经常项目外汇账户 １６、（B）资金不得转存定期存款和通知存款。

A、外商投资企业外汇资本金账户 B、出口收汇待核查账户 C、NRA账户 D、经常项目结算账户 １７、以下（B）的说法不正确。A、外汇账户不允许存入现金

B、不同类型的外汇账户资金均可以质押贷款 C、支行开办对公外汇存款业务须经总行批准

D、定期存款或通知存款到期后必须转回原资本金账户

１８、如企业需要向国外支付货款，其应向银行申请开立（D）。A、外债账户 B、资本金账户 C、出口收汇待核查账户 D、经常项目结算账户

１９、11月15日，美国公民MARY到我行办理购汇，她在10月份已购汇10000美元，则本次购汇额度不得超过（Ｄ）。

A、10000美元 B、20000美元 C、30000美元 D、40000美元

２０、自（Ｂ）起，终止终止执行广州亚运会和亚残运会境外个人购汇总额管理政策，各银行应恢复按照《个人外汇管理办法》及其实施细则等现行相关外汇管理规定为境外个人办理购汇业务。

A、2010年12月31日 B、2011年1月1日 C、2010年11月1 日 D、2010年11月30日

二、多选题：

1、我行各支行办理外币储蓄业务的币种有（ＡＢ）。A、美元 B、港元 C、欧元 D、日元 E、２、个人所购外汇，可以（ＡＢＣ）。

Ａ、汇出境外

Ｂ、存入本人外汇储蓄账户Ｃ、按照有关规定携带出境

Ｄ、转售给其他个人

３、个人总额内购汇结汇，可以委托（ＡＢＣ）代为办理。Ａ、父母

Ｂ、配偶 Ｃ、子女 Ｄ、兄弟姐妹

４、直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的（ＡＢＣＤＥ）。

Ａ、户口簿

Ｂ、结婚证 Ｃ、公安部门出具的有效亲属关系证明 Ｄ、公证部门出具的有效亲属关系证明

Ｅ、街道办出具的有效亲属关系证明 ５、我行外汇业务经营范围包括（A B C D E）等。

A、外汇存款和贷款 B、国际结算 C、结售汇 D、同业拆借 E、担保 F、外汇买卖 ６、我行已开立（A B C D F）等币种的境外清算账户行。

A、欧元 B、英镑 C、日元 D、港币 E、澳门元 F、美元 ７、我行可办理现钞结售汇的币种有（B D）。

A、英镑 B、美元 C、欧元 D、港币 E、日元 F、澳门元 ８、当前我国外贸政策是稳定（C），扩大（D）。

A、内需 B、外需 C、出口 D、进口 E、进出口 F、境外投资 ９、国际结算业务手续费收入包括（A B C D E F）等。

A、汇款手续费 B、进口开证手续费 C、进口代收手续费 D、开立保函手续费 E、信用证转让手续费 F、无兑换手续费

１０、经常项目是指实质资源的流动，包括（B D E），以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供或接受经济价值的经常转移。

A、投资捐赠 B、进出口货物 C、固定资产转移 D、输出输入的服务 E、对外应收以及应付的收益 F、专利版权买卖

１１、下列属于《中华人民共和国外汇管理条例》所称的外汇是（ABCD）。

A、外国货币 B、外币支付凭证 C、外币有价证券 D、特别提款权 １２、下列属于贸易融资业务包括(ABCE)。A、打包贷款 B、出口押汇 C 授信开证 D 流动资金贷款 E 出口保理

１

3、个人分拆结售汇的行为有（ABC）。

A、境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内５个以上不同个人，收款人分别结汇；

B、５个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构；

C、５个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户；

D、个人在5日内从同一外汇储蓄账户3次以上（含）提取接近等值１万美元外币现钞。１

4、客户到我行办理现钞结汇，业务人员应按（A）报价，客户办理现钞购汇，业务人员应按（B）报价。

A、现钞买入价 B、现钞卖出价 C 中间价 D、现汇买入价 １５、我行开立对公外汇账户的币种包括（ABCD）。A、港元 B、美元 C、欧元 D、澳大利亚元 １６、外汇账户类型主要包括（BD）。A、基本账户 B、经常项目外汇账户 C、一般存款账户 D、资本项目外汇账户 １７、（AC）的开户须凭外汇局核准件办理。

A、外商投资企业外汇资本金账户 B、出口收汇待核查账户 C、外债账户 D、外汇贷款专用账户

１８、下列哪一类业务须通过外汇局直接投资外汇业务管理系统办理（BD）。A、外债账户的开户 B、资本金账户的开户 C、外债账户的销户 D、资本金账户的销户

１９、客户首次在我行办理国际业务，须向我行提交以下资料（ABCD）。A、工商营业执照副本 B、组织机构代码证书 C、法人身份证 D、单位基本情况表 E、对外贸易经营者备案表/外商投资企业批准证书

２０、银行办理个人结售汇业务的流程包括（ABCDE）。

A、登录个人结售汇系统查询个人结售汇情况

B、按规定审核个人提供的证明材料 C、在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务信息 D、在本行业务系统上办理结售汇业务

Ｅ、打印结汇通知单或者购汇通知单

三、判断题：

1、我行国际结算业务优惠必须由国际业务部审批。（×）

2、个人结汇、售汇业务都实行限额管理。（×）

3、支行可在授权范围内审批同意给予客户国际结算业务手续费优惠，但结售汇优惠必须由国际业务部审批。（×）

4、具有对公外汇存款业务经营权的支行都可以根据客户需要为客户开立NRA账户。（×）

5、支行为客户开立出口收汇待核查账户必须经外汇局核准。（×）

6、拓展单位有责任对外汇收支业务进行基本面的真实性识别判断，必要时须向国际业务部提供书面真实性调查意见。（√）

7、信用证是银行有条件的付款承诺。（√）

8、我行国际结算业务实行“分散营销，集中处理”的经营模式。（√）

9、国际结算业务收益主要包含手续费收入和结售汇汇兑收益两部分。（√）

10、目前有三家一级支行可直接办理国际结算业务。（×）

第五篇：国际业务题库

单选题（）指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目 A 经常项目 B 资本项目 C 单方面转移 D 进出口项目

答案: B 2

对借款人有下列情况的（）从严控制，本行不予发放打包贷款

A 资金实力雄厚，财务状况良好

B 落实担保措施

C 信用证开证行所在国政局不稳，经济状况异常，或外汇管制较严等

D 出口货物系借款人的主营业务，国际市场价格比较稳定

答案：C 外汇存款的货币种类目前主要为美元、（）、日元和欧元

A 港币 B 加拿大元 C 澳元 D 新加坡元

答案：A 进口信用证的风险中，进口货物价格发生变化属于

A 客户风险 B 市场风险 C 汇率风险

D 单据和条款风险

答案：B 5（）是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代收或汇款项下进口货款的短期资金融通。

A 提货担保

B 海外代付 C 进口押汇 D 打包贷款

答案：C 6（）指出口企业凭符合条件的正本信用证、出口合同/订单等，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活动的短期贸易融资

A 打包贷款 B 出口押汇

C 提货担保 D 福费廷

答案：A 人民币汇率实行()

A 浮动汇率制度

B 固定汇率制度

C 钉住汇率制度

D 以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度

答案：D 出口跟单托收是指（）在货物装运后，出具单据，委托本行通过进口地银行代其向进口商收取货款的一种国际贸易结算方式。

A 出口商 B 进口商 C 出口地银行 D 进口地银行

答案：A 银行收到开证行开出的信用证，在向受益人通知之前，银行有义务（）

A 审查开证申请人

B 审查开证行的资信

C 审核信用证的表面真实性 D 告知开证行信用证已收到，将按其指示通知受益人 答案：C 银行和企业（）出租或者租用、出借或者借用以及超出规定的收支范围使用外汇账户，（）利用外汇账户代其他机构和个人收付、保存外汇资金。

A 不得，不得 B 可以、可以 C 可以，不得 D 不得，可以

答案：A 11 信用证的第一付款人为（）

A 进口商

B 开证行

C议付行

D 转让行 答案：B 12 下列结算方式，对于受益人来说最有利于安全收汇的是（）A 货到付款

B D/A方式的跟单托收

C 信用证

D D/P方式的跟单托收 答案：C 13 《中华人民共和国外汇管理条例》规定，国家对（）不予限制

A 经常性国际支付和转移 B 经常项目和资本项目支付和转移

C 进出口收付

D 境外投资项目的支付

答案：A 当日汇率美元结汇价为6.3545，美元售汇价为6.3790，我行给予客户的汇率优惠是结汇加50个点，则若该客户申请结汇，执行汇率应为（）

A 6.3595 B 6.3835 C 6.355 D 6.374

答案：A 经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给（）

A 经营结汇、售汇业务的金融机构 B 外汇局 C 人民银行 D 个人

答案：A 银行为外商投资企业办理资本金结汇的累计金额不得超过该外商投资企业资本金的（）。

A 验资金额 B 本次验资金额 C 累计验资金额 D 以上说法都不对 答案：C 外商投资企业向银行申请资本金结汇，事先应当经（）办理资本金验资。

A 会计师事务所 B 外汇局 C 外经局 D 银行

答案：A 一国货币升值对其进出口收支产生何种影响 ：（）A 出口增加，进口减少

B 出口减少，进口增加

C 出口增加，进口增加

D 出口减少，进口减少

答案：B 资本金结汇，若该笔结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔，企业应于结汇后的（）内向银行提交发票等相关资料

A 5个工作日 B 5个自然日 C 10个工作日 D 10个自然日

答案：A 企业资本金累计结汇额（含备用金）与该资本金账户已付汇（含境内划转）金额之和达到账户贷方累计发生额（）的，银行应对上述结汇所对应的发票等凭证进行真实性核查。

A 75%

B 80%

C 85%

D 95% 答案：D 21 以下哪种融资方式是出口商用于商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金融通。A出口押汇 B提货担保 C打包放款

D外汇票据贴现 答案：C 22 根据开证行对所开出的信用证所负的责任来区分，信用证可分为（）A撤销信用证和不可撤销信用证。

B保兑与不保兑信用证

C可转让信用证、不可转让信用证和背对背信用证 D循环信用证、非循环信用证 答案：A 23 我行进口信用证开证保证金比例一般为（）A 10%

B 20%

C 25%

D 30% 答案：B 24 保证金缴存应遵循（）原则

A 先开证后授信

B 先授信后开证

C 无需授信

答案：B 25 电汇的简称为（）

A T/T

B D/P

C L/C

D D/A

答案：A 26 下列不属于我行国际业务的结算方式（）

A 信用证

B 贷款

C 托收

D 汇款 答案：B 27 企业以备用金名义结汇的，每笔不得超过等值()万美元，每月不得超过等值()万美元。A.1 5

B.2 5

C.5 10

D.10 20 答案：C 28 信用证的简称为（）

A T/T

B D/P

C L/C

D D/A

答案：C 29 一国对外方面的无对等的无偿支付是：（）

A 贸易收支 B 服务贸易收支 C 单方面转移 D 直接投资

答案：C 凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写：（）A 单位基本情况表 B 情况说明书 C 涉外收入申报单 D 境外付款申请书

答案：A 31 下列国际结算方式中不属于银行信用的有（）：

A 信用证 B 汇款 C 跟单托收 D 保函 答案：B 32 信用证的付款保证方式有（）：

A 保证金、抵押担保、质押担保、保证担保 B 抵押担保、质押担保、保证担保 C 保证金、抵押担保、质押担保 D 保证金、质押担保、保证担保

答案：A

货物贸易外汇管理制度改革后，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行（）

A 逐笔登记 B 审核后办理收付汇 C 实施电子数据核查 D 总额核查 答案：C 34 企业贸易外汇收入应当先进入（），帐户内资金不得相互划转，帐户资金按活期存款计息。A 结算账户 B 资本金帐户 C 待核查帐户 D 外债帐户 答案：C 35 代表货物所有权权凭证的单据是（）A 邮包收据 B 航空运单 C 海运提单 D 承运货物收据

答案：C 36 进口押汇是一项（）资金融通。A 短期 B 长期 C 中长期 D 以上都可以

答案：A

哪种付款方式对出口方更有保障？（）

A 信用证 B 托收 C 汇款 D 都不是

答案：A 38 “汇款方式”是基于（）进行的国际结算。A 国家信用 B 商业信用 C 银行信用 D 公司信用 答案：B 39 当日汇率美元结汇价为6.1545，美元售汇价为6.1790，我行给予客户的汇率优惠是结汇加50个点，则若该客户申请结汇，执行汇率应为（）A 6.1595 B 6.1835 C 6.155 D 6.174

答案：A 40 企业出口收汇待核查账户的收入范围限于（）。A 进口付汇 B 出口收汇 C 他人借款 D 银行贷款

答案：B 多选题 经办行受理发票融资申请后, 应做好调查工作，撰写调查报告，着重调查以下内容： A 申请人当前资信状况

B 贸易背景、出口贸易合同及单据的真实性及有效性

C 出口的商品须符合申请人的业务范围、出口量与其经营规模相当、价格合理、货物适销D 申请人与进口商往来情况和历史记录

答案：ABCD 国际贸易融资业务的特点有那些？

A 风险低 B 期限短 C 自偿性高 D 具备真实的贸易背景

答案：ABCD 3 按照国际收支内容划分，国际结算分为：（）。

A

经常项目结算 B 资本项目结算 C 贸易项目结算 D 服务项目结算 答案：AB 4 银行审核企业资本金结汇的合规性、真实性和一致性后，正确的做法是：（）

A 在发票等相关原件上加盖银行业务章并批注

B 注明已办理资本金结汇金额和日期

C 留存批注后的发票等相关凭证复件件，原件验后返还企业

D 对企业结汇申请仅作审核后办理结汇

答案：ABC 资本金结汇企业需提供（）A 支付命令函；

B 结汇人民币资金用途证明文件； C 最近一期验资报告

D 前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证及使用情况明细清单。答案：ABCD 6

经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括（）等。A 贸易收支

B 劳务收支

C 直接投资

D 各类贷款 答案：AB 7

资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括（）。A单方面转移

B各类贷款

C证券投资

D直接投资 答案：BCD 8 汇款结算方式在国际贸易中的运用主要有（）

A预付货款

B进口付汇

C货到付款

D凭单付汇

答案：ACD 9 汇款的特点（）

A风险小

B资金负担平衡

C手续简便

D费用少 答案：CD 10 托收当事人包括（）

A委托方

B托收行

C代收行

D议付行 答案：ABC 托收种类主要有（）

A跟单托收

B光票托收

C直接托收

D承兑交单 答案：ABC 12 信用证的特点（）

A是一项独立文件

B仅以单据为处理对象 C开证行负第一性的付款责任

D付款交单风险较小 答案：ABC 13 外商投资企业以外汇资本金结汇所得人民币资金支付土地出让金的，办理结汇业务的银行应审核：（）

A 国有建设用地出让合同

B 非税缴款通知单 C 缴款通知单以及结汇支付财政专户之间的一致性 答案：ABC 14 经常项目外汇账户开户需要哪些材料？ A 企业营业执照

B 组织机构代码证

C 对外贸易经营者备案登记表或外商投资企业批准证书 D 信用机构代码证 答案：ABCD 15 国际结算的当事人可以是（）

A个人

B事业单位

C社会团体或政府

D企业单位 答案：ABCD 16 国际贸易中常用的三种结算方式是：（）

A 电汇 B 托收

C 信用证 D 汇票

答案：ABC 信用证融资作用表现在:（）

A进口商申请开证时无须交纳全部货款 B 出口商收到信用证后可申请打包放款

C 进口商付款时可申请进口押汇 D 出口商履约并提交单据后可申请出口押汇

答案：ABCD 下面对信用证的叙述正确的是:（）

A 开证行承担第一性的付款责任 B 信用证体现了开证行与申请人的契约关系

C 信用证是一项不依赖于贸易合同的独立文件 D 信用证处理的是单据而非货物 答案：ACD 19 客户出货后办理的贸易融资可以为:（）

A 打包贷款

B 出口押汇 C 进口代付 D 出口T/T押汇

答案：BD 属于商业信用的国际贸易结算方式是：（）

信用证

B 托收 C 保函 D 汇款

答案： BD 判断题 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”登记管理，统一向金融机构发布名录，金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。

答案：对 信用证如未明确规定是可撤销还是不可撤销，将被认为是不可撤销。

答案：对 出口押汇是指出口商发运货物后，银行凭出口商交来的单据保留追索权地向其提供短期资金融通。（）答案：对 打包贷款需客户首先向国际业务部申请。（）答案：错 贸易融资调查报告需要落实第二还款来源。（）答案：对 开立外汇账户时，不需要海关收发货人报关注册登记证。（）答案：错 外商投资企业资本金的结汇所得人民币资金可用于境内股权投资。（）答案：错 外商投资企业资本金可一次性结汇后留存于人民币账户上随取随用。（）答案：错 外商投资企业资本金结汇所得人民币资金可用于境内股权投资。（）答案：错 外商投资企业不得以以资本金结汇所得人民币资金发放委托贷款、偿还企业间借贷（含第三方垫款）以及偿还转贷予第三方的银行借款。（）答案：错 银行应审核企业资本金结汇所得人民币资金用途的合规性、真实性，认真履行发票核查手续，在发票等相关凭证原件上批注已办理资本金结汇金额和日期，加盖银行业务章，并留存批注后的发票等相关凭证复印件。（）答案：对 外商投资企业资本金账户及人民币账户开立在同一家银行的，结汇银行须在当日办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。（）答案：对 资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇。（）答案：对 因汇率差异等特殊原因导致实际流入金额超出尚可流入金额的，累计超出金额不得超过等值3万美元。（）答案：对 非房地产类外商投资企业的资本金结汇所得人民币资金可以支付购买非自用房地产的相关费用。（）答案：错 中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算。答案：对 经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。答案：对 B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查，C类企业贸易外汇收支须经外汇局逐笔登记后办理。答案：对 对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续。答案：对 外管局通过“货物贸易外汇监测系统”向金融机构发布全国企业名录，金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。答案：对